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摘要：随着我国保险体制改革的深入，未来保险事业发展的前景会更加美好。但是，商业性产险公司若不解决风险控制与管理的难题，必然会影响产险业的发展。据此，笔者谈点粗浅的看法。
关键词：财产保险；保险公司；风险防范于管理
中图分类号：F840.32 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）12-0-01
一、商业性产险公司面临的风险
产险公司是经营集中和分散风险的商业性企业，其每一项经营活动和每一个经营环节都面临着风险侵袭、风险防范和风险管理的难题。因此，加强对产险公司面临的风险种类和风险防范的研究，注重风险管理已成为产险公司生存和发展的内在要求。所以，对客观存在的各类风险必须有充分的认识。
1.自然风险。这是商业性产险公司所承担的自然灾害，如山崩、海啸、雨雪、冰雹、洪水、飓风等给人们带来的灾害。虽然，这些多是不可抗拒的自然灾害，然而又是经营活动中不能忽视和必然加强防范的风险。因此必须加强对自然界气象规律变化的研究，采取有针对性的防范对策和措施。
2.意外风险。这是人们意想不到何时何地发生的意外事件，但各类事件的发生都有其偶然性和必然性，人们愿意将这些意外风险转嫁给保险公司。这是人们在生产和生活中经常遇到的，并且会给其带来一定的或巨大的财产损失，也是产险公司经营中常见的风险。所以，研究意外风险的偶然性，并从中找出必然性的规律，加强事先防范，就可以最大限度地降低风险和减少风险损失。
3.道德风险。我国财产保险业的发展是随着社会主义市场经济的发展而发展的，这一转轨无疑对社会的发展和人民生活的提高都起着决定性的作用。但是，由于人们的利益观念、保险意识上的遭德水准和认识程度的不均衡，就不可避免地会出现一些道德风险或心理风险。因此，对这类风险的控制，一方面，道德风险已远远超过世间道德伦理，必须以法律的手段来加以防范；另一方面，对心理风险的控制应进一步加强；通过控制保额、实施免赔率、折扣费率和费率优待等措施对保户加以控制，提高其防范意识和防范能力。
4.管理风险，也可称为行为风险。这是由于经营管理不善，或法人及个别员工的故意和非故意行为所至，如承保理赔的盲目性和随意性，资金运用的无序性，员工素质的差异性等。这些错误承保、理赔、资金的乱投乱贷，“三产”的随意开办与投入，给公司带来的巨大风险不容视。
二、商业性产险公司的风险控制与管理必须要有一流的风险管理和控制水平
当务之急是按照科学化、制度化、规范化的要求，夯实风降管理与控制的基础，充分发挥产险公司在人员、技术上的管理优势。为此，必须选准控制点，采取经常性的防范措施，坚持有约束力的规章制度，加强风险的防范与控制，并着重抓好以下几方面的实质性工作：
1.增强全员风险管理意识。由于我国保险业恢复时间较短，队伍素质参差不齐，对财产保险业经营的风险与管理认识也不尽一致。有些干部员工认为：保险公司就是经营风险的，还讲什么风险控制与防范，确实多此一举。也有的认为：风险防范是政府及有关部门的事，保险财产遭到损失，保险公司赔款，理所当然。这些不正确的认识反映了保险干部和员工在风险意识上的差异。因此，加强对干部员工的风险意识、防范手段的培养，求得认识上的统一，达到主动控制、共同防范、共同治理灾害的目的，对促进产险公司的更快发展，显得尤为重要。
2.全面提高承保、理赔质量。继续强化理赔等各环节的责任控制和管理监督，是风险防范的重要环节。必须严格执行关于承保、理赔权限的规定，认真履行财产保险的实务手续，析杜绝不顾及风险程度，不验标的的盲目承保，要坚持风险评估，特别是要搞好高风险的评估，切实做到承保想防范。在理赔环节上要按规定严格把好理赔关，该赔的不能惜赔，不该赔的不能滥赔，真正做到合理赔付。对上级规定的核保核赔制度，要采取实际措施，加以落实，不能搞形式主义，必须搞好各环节的配合与协调，为风险控制与管理奠定坚实的基础。
3.加强对财务、资金、非保险实体的管理在财务管理方面，要继续改革和完善各项财务管理办法，切实发挥财务监督和管理的作用。严格财务管理制度和办事程序，以防大案要案的发生。在资金管理方面，要坚决贯彻执行资金运用和资金管理的规定，及时保证上划资金到位，不得变相搞投资贷款，不得以任何借口搞各种形式的担保。在非保险经济实体的管理方面，要继续进行清理整顿，不许以任何理由向非保险经济实体投入保险资金，对长期亏损的经济实体要坚决撤销。控制内部的自身风险，免除经营管理中的后患将是一项长期而复杂的任务。
4.建立健全风险管理机构与制度。提高全员的风险管理意识是必要的，但没有专门机构和行之有效的规章制度也是不行的。向防灾要效益是产险公司在多年经营中一直遵循的基本原则。然而，真正把防灾防损工作重视起来，摆正位置，设立机构，健全制度，与市场的发展和适应形势的需要还有相当的距离。因此，要搞好风险管理，一要在省和地市级公司设立专门管理监督机构，在县级公司设置专门岗位，做到层层有专人抓、专人管；二要形成保险公司、社会有关部门和保户“三位一体”的联防体系，走出保险防灾社会化的新路子，运用隐患跟踪、事故分析、信息反馈、防灾宣传、实践宣传等科学管理手段，把被动的赔付变为主动的防范，切实把风险管理工作落在实处。
5.强化内部监督制约机制的作用。要强化纪检、监察、稽核审计工作，加大内控和案件查处的力度。要发挥稽核审计部门在业务、财务方面的审计力度，把好第一关，防范违规违纪案件的发生；要加大纪检、监察部门的查处力度，对违纪违法等各种案件要及时查处，以遏制大案要案的再发生。同时，还必须加强对这项工作的领导，注重研究和把握新形势下发案的特点和规律，切实加强“三防一保”工作，采取积极措施，确保产险公司的财产和资金安全，防范和控制产险公司内部和外部的风险，以保证产险公司稳健经营。
作者简介：庞晓东（1965-），男，陕西武功人，中共党员，现任职于宁夏财经职业技术学院金融系，副教授，高级经济师，从事保险理论与实务研究。
关键词：财产保险；保险公司；风险防范于管理
中图分类号：F840.32 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2012）12-0-01
一、商业性产险公司面临的风险
产险公司是经营集中和分散风险的商业性企业，其每一项经营活动和每一个经营环节都面临着风险侵袭、风险防范和风险管理的难题。因此，加强对产险公司面临的风险种类和风险防范的研究，注重风险管理已成为产险公司生存和发展的内在要求。所以，对客观存在的各类风险必须有充分的认识。
1.自然风险。这是商业性产险公司所承担的自然灾害，如山崩、海啸、雨雪、冰雹、洪水、飓风等给人们带来的灾害。虽然，这些多是不可抗拒的自然灾害，然而又是经营活动中不能忽视和必然加强防范的风险。因此必须加强对自然界气象规律变化的研究，采取有针对性的防范对策和措施。
2.意外风险。这是人们意想不到何时何地发生的意外事件，但各类事件的发生都有其偶然性和必然性，人们愿意将这些意外风险转嫁给保险公司。这是人们在生产和生活中经常遇到的，并且会给其带来一定的或巨大的财产损失，也是产险公司经营中常见的风险。所以，研究意外风险的偶然性，并从中找出必然性的规律，加强事先防范，就可以最大限度地降低风险和减少风险损失。
3.道德风险。我国财产保险业的发展是随着社会主义市场经济的发展而发展的，这一转轨无疑对社会的发展和人民生活的提高都起着决定性的作用。但是，由于人们的利益观念、保险意识上的遭德水准和认识程度的不均衡，就不可避免地会出现一些道德风险或心理风险。因此，对这类风险的控制，一方面，道德风险已远远超过世间道德伦理，必须以法律的手段来加以防范；另一方面，对心理风险的控制应进一步加强；通过控制保额、实施免赔率、折扣费率和费率优待等措施对保户加以控制，提高其防范意识和防范能力。
4.管理风险，也可称为行为风险。这是由于经营管理不善，或法人及个别员工的故意和非故意行为所至，如承保理赔的盲目性和随意性，资金运用的无序性，员工素质的差异性等。这些错误承保、理赔、资金的乱投乱贷，“三产”的随意开办与投入，给公司带来的巨大风险不容视。
二、商业性产险公司的风险控制与管理必须要有一流的风险管理和控制水平
当务之急是按照科学化、制度化、规范化的要求，夯实风降管理与控制的基础，充分发挥产险公司在人员、技术上的管理优势。为此，必须选准控制点，采取经常性的防范措施，坚持有约束力的规章制度，加强风险的防范与控制，并着重抓好以下几方面的实质性工作：
1.增强全员风险管理意识。由于我国保险业恢复时间较短，队伍素质参差不齐，对财产保险业经营的风险与管理认识也不尽一致。有些干部员工认为：保险公司就是经营风险的，还讲什么风险控制与防范，确实多此一举。也有的认为：风险防范是政府及有关部门的事，保险财产遭到损失，保险公司赔款，理所当然。这些不正确的认识反映了保险干部和员工在风险意识上的差异。因此，加强对干部员工的风险意识、防范手段的培养，求得认识上的统一，达到主动控制、共同防范、共同治理灾害的目的，对促进产险公司的更快发展，显得尤为重要。
2.全面提高承保、理赔质量。继续强化理赔等各环节的责任控制和管理监督，是风险防范的重要环节。必须严格执行关于承保、理赔权限的规定，认真履行财产保险的实务手续，析杜绝不顾及风险程度，不验标的的盲目承保，要坚持风险评估，特别是要搞好高风险的评估，切实做到承保想防范。在理赔环节上要按规定严格把好理赔关，该赔的不能惜赔，不该赔的不能滥赔，真正做到合理赔付。对上级规定的核保核赔制度，要采取实际措施，加以落实，不能搞形式主义，必须搞好各环节的配合与协调，为风险控制与管理奠定坚实的基础。
3.加强对财务、资金、非保险实体的管理在财务管理方面，要继续改革和完善各项财务管理办法，切实发挥财务监督和管理的作用。严格财务管理制度和办事程序，以防大案要案的发生。在资金管理方面，要坚决贯彻执行资金运用和资金管理的规定，及时保证上划资金到位，不得变相搞投资贷款，不得以任何借口搞各种形式的担保。在非保险经济实体的管理方面，要继续进行清理整顿，不许以任何理由向非保险经济实体投入保险资金，对长期亏损的经济实体要坚决撤销。控制内部的自身风险，免除经营管理中的后患将是一项长期而复杂的任务。
4.建立健全风险管理机构与制度。提高全员的风险管理意识是必要的，但没有专门机构和行之有效的规章制度也是不行的。向防灾要效益是产险公司在多年经营中一直遵循的基本原则。然而，真正把防灾防损工作重视起来，摆正位置，设立机构，健全制度，与市场的发展和适应形势的需要还有相当的距离。因此，要搞好风险管理，一要在省和地市级公司设立专门管理监督机构，在县级公司设置专门岗位，做到层层有专人抓、专人管；二要形成保险公司、社会有关部门和保户“三位一体”的联防体系，走出保险防灾社会化的新路子，运用隐患跟踪、事故分析、信息反馈、防灾宣传、实践宣传等科学管理手段，把被动的赔付变为主动的防范，切实把风险管理工作落在实处。
5.强化内部监督制约机制的作用。要强化纪检、监察、稽核审计工作，加大内控和案件查处的力度。要发挥稽核审计部门在业务、财务方面的审计力度，把好第一关，防范违规违纪案件的发生；要加大纪检、监察部门的查处力度，对违纪违法等各种案件要及时查处，以遏制大案要案的再发生。同时，还必须加强对这项工作的领导，注重研究和把握新形势下发案的特点和规律，切实加强“三防一保”工作，采取积极措施，确保产险公司的财产和资金安全，防范和控制产险公司内部和外部的风险，以保证产险公司稳健经营。
作者简介：庞晓东（1965-），男，陕西武功人，中共党员，现任职于宁夏财经职业技术学院金融系，副教授，高级经济师，从事保险理论与实务研究。