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国有产权进入产权市场平台公开处置是中央纪委推进产权交易领域源头防腐的一项制度性安排。当前，随着全面从严治党、从严治企各项工作日益增强，《国企改革三年行动方案》对优化国有资本资源配置、推进国有经济布局和结构调整提出了更高要求，因此，国有产权流转过程的公开规范成为落实全面从严治党和反腐倡廉要求、服务新一轮国企改革的新课题。国有资产处置是国家通过由其授权行使国有资产所有者职能的政府部门，对国有资产进行处理、配置和产权移转等处分，以决定其事实上和法律上的结果的管理活动。如何规范国有资产处置行为，对于服务国资国企改革、维护国有资产权益，促进产权要素有序流转，构建产权市场预防和惩治腐败体系，推进产权交易领域不敢腐、不能腐、不想腐一体化建设，营造风清气正的政治生态，展示产权交易平台规范高效廉洁创新的良好形象，具有十分重要的意义。产权交易源头防腐机制是如何建立和形成的？产权市场平台源头防腐功能作用又该如何得以更好发挥、巩固和拓展？笔者从海南产权交易所工作实践中总结梳理和探索创新，撰写成文，与产权界同行一起交流分享。
1 认识和理解产权交易与源头防腐的关系
国有资产在本质上属于公有财产，其流转处置历来都受到社会公众的广泛关注。产权市场是国企改革和国有资产处置的重要平台，为国企改革和经济社会服务，这是产权市场的政治责任和历史使命。实践证明，产权市场经过多年的规范发展，在促进国有资产保值增值、防止国有资产流失、源头防腐等方面发挥了积极作用。产权市场成为国有资产有序流转和源头防腐重要平台的主要原因，一是国企改革产生的国有资产交易需求;二是关于国有资产处置的法律制度尚不完善;三是政府需要一个市场平台规范国有资产交易流转。产权交易市场在设立之初是以促进国有资产有序流转和保值增值为主要目的的，这点毋庸置疑，而在源头上预防腐败的功能，则是产权交易工作者经过辛勤的努力付出，通过规范国有资产交易、发现市场公允价格、实现国有资产优化配置等方面逐步形成的。
1.1 产权交易平台源头防腐作用发挥的背景分析
1.1.1 政策和法律文件赋予的相关职责。产权市场是依法设立的交易市场。我国通过法律法规强制性规定国有产权必须进入产权交易市场交易。实践证明，国有产权交易在产权市场进行，从之前的无规范流转转变为有制度处置，可有效避免国有资产在转让过程中的流失。2009年出台的《企业国有资产法》规定：“除按照国家规定可以直接协议转让的以外，国有资产转让应当在依法设立的产权交易场所公开进行”，强制性规定国有资产应进必进，从法律上确立了产权交易市场和产权交易机构的地位，为产权交易市场健康发展提供了有力的法律支撑。
1.1.2 政府批准和监管体现的社会公信力强。产权交易机构通常是由各地政府批准设立的国有企业或事业单位属性的交易机构，其交易行为也受到国家及相应地方的国资、财政、金融及其他部门的多重监管。从事国有资产交易活动的产权交易机构，必须经过国有资产监督管理部门的认定。从某种意义来说，是具备法定职责的“社会公器”，是撮合资产交易的“中立方”并承担较多的社会职能，产权交易市场承担国有产权转让的重大任务，都是在社会各界的广泛监督下进行的，具有较强的社会公信力。
1.1.3 坚持依法合规交易树立了良好市场平台形象。产权市场遵循公开和竞争的交易原则，以公开切断特定的利益输送通道，以市场竞争形成合理的价格。依托产权交易市场这一阳光透明的市场化平台，以规范的市场化操作和科学的监管流程，以网络化信息披露和交易方式，通过公开发布信息、扩大市场宣传、着力撮合交易、规范交易过程等流程，使交易主体各方的交易行为都在高度透明的环境下进行，确保了国有产权公开、公平、公正、阳光交易，有效预防了国有产权流转过程中的暗箱操作、资产流失等问题，促进了国有产权规范高效流转。
1.1.4 产权交易领域预防和惩治腐败体系基本形成。根据国务院国资委、财政部规定，国务院国资委监管的中央企业国有产权必须进入国务院国资委确定的产权交易机构处置。财政部监管的金融企业资产应当在财政部确定的省级以上产权交易机构交易。中央企业资产转让应当在国务院国资委选定的产权交易机构交易。各省市企业国有产权应当在省级国资监管部门确定的产权交易机构交易。同时，产权交易机构的交易系统一律要接入国务院国资委、财政部的信息监测系统，接受国务院国资委、财政部的实时、动态监测。各地国资部门、产权交易机构也建立了相应的监管制度。通过自上而下的监管体系、规范透明的交易规则，建立起产权交易领域预防和惩治腐败体系。
1.1.5 国有资产流转不规范存在寻租腐败隐患空间。在早期缺乏国家政策支持和法律规范以及监管体制不健全的情况下，国有资产处置出现了许多不规范的行为，存在不透明、不公开的弊端，产生不规范、不公正的现象。一是信息不公开透明，在转让过程中容易出现暗箱操作、违规操作，造成国有资产流失、逃废债务、侵犯职工权益等问题;二是在转让过程中协议定价，没有市场发现价格的机制，缺乏判断转让价格合理性的客观依据;三是产生地域、行业等人为分割，不利于国有经济布局和结构的战略性调整;四是由于缺乏統一的市场监督和制约机制，出现以多种方式侵蚀国有权益的违法违纪行为。要解决上述问题，“进场交易”是规范的前提，通过“进场交易”的制度规范，来避免权力腐败和暗箱操作，有效防止国有资产流失。
1.2 产权交易平台发挥源头防腐功能作用的体现方式
1.2.1 落实社会公众的知情权和参与权。《企业国有资产交易监督管理办法》规定国有产权转让应以一定工作日的公告期，在公共媒体上发布。公告期的确定，既是具体的意向受让人的知情期和决策期，也是广大社会公众的知情期和参与期。在这个期间内，任何人发现所转让的产权标的属于不应退出或不得转让范畴的，都可以向产权交易机构、国资监管机构投诉;所有符合受让条件的个人或企业都有权表达受让意向，产权交易机构必须如实登记所有的受让意向;意向受让人可以根据对此项产权受让的市场竞争态势自主决策报价，最终经由市场竞争来客观产生受让方。 1.2.1 原则取消任何个人和组织的定价权。对于某一宗国有产权的转让，作为转让标的产权出资人的企业和国资监管机构可以做出是否转让、以什么价格作为转让底价的决定，但原则上不能做出转让给谁、以什么价格转让的决定，后者要经由市场让公众知情和参与后才能在竞争中发现和决定。不是企业国有资产出资人代表的其他个人和组织更没有企业国有产权转让的定价权。
1.2.2 经由市场竞争发现买主、发现价格。同一产权在不同时点不同市场供求状况下的价格大不一样，不经由市场竞争，就得不到转让时点的产权标的的真实价格，由任何个人来决策都将面临风险。通过进场公开挂牌交易可以充分发现买主，通过各类意向受让人的竞争可以有效发现价格，其交易效率能够满足国有企业改革的需要，且交易费用远远低于转让产权进场获得的增值。
1.2.3 通过市场规范保障转让行为合法合规。国有资产处置相关法律法规及其配套规定成为判断具体的企业国有产权转让行为是否依法规范的准绳。我国的企业国有产权转让事项进入了有法可依、有章可循的轨道，企业国有产权转让行为成为了阳光下的公开市场操作。凡是符合相关规定的，就是合法的，转让方可以放心地卖，受让方可以合法地买，交易机构可以大胆地组织交易，审批方也得以从不知该卖给谁和不知道卖什么价的双重焦虑中解脱出来。这样一来，企业国有产权就可在规范、诚信的状态下加速流转，杜绝寻租和腐败的空间，从而推进国有企业、国有资本有进有退的改革调整，优化国有经济布局和结构，推进地方经济社会的和谐发展。
2 国有产权处置过程中廉洁风险的表现情形
从近年来纪委查办的国资系统腐败案件来看，国有资产处置的廉洁风险不断增大，被“围猎”的情况也较为严重。在国有产权处置过程中，有些部门、企业不落实国有资产转让进场制度，私下进行交易;有些部门、企业名义上进场公开挂牌处置，实际在资产处置的各环节想方设法打“擦边球”，以达到获取不正当利益的目的，这些现象都不同程度存在，轻则导致国有资产无序流动，重则出现暗箱操作、利益寻租、国有资产流失、职工权益未能保障、引发职工上访维稳等问题。主要有以下表现情形：
2.1 在资产处置环节
有些市县国有资产直接委托拍卖公司进行或要求产权交易所与拍卖公司合作，认为委托拍卖公司也是公开交易，落实国有资产应当进场交易制度的自觉性不高。此外，由于拍卖公司在交易制度、流程设计、档案管理上与产权交易机构处置国有资产相关制度规则流程存在较大区别，不能保证国有资产处置完全按照公平公正的规则进行。
2.2 在方案设计环节
有些转让方刻意引导交易机构按照其设想的内容去设计挂牌方案，有些内容或条件可能存在违规或不公平情况，如按不公平对等的方案挂牌，可能损害国有资产权益，无法实现国有资产价值最大化。
2.3 在资产评估环节
个别转让方因某些利益驱动，为了受让方能以较低成本购得资产，在资产评估时，要求中介机构低估资产，以较低的评估价挂牌转让，相关受让方便可以花费较少资金得到转让资产。
2.4 在条件设置环节
有些转让方与买受方为了满足牵手进场的形式需要，转让方在设置挂牌条件时，提出一些具有明显指向性的挂牌条件，缩小符合条件的意向受让方的范围，最终转让的资产只有转让方意属的意向买受方符合条件，并以挂牌底价获得转让资产。
2.5 在信息披露环节
个别转让方提出只在非工作日、小众报刊或网站上进行信息披露或未充分披露项目转让信息，使其他受让方不能及时、全面掌握转让信息;或者个别受让方告诉对手虚假转让信息，阻止其参加竞价，导致转让资产未能顺利处置或最终只征集到一家受让方以挂牌底价成交。
2.6 在组织竞价环节
个别意向受让方为了避免竞争，通过各种方式劝阻其他意向受让方出价，最终导致该转让资产只有其一人出价，以底价成交，导致国有资产难以实现价值最大化。
2.7 在签署协议环节
有些转让方与受让方为了各自目的，私下可能签署与原挂牌公告条件或公示的合同不一致的合同，如交割的資产、付款的期限或方式等条款与公告载明的条件不一致，即以所谓的“阴阳合同”从中获取利益，导致国有资产流失。
2.8 在资金结算环节
有些交易主体提出满足在产权交易平台挂牌成交的形式要件即可，成交价款可不通过产权交易机构结算，这将会导致成交价款未得到合法监管，支付额度与交易结果存在不一致的情况发生。
除了在以上国有资产处置环节之外，产权交易机构本身的廉洁风险防范也应得到重视。产权交易机构应加强党风廉政建设，依法依规交易，强化预防腐败，防止从业人员利用工作之便，为交易主体处置资产的违规行为提供便利条件。
3 海南产权交易源头防腐的主要做法
海南产权交易所作为全省国有资产处置的市场平台，省公共资源交易平台的重要组成部分，自2004年11月成立以来，依法依规，规范交易，在维护国有资产权益、防止国有资产流失和预防腐败、构建诚信市场建设等方面发挥了积极作用。主要做法如下：
3.1 从制度设计上，把好源头防腐的开关，严格执行国有产权转让政策法规，完善交易制度，提升服务水平，促进各类产权规范流转
海南产权交易所自成立以来，严格执行《企业国有资产法》、国务院国资委财政部32号令《企业国有资产交易监督管理办法》、海南省政府第176号令《海南省企业国有产权交易监督管理办法》和省国资委有关国有资产处置的法律法规，确保国有产权处置规范操作。同时接受海南省纪检、国资、财政等部门开展对全省国有资产规范处置情况进行监督检查，为落实进场交易制度、规范国有资产处置行为及源头防腐工作提供了法规保障，奠定了重要基础。在此基础上，海南产权交易所从制度顶层设计入手，制定一系列交易制度，与中央及海南省的国有产权转让制度相互衔接。坚持依据制度操作业务，提高接受政府监管和社会监督的自觉性，把遵守法律法规，恪守交易规则作为经营发展的底线。通过建立项目挂牌联合会审制度机制，提供项目设计、方案策划、顾问咨询、组织交易等专业的服务，充分发挥发现投资人、发现市场价值、降低交易成本、提高资源配置效率等优势，促进各类产权有序流转，以产权市场平台的规范保证国有产权处置的规范，有效预防和遏制国有产权流转过程中的暗箱操作、定价过低、资产流失等问题。 3.2 从规则流程上，堵住寻租牟利的漏洞，严格程序，坚持标准，规范国有产权转让行为
通过充分发挥海南产权市场平台“公开、竞价”的机制，为转让标的发现投资者、发现价格。一是在产权交易工作中认真把好“八关”，即挂牌资料关、转让价格关、受让条件审核关、信息披露关、客户资料保密关、转让方式选择关、合同签署关、交易价款结算关等，保障国有产权规范转让。二是严格履行产权审核登记、挂牌公告、组织交易、成交签约、资金结算、鉴证交割、档案管理等交易程序，杜绝暗箱操作和商业贿赂，依法维护交易各方的合法权益，使各类产权在健全的规则下有序流转。三是利用科技防控的手段和方法。充分运用产权交易系统的信息管理平台，在实现对交易全过程动态监管的同时，做好网络信息的采集分析和廉政风险的预警处置工作，预防廉洁风险的发生，实现以信息化控制操作、控制流程、控制风险，避免人为因素造成的交易风险，提高竞价率，促进国有资产保值增值。
3.3 从项目推介上，坚持公开透明的原则，加大项目信息披露和宣传推介力度，最大范围寻找战略投资者和提供增值服务
通过互联网和相关媒体发布转让信息，最大限度征集意向受让人，落实社会公众的知情权和监督权。依托市场优势，建立项目资源、意向方资源、项目推介、咨询策划、方案设计等全流程的服务体系。根据项目情况，延伸和扩大信息披露面，除通过主流纸介媒体、产权交易机构网站、微信公众号、互联网进行广泛披露外，针对重大项目，还专门拟定宣传推介方案进行重点宣传，将平台市场化配置资源的功效和项目的亮点作为宣传的切入点进行重点推介，扩大信息披露的覆盖面和权威性，最大限度地征集意向投资者。同时要求业务人员深入了解项目亮点、风险提示、推介方式等内容，为项目顺利成交创造条件。对于重大项目，由业务、财务、风控等相关部门人员组成专业团队进行专题研究，制定招商指引、策划方案，提供增值服务，提升项目竞价率。
3.4 从交易方式上，规避人为干预因素，规范创新运用交易方式，促进标的实现价值最大化
针对不同交易项目类型、特点和要求，海南产权交易所熟练提供电子竞价、网络竞价、综合评议、竞争性谈判等多种交易方式，实现交易方式多样化，使各类资产在有效竞价中充分发现价格，从而有效避免国有产权的私下交易与暗箱操作导致的国有资产流失，服务核心竞争力凸显。在以电子竞价和网络竞价为主的同时，辅以其他交易方式，不但有效发现各类标的的市场价值，最大限度地提高竞价率和增值率，大大降低了人为因素对交易过程的干预，有效降低交易成本，而且更快捷高效聚集众多投资者资源和意向方资源，促进各类产权更加规范、高效流转，实现项目价值最大化。
3.5 从风险管控上，形成阳光交易的合力，关口前移，建立健全全流程电子化内部监督机制，防范交易廉洁风险
一是在产权交易各个关键环节的日常审批流程中，风控部门全程参与、层层把关。在项目挂牌、受让报名、交易鉴证过程中，风控、法务等部门提前介入，参与监督，关口前移，规范项目挂牌流程，对交易过程出现的异常情况及时化解，确保整个交易在依法合规的轨道上进行。二是在部门、岗位、流程设计上，形成部门之间、岗位之间互相监督、互相制约又互相协调配合的有效制衡机制以及各部门联系沟通、信息交流、情况通报、工作衔接的业务协作联动机制，促进各部门履职尽责、积极开展工作、形成交易全过程全流程电子化的監督合力。三是充分发挥纪检监察、内审部门的监督作用。对交易行为和工作行为提出合规性要求，针对各部门各岗位各交易环节的廉洁风险点制定相应的廉洁防控措施，监督落实到位，强化责任追究，促进严格按制度规则程序办理业务，防范交易廉洁风险。
3.6 从思想政治建设上，加强廉洁文化与队伍素质能力建设，筑牢拒腐防变的思想堤坝，促进产权市场平台规范廉洁发展
在从业人员崇廉倡廉的基础上，积极培育以规范高效、爱岗敬业、诚实廉洁为主要内容的产权市场廉洁文化，坚持用产权市场廉洁文化观引领从业人员的职业道德教育，使从业人员牢固树立社会主义核心价值观，遵守道德规范，做到规范操作、廉洁从业，维护产权市场规范高效、廉洁诚信秩序，以积极的责任态度处理好与职工、社会、客户的良性互动关系，从而促进产权市场健康持续发展。在业务岗位设置要求上，除了要求从业人员需具备产权交易知识外，还要具备一定的财务知识、法律知识，以能够处理不同的项目，解决复杂的问题。此外，通过各种各样的会议、培训对从业人员进行知识更新和完善，使岗位设置和人员配备既能满足传统产权交易工作的需要，又能适应新拓展业务的思想素质能力需求，促进产权市场规范廉洁发展。
4 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用的对策建议
产权市场经过多年的实践和发展，形成了源头防腐的重要阵地。随着国企改革的深化以及交易形态的多元化，我们应当如何巩固和拓展产权交易源头防腐的阵地，更好地发挥产权交易源头防腐的功能作用，为国企改革和经济社会发展服务，值得我们思考。对策建议如下：
4.1 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应当持续推进国有产权进场交易制度的落实，加大对场外交易行为的监督和惩处力度，确保国有资产处置在依法合规的轨道上进行
国有产权进场交易是中央纪委推进的产权交易领域源头防腐的一项制度性安排，也是促进国有资产保值增值的有力举措，应当继续推进和巩固。国有产权规范处置，落实进场交易制度是基础，也是关键所在。产权交易机构应当积极主动走访相关单位和部门，宣传国有产权进场交易的政策法规，发挥产权交易平台规范服务的公信力和功能作用，主动对接，做好服务，不断增强相关单位和部门贯彻落实国有产权进场交易制度的主动性和自觉性。纪检、国资、财政等监管部门应当定期对落实国有产权进场交易制度进行监督检查，对于场外交易、违规交易的行为，应当进行查处。在巡视、巡察、审计专项活动中，要将是否落实国有产权进场交易制度作为一项内容进行监督检查，对于不规范的国有资产处置行为提出整改要求，以更好地推进国有产权进场交易制度的落实，促进国有产权规范处置，防止国有资产流失，从源头上预防腐败。 4.2 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应当始终坚守“规范”和“创新”两面旗帜，为产权市场规范廉洁创新发展发挥更大作用
规范是产权市场发展的生命线。产权市场应坚持围绕改革开放重点任务，服务国资国企改革和经济社会发展大局，更高标准、严要求地建立规范统一、竞争有序的市场平台，不断完善交易规则、风险防范、有效监管制度体系，确保各项交易和经营管理的合规性，有效发挥产权市场在服务国资国企改革中规范交易、信息集散、价格发现、资本进退、资源配置等多项市场功能，为国资国企改革提供全流程、全方位的专业服务。创新是产权市场发展的动力源。在深化国企改革的新背景下，产权交易的业务边界进一步拓宽，迎来难得的历史发展机遇。产权交易机构作为产权市场的重要参与者，作为国企改革的重要推进者，对其专业能力提出了更高的要求，产权交易机构在传统顾问服务基础上，要贯彻新发展理念，服务新发展格局，不断提升服务能力，探索适合自身特点的发展模式，向更加专业化、综合化服务能力转变。产权市场应精耕主业、苦练内功、立足本源、开拓创新，通过积极拓展产权交易机构的服务内容和服务模式，充分发挥产权市场作为服务国有企业深化改革的阳光规范高效的市场化交易平台作用，在规范中兼顾创新，在创新中严守规范，以规范优质服务，为经济社会发展发挥更大作用。
4.3 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应充分发挥产权交易机构党建和纪检监察工作优势，为规范各类产权有序流转提供坚强纪律保障
着力推动产权交易机构党建、纪检监察工作聚焦中心任务，抓好制度体系建设、重点环节盯防、强化责任追究三项工作，找准定位、履职尽责，在全面从严治党中坚守职责定位，强化监督执纪问责，与交易业务深度融合，完善各交易环节中的内部监督和廉洁风险控制机制建设。要求纪检监察人员学习一些产权交易专业知识，有针对性开展工作，通过建立健全源头防腐和防范商业贿赂长效机制，督促政策红线和业务边界的严格遵守，加强廉洁风险防控，扎紧扎密制度笼子，压缩腐败滋生空间。树立产权交易工作者的理想信念和加强党的优良传统和作风教育工作，使每位员工时刻保持清醒的头脑，防微杜渐，深入开展党规党纪、法律法规学习，强化纪法思维、程序意识、规则意识，筑牢拒腐防贪的思想防线，增强队伍凝聚力和工作使命感，把“两个维护”落实在实际行动中，把“责任担当”始终扛在肩上，争做新时代忠诚干净担当的表率，以刀刃向内的决心和勇气强化自我监督，规范市场平台秩序，从源头预防、过程控制、履职担当的角度，营造规范公正的交易环境以及风清气正的良好政治生态。
4.4 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应将规范阳光交易、保值增值国有资产和预防腐败作为一个系统工程整体谋划、整体部署、整体推进
产权市场不仅是资产流转平台和融资渠道，也是防范廉洁风险的重要平台。产权市场通过建立规范的交易程序和服务规则，严格履行挂牌登记、发布公告、组织交易、成交签约、价款结算、凭证出具、档案保管等法定程序;规范产权交易行为，严守公开透明的交易原则，依法维护交易各方的合法权益。维护国有资产权益、促进国有资产保值增值是产权市场的基本功能，但不是唯一目的。围绕中央提出的供给侧结构性改革和国资国企深化改革等重大战略目标任务，产权交易市场未来的发展方向和建设任务更为艰巨。与企业产权转让等传统业务相比，新的产权交易业务涉及的交易主体更加多元、涵盖面更宽、政策性更强、法律环境更为复杂，对产权市场制度构建、流程再造、诚信自律、风险防范等方面的规范化要求进一步提高。产权交易机构在受理项目过程中，不能单纯为了资产保值增值忽略了源头防腐，也不能单纯为了源头防腐不去充分挖掘资产价值，而应当从推进项目进场到出具交易凭证整个环节流程，都应将规范交易、源头防腐、保值增值国有资产作为出发点和落脚点去谋划和指导工作，从产权交易市场规范廉洁发展的视角，通过公开公正的市场准则、规范透明的操作程序、严谨诚信的交易规则，全流程电子化的监督机制，统筹谋划推进，促进国有产权有序流转。
4.5 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应通过巩固企业国有产权流转服务功能优势，将源头防腐功能延伸至其他交易領域，以更好落实全面从严治党的部署要求，服务国资国企改革发展
服务国资国企改革是产权市场的发展动力。当前，国有企业正着力落实供给侧结构性改革、瘦身健体提质增效、发展混合所有制经济等，都需要产权市场提供更加规范高效的服务。产权市场以非标准化、非连续交易为标志，不仅可以服务多个领域、多个交易品种的交易，还可服务各种形态、各种属性的非标准化产权的流转或融资。产权市场应时而动、顺势而为，充分挖掘利用产权交易机构的平台公信力，一方面要积极对接国企改革、增资扩股、资产重组、股权并购等市场化需求，另一方面要加快创新，深入研究多种创新业务领域，提升业务能力，为国企混改、企业增资、产股权流转、项目招商、资产招租等提供增值服务。通过规范操作、阳光交易，把握新使命、新担当，扛起国有资产保值增值的政治责任。通过建立健全源头防腐长效机制，将法规规章的具体执行进一步细化为覆盖产权交易全过程的制度规则，在不同业务领域更充分发挥产权市场源头防腐的功能，着力构建风清气正、竞争有序的交易环境，推进诚信市场体系建设，不断巩固和拓展产权交易源头防腐新高地，更好落实中央全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作的决策部署要求，更好服务全社会各类产权要素资源市场化配置和有序流转，更好服务深化国资国企改革和经济社会高质量发展。
（作者为海南产权交易所纪委书记）
1 认识和理解产权交易与源头防腐的关系
国有资产在本质上属于公有财产，其流转处置历来都受到社会公众的广泛关注。产权市场是国企改革和国有资产处置的重要平台，为国企改革和经济社会服务，这是产权市场的政治责任和历史使命。实践证明，产权市场经过多年的规范发展，在促进国有资产保值增值、防止国有资产流失、源头防腐等方面发挥了积极作用。产权市场成为国有资产有序流转和源头防腐重要平台的主要原因，一是国企改革产生的国有资产交易需求;二是关于国有资产处置的法律制度尚不完善;三是政府需要一个市场平台规范国有资产交易流转。产权交易市场在设立之初是以促进国有资产有序流转和保值增值为主要目的的，这点毋庸置疑，而在源头上预防腐败的功能，则是产权交易工作者经过辛勤的努力付出，通过规范国有资产交易、发现市场公允价格、实现国有资产优化配置等方面逐步形成的。
1.1 产权交易平台源头防腐作用发挥的背景分析
1.1.1 政策和法律文件赋予的相关职责。产权市场是依法设立的交易市场。我国通过法律法规强制性规定国有产权必须进入产权交易市场交易。实践证明，国有产权交易在产权市场进行，从之前的无规范流转转变为有制度处置，可有效避免国有资产在转让过程中的流失。2009年出台的《企业国有资产法》规定：“除按照国家规定可以直接协议转让的以外，国有资产转让应当在依法设立的产权交易场所公开进行”，强制性规定国有资产应进必进，从法律上确立了产权交易市场和产权交易机构的地位，为产权交易市场健康发展提供了有力的法律支撑。
1.1.2 政府批准和监管体现的社会公信力强。产权交易机构通常是由各地政府批准设立的国有企业或事业单位属性的交易机构，其交易行为也受到国家及相应地方的国资、财政、金融及其他部门的多重监管。从事国有资产交易活动的产权交易机构，必须经过国有资产监督管理部门的认定。从某种意义来说，是具备法定职责的“社会公器”，是撮合资产交易的“中立方”并承担较多的社会职能，产权交易市场承担国有产权转让的重大任务，都是在社会各界的广泛监督下进行的，具有较强的社会公信力。
1.1.3 坚持依法合规交易树立了良好市场平台形象。产权市场遵循公开和竞争的交易原则，以公开切断特定的利益输送通道，以市场竞争形成合理的价格。依托产权交易市场这一阳光透明的市场化平台，以规范的市场化操作和科学的监管流程，以网络化信息披露和交易方式，通过公开发布信息、扩大市场宣传、着力撮合交易、规范交易过程等流程，使交易主体各方的交易行为都在高度透明的环境下进行，确保了国有产权公开、公平、公正、阳光交易，有效预防了国有产权流转过程中的暗箱操作、资产流失等问题，促进了国有产权规范高效流转。
1.1.4 产权交易领域预防和惩治腐败体系基本形成。根据国务院国资委、财政部规定，国务院国资委监管的中央企业国有产权必须进入国务院国资委确定的产权交易机构处置。财政部监管的金融企业资产应当在财政部确定的省级以上产权交易机构交易。中央企业资产转让应当在国务院国资委选定的产权交易机构交易。各省市企业国有产权应当在省级国资监管部门确定的产权交易机构交易。同时，产权交易机构的交易系统一律要接入国务院国资委、财政部的信息监测系统，接受国务院国资委、财政部的实时、动态监测。各地国资部门、产权交易机构也建立了相应的监管制度。通过自上而下的监管体系、规范透明的交易规则，建立起产权交易领域预防和惩治腐败体系。
1.1.5 国有资产流转不规范存在寻租腐败隐患空间。在早期缺乏国家政策支持和法律规范以及监管体制不健全的情况下，国有资产处置出现了许多不规范的行为，存在不透明、不公开的弊端，产生不规范、不公正的现象。一是信息不公开透明，在转让过程中容易出现暗箱操作、违规操作，造成国有资产流失、逃废债务、侵犯职工权益等问题;二是在转让过程中协议定价，没有市场发现价格的机制，缺乏判断转让价格合理性的客观依据;三是产生地域、行业等人为分割，不利于国有经济布局和结构的战略性调整;四是由于缺乏統一的市场监督和制约机制，出现以多种方式侵蚀国有权益的违法违纪行为。要解决上述问题，“进场交易”是规范的前提，通过“进场交易”的制度规范，来避免权力腐败和暗箱操作，有效防止国有资产流失。
1.2 产权交易平台发挥源头防腐功能作用的体现方式
1.2.1 落实社会公众的知情权和参与权。《企业国有资产交易监督管理办法》规定国有产权转让应以一定工作日的公告期，在公共媒体上发布。公告期的确定，既是具体的意向受让人的知情期和决策期，也是广大社会公众的知情期和参与期。在这个期间内，任何人发现所转让的产权标的属于不应退出或不得转让范畴的，都可以向产权交易机构、国资监管机构投诉;所有符合受让条件的个人或企业都有权表达受让意向，产权交易机构必须如实登记所有的受让意向;意向受让人可以根据对此项产权受让的市场竞争态势自主决策报价，最终经由市场竞争来客观产生受让方。 1.2.1 原则取消任何个人和组织的定价权。对于某一宗国有产权的转让，作为转让标的产权出资人的企业和国资监管机构可以做出是否转让、以什么价格作为转让底价的决定，但原则上不能做出转让给谁、以什么价格转让的决定，后者要经由市场让公众知情和参与后才能在竞争中发现和决定。不是企业国有资产出资人代表的其他个人和组织更没有企业国有产权转让的定价权。
1.2.2 经由市场竞争发现买主、发现价格。同一产权在不同时点不同市场供求状况下的价格大不一样，不经由市场竞争，就得不到转让时点的产权标的的真实价格，由任何个人来决策都将面临风险。通过进场公开挂牌交易可以充分发现买主，通过各类意向受让人的竞争可以有效发现价格，其交易效率能够满足国有企业改革的需要，且交易费用远远低于转让产权进场获得的增值。
1.2.3 通过市场规范保障转让行为合法合规。国有资产处置相关法律法规及其配套规定成为判断具体的企业国有产权转让行为是否依法规范的准绳。我国的企业国有产权转让事项进入了有法可依、有章可循的轨道，企业国有产权转让行为成为了阳光下的公开市场操作。凡是符合相关规定的，就是合法的，转让方可以放心地卖，受让方可以合法地买，交易机构可以大胆地组织交易，审批方也得以从不知该卖给谁和不知道卖什么价的双重焦虑中解脱出来。这样一来，企业国有产权就可在规范、诚信的状态下加速流转，杜绝寻租和腐败的空间，从而推进国有企业、国有资本有进有退的改革调整，优化国有经济布局和结构，推进地方经济社会的和谐发展。
2 国有产权处置过程中廉洁风险的表现情形
从近年来纪委查办的国资系统腐败案件来看，国有资产处置的廉洁风险不断增大，被“围猎”的情况也较为严重。在国有产权处置过程中，有些部门、企业不落实国有资产转让进场制度，私下进行交易;有些部门、企业名义上进场公开挂牌处置，实际在资产处置的各环节想方设法打“擦边球”，以达到获取不正当利益的目的，这些现象都不同程度存在，轻则导致国有资产无序流动，重则出现暗箱操作、利益寻租、国有资产流失、职工权益未能保障、引发职工上访维稳等问题。主要有以下表现情形：
2.1 在资产处置环节
有些市县国有资产直接委托拍卖公司进行或要求产权交易所与拍卖公司合作，认为委托拍卖公司也是公开交易，落实国有资产应当进场交易制度的自觉性不高。此外，由于拍卖公司在交易制度、流程设计、档案管理上与产权交易机构处置国有资产相关制度规则流程存在较大区别，不能保证国有资产处置完全按照公平公正的规则进行。
2.2 在方案设计环节
有些转让方刻意引导交易机构按照其设想的内容去设计挂牌方案，有些内容或条件可能存在违规或不公平情况，如按不公平对等的方案挂牌，可能损害国有资产权益，无法实现国有资产价值最大化。
2.3 在资产评估环节
个别转让方因某些利益驱动，为了受让方能以较低成本购得资产，在资产评估时，要求中介机构低估资产，以较低的评估价挂牌转让，相关受让方便可以花费较少资金得到转让资产。
2.4 在条件设置环节
有些转让方与买受方为了满足牵手进场的形式需要，转让方在设置挂牌条件时，提出一些具有明显指向性的挂牌条件，缩小符合条件的意向受让方的范围，最终转让的资产只有转让方意属的意向买受方符合条件，并以挂牌底价获得转让资产。
2.5 在信息披露环节
个别转让方提出只在非工作日、小众报刊或网站上进行信息披露或未充分披露项目转让信息，使其他受让方不能及时、全面掌握转让信息;或者个别受让方告诉对手虚假转让信息，阻止其参加竞价，导致转让资产未能顺利处置或最终只征集到一家受让方以挂牌底价成交。
2.6 在组织竞价环节
个别意向受让方为了避免竞争，通过各种方式劝阻其他意向受让方出价，最终导致该转让资产只有其一人出价，以底价成交，导致国有资产难以实现价值最大化。
2.7 在签署协议环节
有些转让方与受让方为了各自目的，私下可能签署与原挂牌公告条件或公示的合同不一致的合同，如交割的資产、付款的期限或方式等条款与公告载明的条件不一致，即以所谓的“阴阳合同”从中获取利益，导致国有资产流失。
2.8 在资金结算环节
有些交易主体提出满足在产权交易平台挂牌成交的形式要件即可，成交价款可不通过产权交易机构结算，这将会导致成交价款未得到合法监管，支付额度与交易结果存在不一致的情况发生。
除了在以上国有资产处置环节之外，产权交易机构本身的廉洁风险防范也应得到重视。产权交易机构应加强党风廉政建设，依法依规交易，强化预防腐败，防止从业人员利用工作之便，为交易主体处置资产的违规行为提供便利条件。
3 海南产权交易源头防腐的主要做法
海南产权交易所作为全省国有资产处置的市场平台，省公共资源交易平台的重要组成部分，自2004年11月成立以来，依法依规，规范交易，在维护国有资产权益、防止国有资产流失和预防腐败、构建诚信市场建设等方面发挥了积极作用。主要做法如下：
3.1 从制度设计上，把好源头防腐的开关，严格执行国有产权转让政策法规，完善交易制度，提升服务水平，促进各类产权规范流转
海南产权交易所自成立以来，严格执行《企业国有资产法》、国务院国资委财政部32号令《企业国有资产交易监督管理办法》、海南省政府第176号令《海南省企业国有产权交易监督管理办法》和省国资委有关国有资产处置的法律法规，确保国有产权处置规范操作。同时接受海南省纪检、国资、财政等部门开展对全省国有资产规范处置情况进行监督检查，为落实进场交易制度、规范国有资产处置行为及源头防腐工作提供了法规保障，奠定了重要基础。在此基础上，海南产权交易所从制度顶层设计入手，制定一系列交易制度，与中央及海南省的国有产权转让制度相互衔接。坚持依据制度操作业务，提高接受政府监管和社会监督的自觉性，把遵守法律法规，恪守交易规则作为经营发展的底线。通过建立项目挂牌联合会审制度机制，提供项目设计、方案策划、顾问咨询、组织交易等专业的服务，充分发挥发现投资人、发现市场价值、降低交易成本、提高资源配置效率等优势，促进各类产权有序流转，以产权市场平台的规范保证国有产权处置的规范，有效预防和遏制国有产权流转过程中的暗箱操作、定价过低、资产流失等问题。 3.2 从规则流程上，堵住寻租牟利的漏洞，严格程序，坚持标准，规范国有产权转让行为
通过充分发挥海南产权市场平台“公开、竞价”的机制，为转让标的发现投资者、发现价格。一是在产权交易工作中认真把好“八关”，即挂牌资料关、转让价格关、受让条件审核关、信息披露关、客户资料保密关、转让方式选择关、合同签署关、交易价款结算关等，保障国有产权规范转让。二是严格履行产权审核登记、挂牌公告、组织交易、成交签约、资金结算、鉴证交割、档案管理等交易程序，杜绝暗箱操作和商业贿赂，依法维护交易各方的合法权益，使各类产权在健全的规则下有序流转。三是利用科技防控的手段和方法。充分运用产权交易系统的信息管理平台，在实现对交易全过程动态监管的同时，做好网络信息的采集分析和廉政风险的预警处置工作，预防廉洁风险的发生，实现以信息化控制操作、控制流程、控制风险，避免人为因素造成的交易风险，提高竞价率，促进国有资产保值增值。
3.3 从项目推介上，坚持公开透明的原则，加大项目信息披露和宣传推介力度，最大范围寻找战略投资者和提供增值服务
通过互联网和相关媒体发布转让信息，最大限度征集意向受让人，落实社会公众的知情权和监督权。依托市场优势，建立项目资源、意向方资源、项目推介、咨询策划、方案设计等全流程的服务体系。根据项目情况，延伸和扩大信息披露面，除通过主流纸介媒体、产权交易机构网站、微信公众号、互联网进行广泛披露外，针对重大项目，还专门拟定宣传推介方案进行重点宣传，将平台市场化配置资源的功效和项目的亮点作为宣传的切入点进行重点推介，扩大信息披露的覆盖面和权威性，最大限度地征集意向投资者。同时要求业务人员深入了解项目亮点、风险提示、推介方式等内容，为项目顺利成交创造条件。对于重大项目，由业务、财务、风控等相关部门人员组成专业团队进行专题研究，制定招商指引、策划方案，提供增值服务，提升项目竞价率。
3.4 从交易方式上，规避人为干预因素，规范创新运用交易方式，促进标的实现价值最大化
针对不同交易项目类型、特点和要求，海南产权交易所熟练提供电子竞价、网络竞价、综合评议、竞争性谈判等多种交易方式，实现交易方式多样化，使各类资产在有效竞价中充分发现价格，从而有效避免国有产权的私下交易与暗箱操作导致的国有资产流失，服务核心竞争力凸显。在以电子竞价和网络竞价为主的同时，辅以其他交易方式，不但有效发现各类标的的市场价值，最大限度地提高竞价率和增值率，大大降低了人为因素对交易过程的干预，有效降低交易成本，而且更快捷高效聚集众多投资者资源和意向方资源，促进各类产权更加规范、高效流转，实现项目价值最大化。
3.5 从风险管控上，形成阳光交易的合力，关口前移，建立健全全流程电子化内部监督机制，防范交易廉洁风险
一是在产权交易各个关键环节的日常审批流程中，风控部门全程参与、层层把关。在项目挂牌、受让报名、交易鉴证过程中，风控、法务等部门提前介入，参与监督，关口前移，规范项目挂牌流程，对交易过程出现的异常情况及时化解，确保整个交易在依法合规的轨道上进行。二是在部门、岗位、流程设计上，形成部门之间、岗位之间互相监督、互相制约又互相协调配合的有效制衡机制以及各部门联系沟通、信息交流、情况通报、工作衔接的业务协作联动机制，促进各部门履职尽责、积极开展工作、形成交易全过程全流程电子化的監督合力。三是充分发挥纪检监察、内审部门的监督作用。对交易行为和工作行为提出合规性要求，针对各部门各岗位各交易环节的廉洁风险点制定相应的廉洁防控措施，监督落实到位，强化责任追究，促进严格按制度规则程序办理业务，防范交易廉洁风险。
3.6 从思想政治建设上，加强廉洁文化与队伍素质能力建设，筑牢拒腐防变的思想堤坝，促进产权市场平台规范廉洁发展
在从业人员崇廉倡廉的基础上，积极培育以规范高效、爱岗敬业、诚实廉洁为主要内容的产权市场廉洁文化，坚持用产权市场廉洁文化观引领从业人员的职业道德教育，使从业人员牢固树立社会主义核心价值观，遵守道德规范，做到规范操作、廉洁从业，维护产权市场规范高效、廉洁诚信秩序，以积极的责任态度处理好与职工、社会、客户的良性互动关系，从而促进产权市场健康持续发展。在业务岗位设置要求上，除了要求从业人员需具备产权交易知识外，还要具备一定的财务知识、法律知识，以能够处理不同的项目，解决复杂的问题。此外，通过各种各样的会议、培训对从业人员进行知识更新和完善，使岗位设置和人员配备既能满足传统产权交易工作的需要，又能适应新拓展业务的思想素质能力需求，促进产权市场规范廉洁发展。
4 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用的对策建议
产权市场经过多年的实践和发展，形成了源头防腐的重要阵地。随着国企改革的深化以及交易形态的多元化，我们应当如何巩固和拓展产权交易源头防腐的阵地，更好地发挥产权交易源头防腐的功能作用，为国企改革和经济社会发展服务，值得我们思考。对策建议如下：
4.1 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应当持续推进国有产权进场交易制度的落实，加大对场外交易行为的监督和惩处力度，确保国有资产处置在依法合规的轨道上进行
国有产权进场交易是中央纪委推进的产权交易领域源头防腐的一项制度性安排，也是促进国有资产保值增值的有力举措，应当继续推进和巩固。国有产权规范处置，落实进场交易制度是基础，也是关键所在。产权交易机构应当积极主动走访相关单位和部门，宣传国有产权进场交易的政策法规，发挥产权交易平台规范服务的公信力和功能作用，主动对接，做好服务，不断增强相关单位和部门贯彻落实国有产权进场交易制度的主动性和自觉性。纪检、国资、财政等监管部门应当定期对落实国有产权进场交易制度进行监督检查，对于场外交易、违规交易的行为，应当进行查处。在巡视、巡察、审计专项活动中，要将是否落实国有产权进场交易制度作为一项内容进行监督检查，对于不规范的国有资产处置行为提出整改要求，以更好地推进国有产权进场交易制度的落实，促进国有产权规范处置，防止国有资产流失，从源头上预防腐败。 4.2 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应当始终坚守“规范”和“创新”两面旗帜，为产权市场规范廉洁创新发展发挥更大作用
规范是产权市场发展的生命线。产权市场应坚持围绕改革开放重点任务，服务国资国企改革和经济社会发展大局，更高标准、严要求地建立规范统一、竞争有序的市场平台，不断完善交易规则、风险防范、有效监管制度体系，确保各项交易和经营管理的合规性，有效发挥产权市场在服务国资国企改革中规范交易、信息集散、价格发现、资本进退、资源配置等多项市场功能，为国资国企改革提供全流程、全方位的专业服务。创新是产权市场发展的动力源。在深化国企改革的新背景下，产权交易的业务边界进一步拓宽，迎来难得的历史发展机遇。产权交易机构作为产权市场的重要参与者，作为国企改革的重要推进者，对其专业能力提出了更高的要求，产权交易机构在传统顾问服务基础上，要贯彻新发展理念，服务新发展格局，不断提升服务能力，探索适合自身特点的发展模式，向更加专业化、综合化服务能力转变。产权市场应精耕主业、苦练内功、立足本源、开拓创新，通过积极拓展产权交易机构的服务内容和服务模式，充分发挥产权市场作为服务国有企业深化改革的阳光规范高效的市场化交易平台作用，在规范中兼顾创新，在创新中严守规范，以规范优质服务，为经济社会发展发挥更大作用。
4.3 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应充分发挥产权交易机构党建和纪检监察工作优势，为规范各类产权有序流转提供坚强纪律保障
着力推动产权交易机构党建、纪检监察工作聚焦中心任务，抓好制度体系建设、重点环节盯防、强化责任追究三项工作，找准定位、履职尽责，在全面从严治党中坚守职责定位，强化监督执纪问责，与交易业务深度融合，完善各交易环节中的内部监督和廉洁风险控制机制建设。要求纪检监察人员学习一些产权交易专业知识，有针对性开展工作，通过建立健全源头防腐和防范商业贿赂长效机制，督促政策红线和业务边界的严格遵守，加强廉洁风险防控，扎紧扎密制度笼子，压缩腐败滋生空间。树立产权交易工作者的理想信念和加强党的优良传统和作风教育工作，使每位员工时刻保持清醒的头脑，防微杜渐，深入开展党规党纪、法律法规学习，强化纪法思维、程序意识、规则意识，筑牢拒腐防贪的思想防线，增强队伍凝聚力和工作使命感，把“两个维护”落实在实际行动中，把“责任担当”始终扛在肩上，争做新时代忠诚干净担当的表率，以刀刃向内的决心和勇气强化自我监督，规范市场平台秩序，从源头预防、过程控制、履职担当的角度，营造规范公正的交易环境以及风清气正的良好政治生态。
4.4 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应将规范阳光交易、保值增值国有资产和预防腐败作为一个系统工程整体谋划、整体部署、整体推进
产权市场不仅是资产流转平台和融资渠道，也是防范廉洁风险的重要平台。产权市场通过建立规范的交易程序和服务规则，严格履行挂牌登记、发布公告、组织交易、成交签约、价款结算、凭证出具、档案保管等法定程序;规范产权交易行为，严守公开透明的交易原则，依法维护交易各方的合法权益。维护国有资产权益、促进国有资产保值增值是产权市场的基本功能，但不是唯一目的。围绕中央提出的供给侧结构性改革和国资国企深化改革等重大战略目标任务，产权交易市场未来的发展方向和建设任务更为艰巨。与企业产权转让等传统业务相比，新的产权交易业务涉及的交易主体更加多元、涵盖面更宽、政策性更强、法律环境更为复杂，对产权市场制度构建、流程再造、诚信自律、风险防范等方面的规范化要求进一步提高。产权交易机构在受理项目过程中，不能单纯为了资产保值增值忽略了源头防腐，也不能单纯为了源头防腐不去充分挖掘资产价值，而应当从推进项目进场到出具交易凭证整个环节流程，都应将规范交易、源头防腐、保值增值国有资产作为出发点和落脚点去谋划和指导工作，从产权交易市场规范廉洁发展的视角，通过公开公正的市场准则、规范透明的操作程序、严谨诚信的交易规则，全流程电子化的监督机制，统筹谋划推进，促进国有产权有序流转。
4.5 巩固拓展产权交易源头防腐功能作用，应通过巩固企业国有产权流转服务功能优势，将源头防腐功能延伸至其他交易領域，以更好落实全面从严治党的部署要求，服务国资国企改革发展
服务国资国企改革是产权市场的发展动力。当前，国有企业正着力落实供给侧结构性改革、瘦身健体提质增效、发展混合所有制经济等，都需要产权市场提供更加规范高效的服务。产权市场以非标准化、非连续交易为标志，不仅可以服务多个领域、多个交易品种的交易，还可服务各种形态、各种属性的非标准化产权的流转或融资。产权市场应时而动、顺势而为，充分挖掘利用产权交易机构的平台公信力，一方面要积极对接国企改革、增资扩股、资产重组、股权并购等市场化需求，另一方面要加快创新，深入研究多种创新业务领域，提升业务能力，为国企混改、企业增资、产股权流转、项目招商、资产招租等提供增值服务。通过规范操作、阳光交易，把握新使命、新担当，扛起国有资产保值增值的政治责任。通过建立健全源头防腐长效机制，将法规规章的具体执行进一步细化为覆盖产权交易全过程的制度规则，在不同业务领域更充分发挥产权市场源头防腐的功能，着力构建风清气正、竞争有序的交易环境，推进诚信市场体系建设，不断巩固和拓展产权交易源头防腐新高地，更好落实中央全面从严治党、党风廉政建设和反腐败工作的决策部署要求，更好服务全社会各类产权要素资源市场化配置和有序流转，更好服务深化国资国企改革和经济社会高质量发展。
（作者为海南产权交易所纪委书记）