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摘要：我国中小企业的发展代表着我国整体经济的发展，而在经济危机之后，银行业仍然留下了后遗症，致使我国中小企业不能及时得到银行的贷款支持，中小企业作为我国经济发展的中坚力量，如不能尽快得到融资渠道问题的解决将会严重制约我国整体发展。本文将会通过论述我国中小企业整体规模与重要性，并且列举处现今阶段我国中小企业再融资问题上遇到的困难并且找出具有可行性的解决办法，找出怎样解决我国中小企业融资渠道狭窄的途径。
关键词：融资资金链中小企业案例：融资失败沈阳机械厂于2009成立，注册资本100万。本厂专业制造机械称重弹性体，该厂生产技术领先，产品效益较好。工厂经理纪海青，虽然只有40岁，但在从事本行业有15年，25岁从学徒开始，最终确立了自己的工厂，经验非常丰富。但企业业主主，其自身的技术能力强，经常亲自模具设计。更难得的是，他善于思考，总结，面对复杂的经济环境，常常在关键时刻有利于企业发展的决策。
09年8月开始，企业主感到经济环境的逐渐恶化，及时调整产品结构，谨慎引进新客户等，以保障企业在糟糕的经济稳定发展。但由于经济环境和上游和下游企业，企业资金周转会受到一定影响，同时，由于今年上半年订单业务增加，在各种压力下，出现了流动资金不足的情况，如果不及时补充原料，将严重影响企业的生产经营。
所以企业主找到几家国有银行的贷款，但由于没有任何可供抵押的财产，仅有固定资产的机器设备等生产资料，因此无法获得银行贷款。此企业的资金欠缺是因为订单激增，实际上盈利期望值很大，但是由于银行不能及时提供贷款，此企业最终不能够得到资金支持导致项目流产，严重阻碍公司的发展。
一、我国中小企业在融资过程中遇到的主要问题与困难
（一） 我国中小企业信贷机制不够完善与人性化
随着改革开放进程的进一步深化，我国政府经过多年的努力，我国中小企业信用担保体系已经有了长足的发展，但是受到我国信用体质的影响，虽然我国中小企业在国家的经济中占有的地位是非常重要的，中小企业信用担保机构的控制风险和提升信用的能力仍较弱。即使是在中小企业发展较好，信用担保机构较多的省份，中小企业因无法落实抵押而发生的拒贷，总拒贷额也高达56.1%。在银行商业化经营管理制度的约束下，为了降低贷款的风险，一般都要求贷款企业提供连带担保或财产抵押，对中小企业申请贷款的条件则更为严格；而经营较好、可信度高的企业为避免资产风险，又大多不愿给他人提供担保。并且，贷款的放贷环节大大延迟，往往需要一个月左右的放贷周期，而这个时间有可能决定着企业的生命，这种机制的延迟事实上严重的打击这我国中小企业。
（二）资金链不稳定导致了中小企业的融资恶性循环
首先当中小企业遇到资金问题时，首先应该向信贷机构寻求带宽，这本应该是正常的步骤，但是由于我国的中小企业长期把获得贷款作为企业发展的主要渠道，这使得企业在于国际企业竞争之中长久地处于劣势之中，没有核心竞争力，产品服务质量差，用功成本的成年增长，这都导致了企业的盈利能力处于极差状态，而这种缺乏盈利的企业则又需要更多的贷款以维持企业的存活，这就使得企业落入的这种越融资越差劲，越差劲越缺钱的境况之中。
（三）国家对于中小企业的扶持与贷款政策没有完全落实
我国近几年来政策是根据企业规模、与所有权所出台的，因此难免对于国有大型企业提供政策偏向，中小企业并没有得到相应的惠及；更多的是考虑公有制企业的优惠待遇，而非公有制企业考虑少；因此相应的政策制定与适用不是公平而合理的。税务上，国有企业支付实行的是先缴税后退税政策，中小企业则没有；与此同时，中小企业尤其是民营企业通常都是小规模纳税人，增值税发票抵扣难度大，实际增加税收负担；民营企业具有双重征税。土地的使用政策上，国有企业可享受租赁土地使用权，同时享有税收减免政策；特别是在银行死账与准备金核销问题上，国有型企业可以列入国家计划和优化资产负债结构的阵列中，小中小企业则无此待遇。在行业准入，中小企业特别是中小民营企业也存在着种种制约因素。
二、中小企业融资困境的解决办法
（一）建立专门的政府部门处理中小企业贷款问题
大多数发达国家除专为政府部门也有专门的中小金融机构。作为战争后的日本政府，建立了三个由直接控制和投资的中小企业金融机构小企业金融公司，国家财政和商业联合中央金库。他们致力于帮助缺乏资金，但有希望的市场与中小企业提供低息贷款，保证企业的正常运作。德国中小企业银行主要是合作银行，储蓄银行和国民银行，同时，德国政府本身可以通过“马歇尔计划援助对应基金”直接向中小企业提供贷款。我们可以参照上述程序，建立政策性金融机构，为中小企业发展提供资金，帮助中小企业，完善信用环境、金融服务环境。包括建立合理的信用评级标准，为建立信用制度，政策和程序等。
（二）加强政策的支持
中小企业融资的瓶颈就是担保问题。在发达国家，虽然政府部门为中小企业提供资金，但主要保证是提供安全的担保支持。因此，政府必须是重要的中小企业投资或贷款，但为了保证政策的落实，使中小企业融资更多的资金，更多的依靠。融资问题的最终解决的担保方都是由于市场上的银行股东等决定的。根据我国的实际情况，可以考虑建立分层政府支持中小企业融资担保体系。
（三）促使民间信贷合法化
当下民间借贷和私人集资活动的在一些经济较发达，活力强的的领域比较多。这表明，现有的融资体系已不能填满投资者的胃口，也无法满足资金的资本需求。因此必然地资金供求双方只有自己开拓市场。民间融资活动，不应是简单的禁止，而应加以规范，将其纳入正式的金融制度。通过融资的信用风险控制能力的加强和偿付能力监管，可以在一定程度上控制金融风险，而且还大大促进民营经济和资本市场在中国的发展。（作者单位：沈阳师范大学）
参考文献
[1]吴怀军.我国中小企业融资渠道研究[J].市场论坛.2009，（12）.
[2]徐莉.国际金融危机下中小企业之融资瓶颈[J].商业研究.2010，（01）.
关键词：融资资金链中小企业案例：融资失败沈阳机械厂于2009成立，注册资本100万。本厂专业制造机械称重弹性体，该厂生产技术领先，产品效益较好。工厂经理纪海青，虽然只有40岁，但在从事本行业有15年，25岁从学徒开始，最终确立了自己的工厂，经验非常丰富。但企业业主主，其自身的技术能力强，经常亲自模具设计。更难得的是，他善于思考，总结，面对复杂的经济环境，常常在关键时刻有利于企业发展的决策。
09年8月开始，企业主感到经济环境的逐渐恶化，及时调整产品结构，谨慎引进新客户等，以保障企业在糟糕的经济稳定发展。但由于经济环境和上游和下游企业，企业资金周转会受到一定影响，同时，由于今年上半年订单业务增加，在各种压力下，出现了流动资金不足的情况，如果不及时补充原料，将严重影响企业的生产经营。
所以企业主找到几家国有银行的贷款，但由于没有任何可供抵押的财产，仅有固定资产的机器设备等生产资料，因此无法获得银行贷款。此企业的资金欠缺是因为订单激增，实际上盈利期望值很大，但是由于银行不能及时提供贷款，此企业最终不能够得到资金支持导致项目流产，严重阻碍公司的发展。
一、我国中小企业在融资过程中遇到的主要问题与困难
（一） 我国中小企业信贷机制不够完善与人性化
随着改革开放进程的进一步深化，我国政府经过多年的努力，我国中小企业信用担保体系已经有了长足的发展，但是受到我国信用体质的影响，虽然我国中小企业在国家的经济中占有的地位是非常重要的，中小企业信用担保机构的控制风险和提升信用的能力仍较弱。即使是在中小企业发展较好，信用担保机构较多的省份，中小企业因无法落实抵押而发生的拒贷，总拒贷额也高达56.1%。在银行商业化经营管理制度的约束下，为了降低贷款的风险，一般都要求贷款企业提供连带担保或财产抵押，对中小企业申请贷款的条件则更为严格；而经营较好、可信度高的企业为避免资产风险，又大多不愿给他人提供担保。并且，贷款的放贷环节大大延迟，往往需要一个月左右的放贷周期，而这个时间有可能决定着企业的生命，这种机制的延迟事实上严重的打击这我国中小企业。
（二）资金链不稳定导致了中小企业的融资恶性循环
首先当中小企业遇到资金问题时，首先应该向信贷机构寻求带宽，这本应该是正常的步骤，但是由于我国的中小企业长期把获得贷款作为企业发展的主要渠道，这使得企业在于国际企业竞争之中长久地处于劣势之中，没有核心竞争力，产品服务质量差，用功成本的成年增长，这都导致了企业的盈利能力处于极差状态，而这种缺乏盈利的企业则又需要更多的贷款以维持企业的存活，这就使得企业落入的这种越融资越差劲，越差劲越缺钱的境况之中。
（三）国家对于中小企业的扶持与贷款政策没有完全落实
我国近几年来政策是根据企业规模、与所有权所出台的，因此难免对于国有大型企业提供政策偏向，中小企业并没有得到相应的惠及；更多的是考虑公有制企业的优惠待遇，而非公有制企业考虑少；因此相应的政策制定与适用不是公平而合理的。税务上，国有企业支付实行的是先缴税后退税政策，中小企业则没有；与此同时，中小企业尤其是民营企业通常都是小规模纳税人，增值税发票抵扣难度大，实际增加税收负担；民营企业具有双重征税。土地的使用政策上，国有企业可享受租赁土地使用权，同时享有税收减免政策；特别是在银行死账与准备金核销问题上，国有型企业可以列入国家计划和优化资产负债结构的阵列中，小中小企业则无此待遇。在行业准入，中小企业特别是中小民营企业也存在着种种制约因素。
二、中小企业融资困境的解决办法
（一）建立专门的政府部门处理中小企业贷款问题
大多数发达国家除专为政府部门也有专门的中小金融机构。作为战争后的日本政府，建立了三个由直接控制和投资的中小企业金融机构小企业金融公司，国家财政和商业联合中央金库。他们致力于帮助缺乏资金，但有希望的市场与中小企业提供低息贷款，保证企业的正常运作。德国中小企业银行主要是合作银行，储蓄银行和国民银行，同时，德国政府本身可以通过“马歇尔计划援助对应基金”直接向中小企业提供贷款。我们可以参照上述程序，建立政策性金融机构，为中小企业发展提供资金，帮助中小企业，完善信用环境、金融服务环境。包括建立合理的信用评级标准，为建立信用制度，政策和程序等。
（二）加强政策的支持
中小企业融资的瓶颈就是担保问题。在发达国家，虽然政府部门为中小企业提供资金，但主要保证是提供安全的担保支持。因此，政府必须是重要的中小企业投资或贷款，但为了保证政策的落实，使中小企业融资更多的资金，更多的依靠。融资问题的最终解决的担保方都是由于市场上的银行股东等决定的。根据我国的实际情况，可以考虑建立分层政府支持中小企业融资担保体系。
（三）促使民间信贷合法化
当下民间借贷和私人集资活动的在一些经济较发达，活力强的的领域比较多。这表明，现有的融资体系已不能填满投资者的胃口，也无法满足资金的资本需求。因此必然地资金供求双方只有自己开拓市场。民间融资活动，不应是简单的禁止，而应加以规范，将其纳入正式的金融制度。通过融资的信用风险控制能力的加强和偿付能力监管，可以在一定程度上控制金融风险，而且还大大促进民营经济和资本市场在中国的发展。（作者单位：沈阳师范大学）
参考文献
[1]吴怀军.我国中小企业融资渠道研究[J].市场论坛.2009，（12）.
[2]徐莉.国际金融危机下中小企业之融资瓶颈[J].商业研究.2010，（01）.