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近年来，随着宏观政策的逐步收紧，中小企业融资难度加大，常德市中小企业“私贷企用”贷款发展较快，银行业金融机构推出的“私贷企用”信贷产品日渐增多。为了解常德市“私贷企用”情况，近期，常德市中支组织力量对辖内7县市37家金融机构、8家中小企业进行了抽样调查，调查结果显示，“私贷企用”贷款的推出导致了金融统计数据失真，加大了贷款管理难度，并在一定程度上影响了国家宏观调控政策的实施效果，亟待进一步规范完善。
一、常德市中小企业“私贷企用”的现状及主要特点
1.“私贷企用”日趋活跃。2011年1季度，常德市被调查12家金融机构累计发放“私贷企用”贷款127笔，累计发放金额7084万元，比去年同期多发放105笔、4238万元。截至3月末，被调查37家金融机构“私贷企用”贷款余额2.3亿元，同比增加1.3亿元，占全部中小企业贷款余额的5.1%，同比提高2.7个百分点（见下表）。
2.贷款投向基本合理。截至2011年3月末，被抽样调查的8家企业“私贷企用”的贷款余额2170万元，全部投向了企业的核心业务领域，且基本符合国家产业发展方向，资金没有流向“二高一低”及非主营投资行业。
3.贷款质量整体较高。截至3月末，被调查37家金融机构“私贷企用”贷款余额2.3亿元，其中仅汉寿县中行出现了1笔50万元的逾期贷款，占该县金融机构“私贷企用”贷款总额的0.6%，贷款质量整体较高。
4.贷款载体逐步增多。据调查，近年来，常德市四家国有商业银行和农村信用社陆续推出了针对私人业主的“私贷企用”信贷产品，具体包括个人经营贷款、个人助业贷款、个人投资经营贷款及“三方价值认证＋公证”烟花企业抵（质）押贷款。通过此类载体，为中小企业法人代表、个体经营业主发放个人贷款，用于企业的生产经营活动，有效解决中小企业贷款抵押担保难问题。此类贷款的单笔最大额度达到500万元，利率一般在基准利率的基础上有所上浮。
二、中小企业“私贷企用”活跃的原因分析
1．部分中小企业规章制度不健全，难以达到金融机构受理企业申报贷款的基本条件。如临澧县烟花鞭炮企业大多数由农民合伙组建成立，企业停滞在个体工商户经营模式，不能提供基本的财务报表，金融机构不能按照企业贷款的申报条件办理贷款，而个人贷款可以规避企业财务不健全、资信不高等问题，只要借款人有充足的抵押物就可申请贷款。
2．个人贷款手续相对简捷，风险控制相对容易。与企业贷款比较而言，个人贷款具有手续简便、贷款及时等特点，符合中小企业资金需求“短、平、快”的特点。据调查，工行一笔企业贷款，最快要1个月，农发行企业贷款到位至少要3个月，而个人贷款，只需足额抵押物即可申报贷款，从申报到发放最快的只需10天。个人贷款一般以个人私有财产做抵押，产权明晰，承担的是无限连带责任，相对部分产权模糊的仅承担有限责任企业贷款，贷款风险相对容易控制。
3．银行授信额度的制约。2011年，货币政策由“适度宽松”向“常规”转变，并实行严格的贷款规模管理，中小企业的授信额度受到挤压。如汉寿某木业加工企业，资产规模达4500万元，农发行为其贷款主办行，企业资产在发行设定最高抵押，2010年发行对其授信1400万元。而企业正常运转须贷款2000万元左右，资金缺口600万元左右。迫于无奈，企业老板只能以个人名义在信用社贷款300万元，弥补流动资金的不足。
三、中小企业“私贷企用”的负面影响
1.导致金融统计数据失真。“私贷企用”贷款使贷款占用形态反映不真实，本应是企业贷款，却反映为个人贷款，掩盖了银行信贷资产的真实结构。如2010年，临澧中小企业“私贷企用”贷款余额3155万元，由于借款主体是个人，统计在个体工商户贷款科目中，实际上贷款用于企业生产经营，造成统计结果不真实。
2.影响征信系统建设。“私贷企用”贷款的真正使用主体为企业，但通过“私贷企用”获得贷款后，信贷资金却由个人转移到企业，使得征信系统不能准确反映出用贷企业的信用记录，无法向金融机构和企业信用记录的查询者提供真实、准确的企业信用报告，并影响征信系统对实际用贷企业出现不良后的惩戒作用发挥。
3.削弱宏观调控效果。目前，生产要素（原材料、人工等）涨价挤压了企业利润空间，加上银根紧缩后企业融资难度加大，企业通过“私贷企用”获得信贷资金后，很可能投向土地、房地产等预期收益较高的非主营业务领域。如澧县荣海清以个人独资的桃花滩蚊香厂的厂房、仓库、办公楼等为抵押物向澧县联社贷款300万元，用于湖南金建业房地产开发有限公司从事房产开发。同时，部分中小企业因从事“两高一低”行业，而受到银行信贷资金的压缩和限制，通过“私贷企用”获得信贷资金则可能偏离信贷调控方向。
4.贷款管理难度加大。“私贷企用”贷款名义上不是企业贷款，贷款银行无权直接调阅企业的相关资料，对企业账户无权监管，对借款人的个人资金账户也无法监督，因此银行对真正使用贷款企业的财务收支状况无法掌握，对其资产负债及变化情况无法准确评价，无法掌握企业经营状况的好坏，无法对贷款进行真正意义的管理。当企业经营不善，贷款无法归还时，无论是以个人名下资产抵押、企业担保还是以其企业资产抵押的，银行起诉时都要同时起诉企业和个人，增加诉讼成本与难度。
四、对策建议
1.加强贷款分类统计。目前，商业银行贷款统计分类以贷款主体来划分贷款归属，“私贷企用”贷款主体变换对贷款归属产生一定影响并导致数据统计失真，因此，对“私贷企用”贷款归属，商业银行除考虑贷款主体外，还应充分结合贷款的实际用途确定贷款类别，以确保统计数据归属的真实性。
2.加强贷款用途管理。当前，中小企业融资难问题没有得到根本性解决的情况下，“私贷企用”贷款确实能解决部分中小企业流动资金困难问题，具有存在的合理性，但必须严格贷款用途管理。首先，商业银行应严格执行银监会的《个人贷款管理暂行办法》，在严格审查把关的基础上，不得发放无指定用途的个人贷款；其次，要加强对“私贷企用”贷款使用过程的监控，对流向“两高一资一剩”等行业的贷款要及时采取收贷措施，以免弱化宏观调控政策效果。
3.加强贷款风险防范。“私贷企用”贷款的真实贷款主体模糊不清，个人贷款没有用、企业用了没有贷，一旦企业经营失误，极易导致债权债务纠纷，使银行遭受资金损失。因此，要加强对“私贷企用”贷款的企业经营情况进行动态监测， 在企业出现经营不善等苗头倾向时，及时采取保全措施，确保银行贷款不受损失。
（课题组组长：李章林 课题组成员：徐爱学 彭友宝 刘杨 执笔人：刘杨）
一、常德市中小企业“私贷企用”的现状及主要特点
1.“私贷企用”日趋活跃。2011年1季度，常德市被调查12家金融机构累计发放“私贷企用”贷款127笔，累计发放金额7084万元，比去年同期多发放105笔、4238万元。截至3月末，被调查37家金融机构“私贷企用”贷款余额2.3亿元，同比增加1.3亿元，占全部中小企业贷款余额的5.1%，同比提高2.7个百分点（见下表）。
2.贷款投向基本合理。截至2011年3月末，被抽样调查的8家企业“私贷企用”的贷款余额2170万元，全部投向了企业的核心业务领域，且基本符合国家产业发展方向，资金没有流向“二高一低”及非主营投资行业。
3.贷款质量整体较高。截至3月末，被调查37家金融机构“私贷企用”贷款余额2.3亿元，其中仅汉寿县中行出现了1笔50万元的逾期贷款，占该县金融机构“私贷企用”贷款总额的0.6%，贷款质量整体较高。
4.贷款载体逐步增多。据调查，近年来，常德市四家国有商业银行和农村信用社陆续推出了针对私人业主的“私贷企用”信贷产品，具体包括个人经营贷款、个人助业贷款、个人投资经营贷款及“三方价值认证＋公证”烟花企业抵（质）押贷款。通过此类载体，为中小企业法人代表、个体经营业主发放个人贷款，用于企业的生产经营活动，有效解决中小企业贷款抵押担保难问题。此类贷款的单笔最大额度达到500万元，利率一般在基准利率的基础上有所上浮。
二、中小企业“私贷企用”活跃的原因分析
1．部分中小企业规章制度不健全，难以达到金融机构受理企业申报贷款的基本条件。如临澧县烟花鞭炮企业大多数由农民合伙组建成立，企业停滞在个体工商户经营模式，不能提供基本的财务报表，金融机构不能按照企业贷款的申报条件办理贷款，而个人贷款可以规避企业财务不健全、资信不高等问题，只要借款人有充足的抵押物就可申请贷款。
2．个人贷款手续相对简捷，风险控制相对容易。与企业贷款比较而言，个人贷款具有手续简便、贷款及时等特点，符合中小企业资金需求“短、平、快”的特点。据调查，工行一笔企业贷款，最快要1个月，农发行企业贷款到位至少要3个月，而个人贷款，只需足额抵押物即可申报贷款，从申报到发放最快的只需10天。个人贷款一般以个人私有财产做抵押，产权明晰，承担的是无限连带责任，相对部分产权模糊的仅承担有限责任企业贷款，贷款风险相对容易控制。
3．银行授信额度的制约。2011年，货币政策由“适度宽松”向“常规”转变，并实行严格的贷款规模管理，中小企业的授信额度受到挤压。如汉寿某木业加工企业，资产规模达4500万元，农发行为其贷款主办行，企业资产在发行设定最高抵押，2010年发行对其授信1400万元。而企业正常运转须贷款2000万元左右，资金缺口600万元左右。迫于无奈，企业老板只能以个人名义在信用社贷款300万元，弥补流动资金的不足。
三、中小企业“私贷企用”的负面影响
1.导致金融统计数据失真。“私贷企用”贷款使贷款占用形态反映不真实，本应是企业贷款，却反映为个人贷款，掩盖了银行信贷资产的真实结构。如2010年，临澧中小企业“私贷企用”贷款余额3155万元，由于借款主体是个人，统计在个体工商户贷款科目中，实际上贷款用于企业生产经营，造成统计结果不真实。
2.影响征信系统建设。“私贷企用”贷款的真正使用主体为企业，但通过“私贷企用”获得贷款后，信贷资金却由个人转移到企业，使得征信系统不能准确反映出用贷企业的信用记录，无法向金融机构和企业信用记录的查询者提供真实、准确的企业信用报告，并影响征信系统对实际用贷企业出现不良后的惩戒作用发挥。
3.削弱宏观调控效果。目前，生产要素（原材料、人工等）涨价挤压了企业利润空间，加上银根紧缩后企业融资难度加大，企业通过“私贷企用”获得信贷资金后，很可能投向土地、房地产等预期收益较高的非主营业务领域。如澧县荣海清以个人独资的桃花滩蚊香厂的厂房、仓库、办公楼等为抵押物向澧县联社贷款300万元，用于湖南金建业房地产开发有限公司从事房产开发。同时，部分中小企业因从事“两高一低”行业，而受到银行信贷资金的压缩和限制，通过“私贷企用”获得信贷资金则可能偏离信贷调控方向。
4.贷款管理难度加大。“私贷企用”贷款名义上不是企业贷款，贷款银行无权直接调阅企业的相关资料，对企业账户无权监管，对借款人的个人资金账户也无法监督，因此银行对真正使用贷款企业的财务收支状况无法掌握，对其资产负债及变化情况无法准确评价，无法掌握企业经营状况的好坏，无法对贷款进行真正意义的管理。当企业经营不善，贷款无法归还时，无论是以个人名下资产抵押、企业担保还是以其企业资产抵押的，银行起诉时都要同时起诉企业和个人，增加诉讼成本与难度。
四、对策建议
1.加强贷款分类统计。目前，商业银行贷款统计分类以贷款主体来划分贷款归属，“私贷企用”贷款主体变换对贷款归属产生一定影响并导致数据统计失真，因此，对“私贷企用”贷款归属，商业银行除考虑贷款主体外，还应充分结合贷款的实际用途确定贷款类别，以确保统计数据归属的真实性。
2.加强贷款用途管理。当前，中小企业融资难问题没有得到根本性解决的情况下，“私贷企用”贷款确实能解决部分中小企业流动资金困难问题，具有存在的合理性，但必须严格贷款用途管理。首先，商业银行应严格执行银监会的《个人贷款管理暂行办法》，在严格审查把关的基础上，不得发放无指定用途的个人贷款；其次，要加强对“私贷企用”贷款使用过程的监控，对流向“两高一资一剩”等行业的贷款要及时采取收贷措施，以免弱化宏观调控政策效果。
3.加强贷款风险防范。“私贷企用”贷款的真实贷款主体模糊不清，个人贷款没有用、企业用了没有贷，一旦企业经营失误，极易导致债权债务纠纷，使银行遭受资金损失。因此，要加强对“私贷企用”贷款的企业经营情况进行动态监测， 在企业出现经营不善等苗头倾向时，及时采取保全措施，确保银行贷款不受损失。
（课题组组长：李章林 课题组成员：徐爱学 彭友宝 刘杨 执笔人：刘杨）