近年来，农村中小金融机构案件高发，不仅影响业务经营发展，也造成严重的声誉影响。因此，必须进行综合治理，才能有效控制风险，防范案件发生，促进农村中小金融机构健康稳定向前发展。
　　 一是实行真正意义上的法人治理。由于“三会一层”是一个相互制衡、相互促进的法人治理架构。只有决策、执行、监督三方围绕共同的目标切实发挥好各自不同的核心决策作用、经营管理作用、监督防范作用，这样的法人治理才是成功的，才能从根本上控制住风险和案件的发生。银行董事会的决策体现了全体股东和董事抓发展、控风险的意志，是建立在充分调查研究基础上的科学决断。行长室负责日常经营和风险管理，对董事会负责，要有明确的经营思维、经营策略和科学的绩效考核办法，正确处理好发展和合规的关系。既要有大胆的创新精神，不断推动业务快速发展；又要审慎、合规操作，对董事会、投资者和债权人的资产负责。监事会要“化虚为实”，做实做强，使之成为企业有力监督者和“保护神”。
　　 二是整章建制，以铁的制度规范从业人员。农村中小金融机构相比其他银行在制度建设上明显滞后，一些制度规定还是沿袭着老办法、老规定。建议省级联社统一系统的制度办法和操作流程，真正实现开办一项业务、出台一项制度、建立一项流程。有了制度不执行等于没有制度，甚至比没有制度更具有危害性。少数农村中小金融机构有章不循、违者不究，贷款“三查”流于形式，甚至违规放贷，酿成信贷风险。执行制度的关键是银行内部的高管层和中层，如何及时、有效地监督高管层、中层行为，必须要有真正落实的法人治理体制和监督机制来支撑。同时，他还建议，要强化教育培训，实现教育培训的常态化，有针对性地把合规文化、清正廉洁意识、争先创优观念、激励考核理念和举措源源不断地传导给员工，特别是干部的心灵深处，扎下根来，使其不想违规，视违规为可耻，促其努力奋进，不断提高综合素质。
　　 三是强化科技系统技防功能，全面推行流程银行建设。要进一步完善IT信息系统，将风险管理全流程的要求固化到IT系统中，做到“人防”、“技防”结合，切实防范越权、违规和逆程序操作等行为发生。要加强制度执行情况和IT系统运行情况的检查监督，防范人为地把“特权”安置于操作流程中，导致整个系统的“变异”、“瘫痪”和“死机”。要根据反腐倡廉形势发展的需要，加强对信贷、基建、采购和重大财务支出、重点岗位人员任用等腐败易发环节和热点风险部位的监督和管理，真正体现以制度管权、管事、管人。全面排查业务经营和内部管理中的风险点，针对其缺陷和薄弱环节在技防层面上加以完善和提高。高标准地建立和完善综合业务管理系统和信息科技监测预警防控系统、事后监督系统，实现流程管理信息化、自动化和智能化。
　　 四是切实加强有效的监督管理。所谓“有效”的监督和管理，不是走过场，不是“紧一阵松一阵”，不是查而不处，不是上面叫你查而被动查，不是等出了事再去查，而是要有一套科学的监督机制、合理的预防机制、严格的查处机制。要整合监督资源，形成内外结合、上下立体防范的监督网络。一是实行基层合规员和安全员日常把关，对各项业务及安全保卫进行常态化逐项审查和检查；二是总部事后监督及对账部门对全行业务进行事后检查和对账；三是稽核部门要结合不同时期的工作重点和风险防范要点，定期或突击开展对重点岗位、重要业务等方面的审计检查。同时要把对职能部门的履职检查作为必审项目，很多风险的产生是因职能部门不尽职。四是合规部门对重点业务进行合规把关，作出合规评价。风险管理部门查找风险，及时发出风险提示和预警；五是董事会风险管理委员会发挥应有作用，及时发现和化解风险，对股东会负责；六是监事会要督促董事会和行长室拿出有效措施，快速化解风险，并结合风险产生的原因，提出规避风险的意见和建议。
　　 （作者系盱眙农合行监事长）