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由于历史原因和特殊的制度环境，我国商业银行有其特有的行业特征：一方面，商业银行资本结构中债务占很大的比重，其主营业务收入90％以上来自存贷利息差；另一方面，商业银行所有者中的控股股东大多是国家或国家法人。这两个特征导致了其公司治理缺陷：首先，代理问题严重。由于商业银行股权较为集中，国有控股现象较普遍，其产生的代理问题既存在于经理和股东之间，又存在于大股东和小股东之间，在此很容易产生大股东的“隧道行为”，以及管理层的机会主义行为：其次，债权人“搭便车”现象严重。