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【摘要】随着金融危机的爆发，一系列集团客户先后爆发债务危机，银行信贷资产造成了重大的损失，同时信贷危机的出现也给我国的商业银行的发展带来了负面影响。由于我国商业银行管理存在缺陷，因此对于集团客户的信贷风险评估还比较落后。信贷风险若是不加以控制，很可能会给银行造成巨大的损失。本文主要就目前我国商业银行集团客户信贷风险及其控制进行了相关的研究分析，并对控制信贷风险的一系列措施进行了阐述。
【关键词】商业银行 信贷风险 集团客户 风险控制
随着市场经济体制的不断完善和发展，市场竞争也越来越激烈。在激烈的市场竞争环境下，一些企业集团得到了迅猛的发展，其中关联客户特别是集团关联客户发展尤为迅猛。关联客户以及集团关联客户的发展，带动了关联企业的发展，并朝着资产规模扩大、功能全面，且集各种相关配套服务一体化的方向发展。对于我国商业银行集团客户信贷风险的控制，基于现金流的信贷风险预警机制以及银行集团客户信贷管理体系是商业银行控制风险的有效手段。
一、集团客户信贷风险特征
集团客户是现代企业发展的核心，是一个的多级法人结构经济联合体，主要是通过利益关系，比如资产、契约以及技术等，来构成的经济联合体，有着共同经营战略和发展目标。集团客户经营特点主要有以下四个方面：第一，集团内部的产权分配涉及到各方面利益，产权关系和产权层次复杂。第二，集团内部对于企业资源的配置利用关联交易达到，进而保证企业的融资活动的正常进行和经营目标的实现。第三，通过频繁兼并收购等经营活动来达到发展的目的，多元化投资带动企业的发展，扩大企业的经营规模。第四，合理处理融资和投资的关系，融资活动一方面可以促进投资活动的进行，另一方面，投资可以带动融资的发展。
集团企业的系统风险是其经营方式的逻辑必然，造成风险的主要因素有以下几方面。在集团客户的发展中，关联客户和集团关联客户的发展模式与资金的管理体系会造成商业银行的经营风险。同时集团客户在进行投资决策时，由于投资决策的失误或者投资偏好和过度举债的倾向，很可能造成商业银行系统性风险的升高。集团客户往往只看见利益，而看不到存在的风险，这样很容易诱发潜在的风险，另一方面集团客户多元化投资存在不足，满足不了产业发展的需求，严重影响了企业集团的发展，对业主造成负累。集团客户在行业和地区的影响力也决定了其系统风险性的大小。随着中国市场经济结构的不断完善和发展，集团客户招致的行业风险和区域风险也会大大增加。同时不确定性和多发性是集团客户系统性风险的两个显著特征，对集团客户的系统性的风险的防范和控制必须引起充分的重视。
二、集团客户信贷风险成因
（一）集团企业经营行为存在缺陷
集团企业在经营活动中，存在着很多的缺陷，造成集团客户信贷风险升高。同时集团客户内部管理体制不完善，内部控制存在不足之处。目前，部分集团客户对于关联交易缺乏控制，企业内控制制度不完善，甚至相关部门存在着为己谋私的现象，造成企业系统性风险升高。另一方面，企业的经营管理也存在着风险。企业的经营管理需要具有较强的专业素质人员来保证集团企业的正常运营。随着集团企业规模的不断增大，企业管理起来也逐渐变难，如何把握住市场经济需求进行管理是管理者必须要考虑到的。随着市场经济的发展，部分低效企业风险开始显现，集团客户的系统性风险也会逐渐呈现在企业管理者的面前。
（二）银行信贷管理体系不完善
一些集团客户对于市场发展趋势把握错误，盲目跟风，忽略的潜在的风险，造成投资风险大幅度提高。同时商业银行对于集团企业的借贷行为没有经过严格审查，借贷管理体系存在缺陷，集团企业投资以及融资不善造成银行信贷风险升高。同时商业银行内部对于风险信息的掌握不准确，产生风险问题。集团客户在投资和融资过程中，会有潜在的风险存在，商业银行对于这些信息掌握不及时或者不全面，都会对银行信贷产生不利的影响。商业银行管理者也要对集团客户的政策风险和区域风险信息也要把握好，这样才可以尽量的降低系统性风险。
三、集团客户管理体系建设以及推进措施
（一）建立健全风险管理体系
对于我国商业银行的信贷风险的控制，需要有健全的管理体系来保证集团企业的正常运营。目前来说，我国的商业银行信贷风险管理体制还存在着缺陷，主要是基于单一客户建立和发展起来的，集团客户的信贷风险管理缺乏必要的机制和手段。建立健全的风险管理控制体系，加强风险管理体系建设，对于商业银行信贷风险的控制有着重要的作用和意义。但是需要注意的是，要建立与我国国情的信贷风险管理体系，保证风险的有效管理。
（二）建立商业银行信息沟通机制
一部分集团客户从事多元化、跨行业、跨区域的经营活动，对于集团客户要实施联合监督，建立商业银行之间的信息沟通与交流平台，实现商业银行的信息能够及时分享，信息的及时沟通和交流，能够保证商业银行获得风险信息的及时、全面，避免因为信息掌握不及时不全面带来的风险。银行间风险信息的查询和互换能够让银行企业及时发现集团客户信贷存在的风险，从而将信贷风险隐患扼杀在萌芽之中。
（三）严格控制准入条件
首先要将那些具有可持续发展能力的集团客户作为商业银行的核心准入条件。对于符合国家产业政策及科学发展性的行业，发展依靠自身积累的，经营效益又快又好的客户，同时该客户的组织结构清晰，财务制度健全，资金来往规范的集团客户，要给予高度的支持；对于那些财务制度不健全，关联交易不规范和不明显，而且客户主营业务不突出，也不愿意提供关联方信息的这些集团客户，一定要慎重地介入；对于那些涉足股市期市等高风险市场行业的，公司财务管理混乱的，且依靠银行信用进行扩张发展的资本运作频繁的集团客户，应该把它们纳入重点的风险监控对象，要严格审批这种客户的授信额度，同时还要建立合理的逐步退出机制。
四、结语
随着信贷风险的提高，集团企业进行融资和投资活动中都存在着风险隐患，商业银行要及时掌握风险信息进行风险评估，将信贷风险控制起来，保证银行不会因此造成损失。银行信贷风险的控制，一方面要加强管理机制的建设，另一方面要建立商业银行信息沟通机制，保证商业银行的长远可持续发展。
参考文献
[1]贾芳琳.集团客户信贷风险及其防范[J].商场现代化，2010（12）：101-102.
[2]张卫平.当前加强商业银行信贷风险监督管理的几点对策[J].现代审计与经济，2011（21）：136-137.
[3]刘磊.商业银行集团客户信贷风险分析及其防范对策[J].科技创新与应用，2013（36）：77-78.
【关键词】商业银行 信贷风险 集团客户 风险控制
随着市场经济体制的不断完善和发展，市场竞争也越来越激烈。在激烈的市场竞争环境下，一些企业集团得到了迅猛的发展，其中关联客户特别是集团关联客户发展尤为迅猛。关联客户以及集团关联客户的发展，带动了关联企业的发展，并朝着资产规模扩大、功能全面，且集各种相关配套服务一体化的方向发展。对于我国商业银行集团客户信贷风险的控制，基于现金流的信贷风险预警机制以及银行集团客户信贷管理体系是商业银行控制风险的有效手段。
一、集团客户信贷风险特征
集团客户是现代企业发展的核心，是一个的多级法人结构经济联合体，主要是通过利益关系，比如资产、契约以及技术等，来构成的经济联合体，有着共同经营战略和发展目标。集团客户经营特点主要有以下四个方面：第一，集团内部的产权分配涉及到各方面利益，产权关系和产权层次复杂。第二，集团内部对于企业资源的配置利用关联交易达到，进而保证企业的融资活动的正常进行和经营目标的实现。第三，通过频繁兼并收购等经营活动来达到发展的目的，多元化投资带动企业的发展，扩大企业的经营规模。第四，合理处理融资和投资的关系，融资活动一方面可以促进投资活动的进行，另一方面，投资可以带动融资的发展。
集团企业的系统风险是其经营方式的逻辑必然，造成风险的主要因素有以下几方面。在集团客户的发展中，关联客户和集团关联客户的发展模式与资金的管理体系会造成商业银行的经营风险。同时集团客户在进行投资决策时，由于投资决策的失误或者投资偏好和过度举债的倾向，很可能造成商业银行系统性风险的升高。集团客户往往只看见利益，而看不到存在的风险，这样很容易诱发潜在的风险，另一方面集团客户多元化投资存在不足，满足不了产业发展的需求，严重影响了企业集团的发展，对业主造成负累。集团客户在行业和地区的影响力也决定了其系统风险性的大小。随着中国市场经济结构的不断完善和发展，集团客户招致的行业风险和区域风险也会大大增加。同时不确定性和多发性是集团客户系统性风险的两个显著特征，对集团客户的系统性的风险的防范和控制必须引起充分的重视。
二、集团客户信贷风险成因
（一）集团企业经营行为存在缺陷
集团企业在经营活动中，存在着很多的缺陷，造成集团客户信贷风险升高。同时集团客户内部管理体制不完善，内部控制存在不足之处。目前，部分集团客户对于关联交易缺乏控制，企业内控制制度不完善，甚至相关部门存在着为己谋私的现象，造成企业系统性风险升高。另一方面，企业的经营管理也存在着风险。企业的经营管理需要具有较强的专业素质人员来保证集团企业的正常运营。随着集团企业规模的不断增大，企业管理起来也逐渐变难，如何把握住市场经济需求进行管理是管理者必须要考虑到的。随着市场经济的发展，部分低效企业风险开始显现，集团客户的系统性风险也会逐渐呈现在企业管理者的面前。
（二）银行信贷管理体系不完善
一些集团客户对于市场发展趋势把握错误，盲目跟风，忽略的潜在的风险，造成投资风险大幅度提高。同时商业银行对于集团企业的借贷行为没有经过严格审查，借贷管理体系存在缺陷，集团企业投资以及融资不善造成银行信贷风险升高。同时商业银行内部对于风险信息的掌握不准确，产生风险问题。集团客户在投资和融资过程中，会有潜在的风险存在，商业银行对于这些信息掌握不及时或者不全面，都会对银行信贷产生不利的影响。商业银行管理者也要对集团客户的政策风险和区域风险信息也要把握好，这样才可以尽量的降低系统性风险。
三、集团客户管理体系建设以及推进措施
（一）建立健全风险管理体系
对于我国商业银行的信贷风险的控制，需要有健全的管理体系来保证集团企业的正常运营。目前来说，我国的商业银行信贷风险管理体制还存在着缺陷，主要是基于单一客户建立和发展起来的，集团客户的信贷风险管理缺乏必要的机制和手段。建立健全的风险管理控制体系，加强风险管理体系建设，对于商业银行信贷风险的控制有着重要的作用和意义。但是需要注意的是，要建立与我国国情的信贷风险管理体系，保证风险的有效管理。
（二）建立商业银行信息沟通机制
一部分集团客户从事多元化、跨行业、跨区域的经营活动，对于集团客户要实施联合监督，建立商业银行之间的信息沟通与交流平台，实现商业银行的信息能够及时分享，信息的及时沟通和交流，能够保证商业银行获得风险信息的及时、全面，避免因为信息掌握不及时不全面带来的风险。银行间风险信息的查询和互换能够让银行企业及时发现集团客户信贷存在的风险，从而将信贷风险隐患扼杀在萌芽之中。
（三）严格控制准入条件
首先要将那些具有可持续发展能力的集团客户作为商业银行的核心准入条件。对于符合国家产业政策及科学发展性的行业，发展依靠自身积累的，经营效益又快又好的客户，同时该客户的组织结构清晰，财务制度健全，资金来往规范的集团客户，要给予高度的支持；对于那些财务制度不健全，关联交易不规范和不明显，而且客户主营业务不突出，也不愿意提供关联方信息的这些集团客户，一定要慎重地介入；对于那些涉足股市期市等高风险市场行业的，公司财务管理混乱的，且依靠银行信用进行扩张发展的资本运作频繁的集团客户，应该把它们纳入重点的风险监控对象，要严格审批这种客户的授信额度，同时还要建立合理的逐步退出机制。
四、结语
随着信贷风险的提高，集团企业进行融资和投资活动中都存在着风险隐患，商业银行要及时掌握风险信息进行风险评估，将信贷风险控制起来，保证银行不会因此造成损失。银行信贷风险的控制，一方面要加强管理机制的建设，另一方面要建立商业银行信息沟通机制，保证商业银行的长远可持续发展。
参考文献
[1]贾芳琳.集团客户信贷风险及其防范[J].商场现代化，2010（12）：101-102.
[2]张卫平.当前加强商业银行信贷风险监督管理的几点对策[J].现代审计与经济，2011（21）：136-137.
[3]刘磊.商业银行集团客户信贷风险分析及其防范对策[J].科技创新与应用，2013（36）：77-78.