论文部分内容阅读
依法合规经营是银行有效防范风险,实现高效稳健运行的前提。但从实际柜面业务操作情况来看,违规操作现象时有发生,影响和制约着是商业银行的健康发展。因此,深入分析违规操作问题的形成原因,提出切实有效管理措施,建立起风险防范与控制的长效机制,具有非常深远的重要意义。
1柜面业务操作违规的原因分析
银行基层机构作为银行经营活动的主体,经办业务种类繁多、接触客户千差万别,违规操作现象在基层机构比较突出,因此治理柜面业务操作违规问题必须从基层机构抓起,分析柜面业务操作违规的原因有以下方面:
1)员工业务培训不及时,未熟练掌握操作规程,对制度规定理解不透彻,影响制度执行力。随着业务操作流程的不断优化,规章制度的不断更新,均对员工的履岗能力提出了更高的要求,因此员工业务培训对柜面业务操作风险管理起到非常重要的作用。如果未及时组织员工参加业务培训,就不能全面系统地掌握业务操作流程和管理要求,导致业务操作不规范,规章制度执行不到位,如果不及时纠正违规行为,使违规操作形成习惯性做法。同时如果不注重研究、总结员工培训方式和方法,照本宣科式的培训,使培训缺乏针对性、实效性,在一定程度上影响制度执行力。
2)未树立内控优先理念,风险管理职能弱化,违规问题整改不到位。个别基层机构管理人员未正确认识业务发展和内控管理的关系,重业务发展、轻风险管理的观念依然存在,一直追求扩大规模和市场份额,忽视了内部操作的风险控制。日常管理中未重点关注重要部位、重点环节的业务风险点,对业务检查发现的问题没有从思想上引起重视,违规操作整改不及时,风险防控能力不能有效实施,存在较大的风险隐患。
3)员工风险意识薄弱,盲目信任,缺乏有效监督制约,未形成风险防范的良好氛围。目前基层机构柜面业务操作违规问题具有“小差错、小问题、盲目性、随意性”等特征,主要以简单性、重复性和低层次性为突出特点,这些问题折射出员工责任心不强,风险防范意识薄弱,柜员间盲目信任,不严格执行内控制度,致使规章制度形同虚设,未形成风险防范的良好氛围。
4)未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制,没有充分发挥风险防控的震慑作用。整改工作不深入,没有深入剖析检查发现的各类问题,治理违规操作只停留在阶段性工作层面,未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制,对问题责任人未进行责任追究,没有充分发挥风险防控的震慑作用。
2柜面业务操作违规问题的管理措施
为加大内控管理力度,有效落实柜面业务操作违规问题整改情况,提高内控管理水平,要从基层机构的日常管理出发,加强合规文化建设,落实监督检查和整改机制,完善内控管理考核机制,建议采取的管理措施有以下几方面:
1)以人为本,加强合规文化建设,营造良好的内控管理氛围。理念是行动的先导,提升内控管理水平,整治柜面业务操作违规问题的关键在于人。基层机构管理者首先要树立以合规操作、稳健经营为基础的观念,加强员工培训教育,重视内控基础管理,严格贯彻执行规章制度,构建严格、规范、谨慎、诚信的内控环境。其次加强员工的风险警示教育和合规意识传导,培养员工树立诚信正直的职业道德观,加强监督检查力度,强化内控管理,发现问题及时纠正,将合规经营理念贯彻到每位员工的思想中,体现到每一项管理制度内,深入到每一个操作环节里,转化为员工的自觉行为,变“要我合规”为“我要合规”,充分调动员工的主观能动性,营造良好的内控管理氛围,杜绝柜面业务操作违规问题发生。
2)健全业务培训机制,全面建立岗位准入制度。基层机构管理者要重视业务培训工作,将其视为制度执行的重要环节,要坚持“五个必须”原则:①凡新入行的员工必须经过业务培训;②凡新业务的开办必须经过业务培训;③凡新产品的推出必须经过业务培训;④凡新制度的推出必须经过业务培训;⑤凡参培人员必须经过考试,实行培训积分制,并将考试成绩作为竞聘、调岗、晋级的重要依据。同时要注意业务培训的覆盖率,优化培训方式,保证培训质量,在此基础上建立严格的岗位资质认定标准,严格把好岗位准入的门槛,消除因不熟悉业务流程及制度规定等管理要求,违规操作导致的的风险隐患。
3)加大监督检查力度,在深、细、实上下功夫,多措并举,努力提升制度执行力。加强监督检查管理,着力抓好员工日常业务操作,加大对柜面业务管理等重要部门、重要人员和柜面业务风险点的监督检查力度,构筑自上而下的专业检查监督防线,提高合规操作意识,积极引导员工自觉遵章守纪,严格按章操作,实现制度变行为,行为变习惯,习惯变规范。加强制度建设,强化员工的督导培训力度,提高员工业务素质,对现有的各种会计制度进行梳理,汇编成册,组织员工学习,从而提升制度执行力。优化操作流程,严密岗位制约,实现“人控”与“机控”相结合,有效实施事前和事中控制,同时对重要部位进行必要的岗前培训,严格执行岗位轮换,把岗位监督落到实处,从源头上杜绝违规操作隐患的发生。
4)严密内控管理,深入落实整改机制,有效杜绝违规操作现象。建立问题整改责任制,层层落实,业务归口管理部门负责人是负责督导问题整改的第一责任人,各业务部门要明确专人负责对本部门问题整改的组织推动和落实,梳理分析业务风险点与管理問题,制定具体的整改措施和实施步骤,采取有针对性的治理活动,确保整改措施有效落实。同时积极开展有针对性的后续跟踪管理,重点关注整改落实情况,不仅要抓问题的整改到位,还要注重抓好业务操作的规范到位,杜绝类似问题再次发生。通过对检查发现问题的进行梳理与分析,做好风险提示工作,提出防范措施,举一反三,堵塞漏洞。同时进一步完善问责制度,对违规操作问题要严格问责制度,不仅要追究当事人的责任,还要追究管理人员的责任,充分发挥风险防控的震慑作用和治理效果。
5)激励与约束并重,细化考核措施,完善内控管理考核机制。加大内控管理考核力度,将检查发现问题、操作风险控制评价结果纳入基层机构和机构负责人的绩效考核范围,把违规操作问题纳入内控考核关键指标,引入“一票否决”制。进一步完善内控管理考核机制,落实科学的考核工作机制,充分发挥风险控制与绩效考核的激励约束作用,激励员工做好风险防控工作,爱岗敬业,争作合规操作的典范。
1柜面业务操作违规的原因分析
银行基层机构作为银行经营活动的主体,经办业务种类繁多、接触客户千差万别,违规操作现象在基层机构比较突出,因此治理柜面业务操作违规问题必须从基层机构抓起,分析柜面业务操作违规的原因有以下方面:
1)员工业务培训不及时,未熟练掌握操作规程,对制度规定理解不透彻,影响制度执行力。随着业务操作流程的不断优化,规章制度的不断更新,均对员工的履岗能力提出了更高的要求,因此员工业务培训对柜面业务操作风险管理起到非常重要的作用。如果未及时组织员工参加业务培训,就不能全面系统地掌握业务操作流程和管理要求,导致业务操作不规范,规章制度执行不到位,如果不及时纠正违规行为,使违规操作形成习惯性做法。同时如果不注重研究、总结员工培训方式和方法,照本宣科式的培训,使培训缺乏针对性、实效性,在一定程度上影响制度执行力。
2)未树立内控优先理念,风险管理职能弱化,违规问题整改不到位。个别基层机构管理人员未正确认识业务发展和内控管理的关系,重业务发展、轻风险管理的观念依然存在,一直追求扩大规模和市场份额,忽视了内部操作的风险控制。日常管理中未重点关注重要部位、重点环节的业务风险点,对业务检查发现的问题没有从思想上引起重视,违规操作整改不及时,风险防控能力不能有效实施,存在较大的风险隐患。
3)员工风险意识薄弱,盲目信任,缺乏有效监督制约,未形成风险防范的良好氛围。目前基层机构柜面业务操作违规问题具有“小差错、小问题、盲目性、随意性”等特征,主要以简单性、重复性和低层次性为突出特点,这些问题折射出员工责任心不强,风险防范意识薄弱,柜员间盲目信任,不严格执行内控制度,致使规章制度形同虚设,未形成风险防范的良好氛围。
4)未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制,没有充分发挥风险防控的震慑作用。整改工作不深入,没有深入剖析检查发现的各类问题,治理违规操作只停留在阶段性工作层面,未建立健全完善的内控管理考核机制和整改机制,对问题责任人未进行责任追究,没有充分发挥风险防控的震慑作用。
2柜面业务操作违规问题的管理措施
为加大内控管理力度,有效落实柜面业务操作违规问题整改情况,提高内控管理水平,要从基层机构的日常管理出发,加强合规文化建设,落实监督检查和整改机制,完善内控管理考核机制,建议采取的管理措施有以下几方面:
1)以人为本,加强合规文化建设,营造良好的内控管理氛围。理念是行动的先导,提升内控管理水平,整治柜面业务操作违规问题的关键在于人。基层机构管理者首先要树立以合规操作、稳健经营为基础的观念,加强员工培训教育,重视内控基础管理,严格贯彻执行规章制度,构建严格、规范、谨慎、诚信的内控环境。其次加强员工的风险警示教育和合规意识传导,培养员工树立诚信正直的职业道德观,加强监督检查力度,强化内控管理,发现问题及时纠正,将合规经营理念贯彻到每位员工的思想中,体现到每一项管理制度内,深入到每一个操作环节里,转化为员工的自觉行为,变“要我合规”为“我要合规”,充分调动员工的主观能动性,营造良好的内控管理氛围,杜绝柜面业务操作违规问题发生。
2)健全业务培训机制,全面建立岗位准入制度。基层机构管理者要重视业务培训工作,将其视为制度执行的重要环节,要坚持“五个必须”原则:①凡新入行的员工必须经过业务培训;②凡新业务的开办必须经过业务培训;③凡新产品的推出必须经过业务培训;④凡新制度的推出必须经过业务培训;⑤凡参培人员必须经过考试,实行培训积分制,并将考试成绩作为竞聘、调岗、晋级的重要依据。同时要注意业务培训的覆盖率,优化培训方式,保证培训质量,在此基础上建立严格的岗位资质认定标准,严格把好岗位准入的门槛,消除因不熟悉业务流程及制度规定等管理要求,违规操作导致的的风险隐患。
3)加大监督检查力度,在深、细、实上下功夫,多措并举,努力提升制度执行力。加强监督检查管理,着力抓好员工日常业务操作,加大对柜面业务管理等重要部门、重要人员和柜面业务风险点的监督检查力度,构筑自上而下的专业检查监督防线,提高合规操作意识,积极引导员工自觉遵章守纪,严格按章操作,实现制度变行为,行为变习惯,习惯变规范。加强制度建设,强化员工的督导培训力度,提高员工业务素质,对现有的各种会计制度进行梳理,汇编成册,组织员工学习,从而提升制度执行力。优化操作流程,严密岗位制约,实现“人控”与“机控”相结合,有效实施事前和事中控制,同时对重要部位进行必要的岗前培训,严格执行岗位轮换,把岗位监督落到实处,从源头上杜绝违规操作隐患的发生。
4)严密内控管理,深入落实整改机制,有效杜绝违规操作现象。建立问题整改责任制,层层落实,业务归口管理部门负责人是负责督导问题整改的第一责任人,各业务部门要明确专人负责对本部门问题整改的组织推动和落实,梳理分析业务风险点与管理問题,制定具体的整改措施和实施步骤,采取有针对性的治理活动,确保整改措施有效落实。同时积极开展有针对性的后续跟踪管理,重点关注整改落实情况,不仅要抓问题的整改到位,还要注重抓好业务操作的规范到位,杜绝类似问题再次发生。通过对检查发现问题的进行梳理与分析,做好风险提示工作,提出防范措施,举一反三,堵塞漏洞。同时进一步完善问责制度,对违规操作问题要严格问责制度,不仅要追究当事人的责任,还要追究管理人员的责任,充分发挥风险防控的震慑作用和治理效果。
5)激励与约束并重,细化考核措施,完善内控管理考核机制。加大内控管理考核力度,将检查发现问题、操作风险控制评价结果纳入基层机构和机构负责人的绩效考核范围,把违规操作问题纳入内控考核关键指标,引入“一票否决”制。进一步完善内控管理考核机制,落实科学的考核工作机制,充分发挥风险控制与绩效考核的激励约束作用,激励员工做好风险防控工作,爱岗敬业,争作合规操作的典范。