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【摘要】国内银行在市场的推动下迅速发展，其效益得到了显著的提高。但是在过于快速的发展速度中，其管理方式存在的问题也日益暴露。本文分析了国内银行对于不良资产处理的具体方法，并且对这些方法的不合理性进行了分析说明，对于管理机制、管理理念、管理人员等进行了讨论，最后着重指出处置银行不良资产的方法，以期完善我国市场经济的组成，推动国内银行稳步发展。希望能够给相关人员一些启发和思考，为银行的发展出一份力。
【关键词】国内银行 不良资产 处置方法
国内银行的主要业务是信贷业务，但是随着银行的发展，信贷业务的比例不断扩大，这样就造成了更多不良资产的产生。银行的不良资产的主要组成部分是不良信贷，指的是银行的顾客不能按合约规定的时间定时定量归还的贷款，它由逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款这三部分组成。不良资产是在激烈的市场竞争下产生的，即使是现在的优良资产随时也会转变成不良资产。当银行对于不良资产进行处置的同时，新的不良资产也在不断产生，所以银行要寻求合理、科学的不良资产处理方法，这样既能顺应市场的要求，又能够保证客户的利益。
一、国内银行处理不良资产的现状
1.缺乏对内部员工的管理
银行职员是处置不良资产业务的执行者，对于银行的发展起着重要的作用。但是国内银行存在的问题是：银行员工对于不良资产的处理业务兴致缺乏。造成这一问题的主要原因有：一是员工缺乏集体意识；二是银行缺乏明确的奖罚制度，让员工失去工作热情。首先，员工认为银行的损失对自己没有影响，所以在进行借贷业务时，对客户的审核制度较为放松，严重加大了不良资产的比率。然后，银行内部缺乏相应的奖惩制度，让员工不愿意全身心投入到处置工作中，因为不良资产的处置工作较为复杂、繁琐，给员工造成了较大的工作量。
2.银行内部缺乏科学管理
我国银行发展过快，使其管理体制不够完善。首先，一部分银行对于不良资产的分工不明确，无法形成完善的组织体系，让不良资产处置滞后。然后，银行内部各部门缺乏系统管理，难以达成合作关系。各个部门只是执行自己的任务，而无法在任务执行中形成一个统一的体系，缺乏执行力。最后，在处置过程中，缺乏相应的规范，给工作的审查和核对造成困难。比如说，在处置不良资产时，无法对于员工的工作执行情况进行跟踪调查，若中间一环造成漏洞，则会对结果造成影响。
3.相关法律缺乏执行力度
银行对于不良资产的处理方法中，法律诉讼占很大的比重。但是现在相关的法律不健全，并且司法部门的执行力度难以保证，严重影响了胜诉的概率，并且就算胜诉，执行手续复杂、执行周期过长、执行费用过大等问题，也会给银行造成不必要的损失。
二、改良国内银行处置不良资产的解决方法和具体应用
1.建立完善的奖惩制度
银行内部需要建立完善的奖惩制度，以提高员工的工作热情，最大程度上开发其执行力。首先，要建立奖励制度。只有这样，才能加快处置旧的不良资产的步伐。具体做法是：每一季度，银行可以将不良资产进行整合，将其按照执行难度分成不同的等级，对于执行困难的项目给予更多的奖励金额；让员工自行选择项目，合理分工合作，将任务分配到个人，待任务完成之后，对于小组中的成员按照工作的难度分配奖金。然后，要建立相应的惩罚制度。奖励的同时，也要建立一定的制约机制，以保障工作的顺利完成。在工作执行中，对于个人以及团体出现失误及不负责任的行为，进行相应的惩罚。最后，要定时对员工进行考核制度，测试其执行业务的能力，对于考核不合格者，进行再次培训，直到考核合格才能再次上岗。
2.完善管理制度
银行要建立完善的管理制度，保障不良资产处置的顺利进行。首先，建立不良资产处置部门，负责对于不良资产的处置和管理工作。这个部门需要对于不良资产的管理权限划分清楚，避免在处置过程中不规范的行为发生。然后，全面明确总行与分行之间的关系，以总行的集中处置为主导，以分行的处置为辅助的管理模式，全面考虑到处置过程中出现的问题。例如：总行对于不良资产处理工作进行综合管理，并且可以根据各分行的具体情况，将任务下达给不同的分行，并且要注重各分行之间的合作，形成一个统一的管理体系，避免产生漏洞。最后，可以将电子信息技术引入管理中，将不良资产处置的进程完整地输入电脑中，实现处置的规范化管理，随时可以对员工的工作进行跟踪调查。通过这种方式，既可以保持各部门、各分行之间的密切联系，又可以提高管理效率。
3.改进处理措施
由于现行法律途径的处理方式较为复杂、费用高，并且处理的结果难以令人满意，所以要改进法律处理措施。首先，对于一部分的不良资产，可以继续保持应有的处理手段，如诉讼、催收等，并及时对其进行资金重组或以资抵债等方式，提高不良资产处置的效率。然后，政府相关单位可以介入，建立合法的不良资产拍卖平台，对于规定期间内无法还款的不良资产进行公开拍卖，加强执行力度，形成银行对于不良资产的合理化运作。
三、总结
总而言之，在市场经济的冲击下，国内银行应该改进对于不良资产的处置方式，实现高效率的管理体系，建立合理的处理平台。通过改革，能够保证我国经济的健康发展，促进我国银行事业的进步。本文简单介绍了三种解决方案，从人员管理、制度完善、法律配合这三个角度给予了说明。希望能够给予相关人士一些参考，找准改革的方向。
参考文献
[1]沈悦.不良资产处置法律问题研究[D].浙江大学，2003.
[2]佟铁成.银行不良资产与金融资产的管理[D].吉林大学，2005.
[3]刘雪梅.我国不良资产处置与金融资产管理公司转型机制研究[D].西北大学，2006.
作者简介：左杨（1978-），女，现为中国信达资产管理股份有限公司江西省分公司中级经济师，法国Poitier管理学院企业管理研究生，研究方向： 企业管理。
【关键词】国内银行 不良资产 处置方法
国内银行的主要业务是信贷业务，但是随着银行的发展，信贷业务的比例不断扩大，这样就造成了更多不良资产的产生。银行的不良资产的主要组成部分是不良信贷，指的是银行的顾客不能按合约规定的时间定时定量归还的贷款，它由逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款这三部分组成。不良资产是在激烈的市场竞争下产生的，即使是现在的优良资产随时也会转变成不良资产。当银行对于不良资产进行处置的同时，新的不良资产也在不断产生，所以银行要寻求合理、科学的不良资产处理方法，这样既能顺应市场的要求，又能够保证客户的利益。
一、国内银行处理不良资产的现状
1.缺乏对内部员工的管理
银行职员是处置不良资产业务的执行者，对于银行的发展起着重要的作用。但是国内银行存在的问题是：银行员工对于不良资产的处理业务兴致缺乏。造成这一问题的主要原因有：一是员工缺乏集体意识；二是银行缺乏明确的奖罚制度，让员工失去工作热情。首先，员工认为银行的损失对自己没有影响，所以在进行借贷业务时，对客户的审核制度较为放松，严重加大了不良资产的比率。然后，银行内部缺乏相应的奖惩制度，让员工不愿意全身心投入到处置工作中，因为不良资产的处置工作较为复杂、繁琐，给员工造成了较大的工作量。
2.银行内部缺乏科学管理
我国银行发展过快，使其管理体制不够完善。首先，一部分银行对于不良资产的分工不明确，无法形成完善的组织体系，让不良资产处置滞后。然后，银行内部各部门缺乏系统管理，难以达成合作关系。各个部门只是执行自己的任务，而无法在任务执行中形成一个统一的体系，缺乏执行力。最后，在处置过程中，缺乏相应的规范，给工作的审查和核对造成困难。比如说，在处置不良资产时，无法对于员工的工作执行情况进行跟踪调查，若中间一环造成漏洞，则会对结果造成影响。
3.相关法律缺乏执行力度
银行对于不良资产的处理方法中，法律诉讼占很大的比重。但是现在相关的法律不健全，并且司法部门的执行力度难以保证，严重影响了胜诉的概率，并且就算胜诉，执行手续复杂、执行周期过长、执行费用过大等问题，也会给银行造成不必要的损失。
二、改良国内银行处置不良资产的解决方法和具体应用
1.建立完善的奖惩制度
银行内部需要建立完善的奖惩制度，以提高员工的工作热情，最大程度上开发其执行力。首先，要建立奖励制度。只有这样，才能加快处置旧的不良资产的步伐。具体做法是：每一季度，银行可以将不良资产进行整合，将其按照执行难度分成不同的等级，对于执行困难的项目给予更多的奖励金额；让员工自行选择项目，合理分工合作，将任务分配到个人，待任务完成之后，对于小组中的成员按照工作的难度分配奖金。然后，要建立相应的惩罚制度。奖励的同时，也要建立一定的制约机制，以保障工作的顺利完成。在工作执行中，对于个人以及团体出现失误及不负责任的行为，进行相应的惩罚。最后，要定时对员工进行考核制度，测试其执行业务的能力，对于考核不合格者，进行再次培训，直到考核合格才能再次上岗。
2.完善管理制度
银行要建立完善的管理制度，保障不良资产处置的顺利进行。首先，建立不良资产处置部门，负责对于不良资产的处置和管理工作。这个部门需要对于不良资产的管理权限划分清楚，避免在处置过程中不规范的行为发生。然后，全面明确总行与分行之间的关系，以总行的集中处置为主导，以分行的处置为辅助的管理模式，全面考虑到处置过程中出现的问题。例如：总行对于不良资产处理工作进行综合管理，并且可以根据各分行的具体情况，将任务下达给不同的分行，并且要注重各分行之间的合作，形成一个统一的管理体系，避免产生漏洞。最后，可以将电子信息技术引入管理中，将不良资产处置的进程完整地输入电脑中，实现处置的规范化管理，随时可以对员工的工作进行跟踪调查。通过这种方式，既可以保持各部门、各分行之间的密切联系，又可以提高管理效率。
3.改进处理措施
由于现行法律途径的处理方式较为复杂、费用高，并且处理的结果难以令人满意，所以要改进法律处理措施。首先，对于一部分的不良资产，可以继续保持应有的处理手段，如诉讼、催收等，并及时对其进行资金重组或以资抵债等方式，提高不良资产处置的效率。然后，政府相关单位可以介入，建立合法的不良资产拍卖平台，对于规定期间内无法还款的不良资产进行公开拍卖，加强执行力度，形成银行对于不良资产的合理化运作。
三、总结
总而言之，在市场经济的冲击下，国内银行应该改进对于不良资产的处置方式，实现高效率的管理体系，建立合理的处理平台。通过改革，能够保证我国经济的健康发展，促进我国银行事业的进步。本文简单介绍了三种解决方案，从人员管理、制度完善、法律配合这三个角度给予了说明。希望能够给予相关人士一些参考，找准改革的方向。
参考文献
[1]沈悦.不良资产处置法律问题研究[D].浙江大学，2003.
[2]佟铁成.银行不良资产与金融资产的管理[D].吉林大学，2005.
[3]刘雪梅.我国不良资产处置与金融资产管理公司转型机制研究[D].西北大学，2006.
作者简介：左杨（1978-），女，现为中国信达资产管理股份有限公司江西省分公司中级经济师，法国Poitier管理学院企业管理研究生，研究方向： 企业管理。