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【摘 要】 县域经济是区域性经济发展的重要助推力量，而地方中小型金融机构是促进县域经济发展的重要推动力量。作为县域经济当中的金融主体，如何有效规划中小金融机构发展，对于促进县域经济发展具有重要的作用。本文基于县域中小金融机构发展现状以及存在的具体问题的分析，在此基础上提出一些强化县域中小金融机构作用的对策建议，以此促进地方中小金融机构更好的服务县域经济发展，实现县域金融供给和地方中小金融机构良性互动，健康发展。
【关键词】 中小金融机构 县域经济 地方发展 对策建议
一、县域金融供给与地方中小金融机构的作用
（一）县域经济发展中金融需求不断扩张
目前我国县域经济发展依旧处于起步阶段，需要继续坚持供给导向的金融发展路径。尽管近些年来发展速度不断提升，但是我国县域经济基础相对薄弱，对于金融资金的依赖程度很高。伴随着农村基础设施建设加快以及城镇化进程不断深入，县域经济发展的金融需求不断扩张，催生了金融需求，主要包括中小企業融资需求、农户融资需求以及政府需求三块。
中小企业是目前县域经济发展最主要的金融服务对象，各类特色开发区和农村产业园区的发展，催生了特色产业和农产品加工贸易的发展。随着中小企业融资需求越来越旺盛，金融机构的借款占到整个县域金融需求的大部分，涉及包括保险、贷款、结算等金融服务需求。
农户金融需求主要包括存款需求和贷款需求两类，随着农户人均收入水平的提高，存款需求也随之有显著提升。农户贷款需求主要是来自于消费、投资以及子女教育和健康医疗等方面的需求，一般来说，农户生产性消费因为需要的资金数量较多，主要的借贷渠道是金融机构或者民间金融组织，生活性消费主要来自于亲友的借款，民间金融借贷活跃度相对较低。
县域政府融资需求主要是以县级政府部门为主进行公共基础设施建设过程中因为流动性资金需求向金融机构提出的融资需求，也包括一些部分财政负担供给的项目所提出的融资需求。县域政府融资平台一般来说规模比较大，而且期限比较长，近些年规模急剧增加，但是由于很多项目操作不规范，所以其中也潜藏很大的金融风险，需要引起足够的重视。
（二）县域经济发展中存在金融供给不足
整体来看，县域经济发展中金融资金需求比较旺盛，但是地方中小金融机构存在金融供给不足的问题。一方面，县域金融体系运行状况一般，从而导致县域资金的外流比较严重。县域中小企业主要以农产品加工和贸易为主，价值普遍不高，但是资本的趋利性使得中小金融机构还是将重点业务放在工业和城市建设上，使得县域中小金融机构将资金转移到别的地方，转移到附加值较高的工业生产和城市建设当中去。另一方面，我国一些较为落后的农村地区，农户没有形成较为良性的生产再扩大行为，一直都是处于贫困的状态当中，对于贷款没有特别强烈的需求。正是因为这两方面的原因导致县域中小金融机构直接以存贷差的形式直接或者间接将本地存款资金转入到工业化生产和城市建设当中。
县域金融机构金融产品比较单一，和城市多元化的金融市场相比，金融体系尚不健全的县域中小金融机构服务手段、服务内容都比较简单，而且对于企业信用评估体系建设也存在问题，金融机构常常是宁缺毋滥的想法，严重影响了中小企业的贷款积极性。目前我国县域证券类机构较少，所以中小企业很难通过证券市场进行融资，而且传统农业生产附加值不高，回报率较低，所以保险机构、信托机构都不太愿意涉足农业领域，使得县域信贷业务面临压力较大。正因如此，使得县域金融发展面临供给不足的困境，影响中小企业健康发展，也使得地方中小金融机构难以获得稳定持续的服务对象。
二、县域中小金融机构现状及存在问题
（一）县域经济中小金融机构发展现状
在县域方面，全国县域银行金融机构服务网点占到全国网点总数70%以上，其中包括农村信用社、农村商业银行以及村镇银行等多种形式的法人机构。在县域资金需求越来越多的情况下，很多县域中小金融机构也开始尝试进行产品创新。比如说对于中小企业的贷款模式进行新探索，引入风险投资公司或者上下游企业作为第四方进行担保，这一模式使得银行和担保公司单独难以承受的中小企业融资风险分散。还有的地方中小金融机构尝试构建以金融规划为核心的金融服务模式，即成长金计划。该模式根据中小企业行业归属、发展情况、财务状况、信用状况、资产规模等多方面的分析，为中小企业选择适合的金融服务方案，提供完整的系统性信贷问题解决方案。还有一些中小金融机构会尝试小企业销售收入回笼比例和担保方式制定不同梯度的贷款利率，销售收入回笼越多越快，那么贷款的利率就会越低。
（二）影响县域中小金融机构作用发挥的问题
县域中小金融机构为县域经济发展做出了突出的贡献，但是自身依旧存在深层次的矛盾，没有充分发挥其支持县域经济和社会发展的主要职能，主要由以下几方面的原因：
第一，金融资源分布不均衡。我国金融资源大多数集中在大中城市和新兴工业区，农村金融资源偏少，有一些乡镇金融资源基本是枯竭的状态。东中西部不同地区的县域中小金融机构发展不均衡，东部地区经济基础比较好，中小金融机构发展比较迅速，但是西部地区经济基础比较差，发展过程中受到的阻碍更多，对于经济的促进作用难以发挥。
第二，县域中小金融自身定位不明确。很多县域中小金融机构受到利益的驱动，盲目追求获利，对于自身的经营特点以及市场定位没有明确，所在具体业务操作种盲目追求大企业的大项目，对于三农业务不屑一顾，甚至很多金融机构不愿意在偏远地区开展业务，这就与服务三农发展的目标相背离。
第三，产权不清晰，法人治理结构不完善。县域金融机构普遍存在产权不清晰的问题，农村信用合作社的问题就非常突出。社员大会、董事会以及监事会的职责不明确，内部控制行为比较严重，地方政府的利益体现非常明显，没有形成一套有效的激励约束制度，严重影响农村信用社的健康发展。 第四，存在金融风险隐患。一方面由于县域地方中小金融机构不良贷款资产比较高，导致资本充足率很低；另一方面就是追求信贷大企业大项目，跨区经营抢占异地客户资源现象比较多，这样就会导致中小金融机构之间的恶性竞争，出现系统性风险可能性比较高。县域金融机构的坏账比较多，不良贷款率较高的现象十分严重，整体资产质量不高，而且由于地位特殊，在广大的农村地区替代性不高。县域中小金融机构作为三农的重要金融支撑，这些金融风险都会影响到县域经济的健康良好发展态势，需要引起足够的重视。
三、强化县域中小金融机构作用的对策建议
（一）提升中小金融机构资本充足性的建议
第一，积极推进股份制改革为主的产权制度改革。县域地方政府应该要充分认识到股份制改革是提升农村信用社支持县域经济发展能力的重要手段，也是农村信用社股份制改造成功的必要条件。需要在政府的大力支持下开展股份制改革为主的产权制度改革。
第二，积极引导民间资本参与，增强农村信用社的实力。随着我国综合实力不断提升，民间资本出现较大规模的增长，但是由于我国金融准入限制比较严格，很多民间资本无法通过正规渠道进入到正规金融机构，很多民间资本转战地下，就带来更高的金融风险。所以需要政府部门主导，鼓励民间资本参与到县域信用社，这样可以有效的提升农村信用社的综合实力。
第三，增强县域农村信用社的盈利能力。一方面需要加强成本管控的能力，需要制定一套激励制度鼓励信贷员积极从事关系型贷款，减少不必要的费用，从而有效控制成本费用。另一方面需要给予税收优惠，推进不良资产的处置，建立全国性的不良资产处置市场，吸引民间资本进入，充分发挥市场机制的作用，推动资产证券化改革。
（二）提高县域中小金融机构发挥程度的建议
第一，建立健全县域中小金融机构激励机制。由于地处县域的中小金融机构面临的市场竞争程度较弱，根据平静生活理论如果县域中小金融机构内部激励机制不完善，那么银行基层经理有可能为追求个人生活质量，选择低风险的优质客户，对于那些可以给银行带来潜在高收益但是并不能提供完整财务信息的企业不予受理，从而导致县域中小金融机构对县域经济发展支持力度不够。
第二，加快縣域中小金融机构信贷创新，满足多样化多层次需求。县域金融机构需要立足于“三农服务”这一基本目标，以市场化为根本导向，加强风险控制的基础上尝试进行信贷创新，推出多元化的产品从而满足中小企业、农户、政府多主体的多样化需求。但是在信贷创新过程中需要注意两个问题，一是需要构建完善的风险控制和风险分担机制，二是需要在风险控制方面引入保险以及政府部门的配套支持。
（三）打造有利于中小金融机构发挥的法制环境
第一，健全完善信贷征信法律法规。信用制度建设不是一朝一夕可以完成的，要想构建全面覆盖的征信体系，需要有完善的法制保障。因此需要高度重视相关信贷征信法律法规，尽快制定与县域金融服务相关的法规条例。基层央行还需要主动发挥地方金融运行的协调作用，建议以地方政府制定当地社会信用体系建设规划，并且以地方性法规来促进当地征信体系的建设和完善。
第二，加快制度体系建设。一是要完善与县域中小金融机构发挥作用相关的民商事法律制度，构建科学合理的市场准入和退出机制，降低机构准入壁垒和业务准入壁垒，在风险可控和成本可算的前提下，积极创新符合县域发展需求金融创新产品和服务。在市场退出方面需要建立健全中小金融机构的终止、拍卖、破产等方法，为依法管理提供制度保障。其二是要完善县域中小金融机构相关的经济法律制度。为中小企业金融机构的发展营造公平有序的竞争法制环境，提高竞争力，公平公开的市场竞争促进县域中小金融机构健康发展。与此同时，通过经济法律制度的完善，可以有效改善其外部竞争环境。
【参考文献】
[1] 冯湘勇.县域经济发展中地方中小金融机构作用研究[D].湖南大学，2011.
[2] 冯湘勇，彭建刚.地方中小金融机构支持县域经济发展的实证分析——以湖南省望城县为例[J].财经理论与实践，2010，06：26-32.
【关键词】 中小金融机构 县域经济 地方发展 对策建议
一、县域金融供给与地方中小金融机构的作用
（一）县域经济发展中金融需求不断扩张
目前我国县域经济发展依旧处于起步阶段，需要继续坚持供给导向的金融发展路径。尽管近些年来发展速度不断提升，但是我国县域经济基础相对薄弱，对于金融资金的依赖程度很高。伴随着农村基础设施建设加快以及城镇化进程不断深入，县域经济发展的金融需求不断扩张，催生了金融需求，主要包括中小企業融资需求、农户融资需求以及政府需求三块。
中小企业是目前县域经济发展最主要的金融服务对象，各类特色开发区和农村产业园区的发展，催生了特色产业和农产品加工贸易的发展。随着中小企业融资需求越来越旺盛，金融机构的借款占到整个县域金融需求的大部分，涉及包括保险、贷款、结算等金融服务需求。
农户金融需求主要包括存款需求和贷款需求两类，随着农户人均收入水平的提高，存款需求也随之有显著提升。农户贷款需求主要是来自于消费、投资以及子女教育和健康医疗等方面的需求，一般来说，农户生产性消费因为需要的资金数量较多，主要的借贷渠道是金融机构或者民间金融组织，生活性消费主要来自于亲友的借款，民间金融借贷活跃度相对较低。
县域政府融资需求主要是以县级政府部门为主进行公共基础设施建设过程中因为流动性资金需求向金融机构提出的融资需求，也包括一些部分财政负担供给的项目所提出的融资需求。县域政府融资平台一般来说规模比较大，而且期限比较长，近些年规模急剧增加，但是由于很多项目操作不规范，所以其中也潜藏很大的金融风险，需要引起足够的重视。
（二）县域经济发展中存在金融供给不足
整体来看，县域经济发展中金融资金需求比较旺盛，但是地方中小金融机构存在金融供给不足的问题。一方面，县域金融体系运行状况一般，从而导致县域资金的外流比较严重。县域中小企业主要以农产品加工和贸易为主，价值普遍不高，但是资本的趋利性使得中小金融机构还是将重点业务放在工业和城市建设上，使得县域中小金融机构将资金转移到别的地方，转移到附加值较高的工业生产和城市建设当中去。另一方面，我国一些较为落后的农村地区，农户没有形成较为良性的生产再扩大行为，一直都是处于贫困的状态当中，对于贷款没有特别强烈的需求。正是因为这两方面的原因导致县域中小金融机构直接以存贷差的形式直接或者间接将本地存款资金转入到工业化生产和城市建设当中。
县域金融机构金融产品比较单一，和城市多元化的金融市场相比，金融体系尚不健全的县域中小金融机构服务手段、服务内容都比较简单，而且对于企业信用评估体系建设也存在问题，金融机构常常是宁缺毋滥的想法，严重影响了中小企业的贷款积极性。目前我国县域证券类机构较少，所以中小企业很难通过证券市场进行融资，而且传统农业生产附加值不高，回报率较低，所以保险机构、信托机构都不太愿意涉足农业领域，使得县域信贷业务面临压力较大。正因如此，使得县域金融发展面临供给不足的困境，影响中小企业健康发展，也使得地方中小金融机构难以获得稳定持续的服务对象。
二、县域中小金融机构现状及存在问题
（一）县域经济中小金融机构发展现状
在县域方面，全国县域银行金融机构服务网点占到全国网点总数70%以上，其中包括农村信用社、农村商业银行以及村镇银行等多种形式的法人机构。在县域资金需求越来越多的情况下，很多县域中小金融机构也开始尝试进行产品创新。比如说对于中小企业的贷款模式进行新探索，引入风险投资公司或者上下游企业作为第四方进行担保，这一模式使得银行和担保公司单独难以承受的中小企业融资风险分散。还有的地方中小金融机构尝试构建以金融规划为核心的金融服务模式，即成长金计划。该模式根据中小企业行业归属、发展情况、财务状况、信用状况、资产规模等多方面的分析，为中小企业选择适合的金融服务方案，提供完整的系统性信贷问题解决方案。还有一些中小金融机构会尝试小企业销售收入回笼比例和担保方式制定不同梯度的贷款利率，销售收入回笼越多越快，那么贷款的利率就会越低。
（二）影响县域中小金融机构作用发挥的问题
县域中小金融机构为县域经济发展做出了突出的贡献，但是自身依旧存在深层次的矛盾，没有充分发挥其支持县域经济和社会发展的主要职能，主要由以下几方面的原因：
第一，金融资源分布不均衡。我国金融资源大多数集中在大中城市和新兴工业区，农村金融资源偏少，有一些乡镇金融资源基本是枯竭的状态。东中西部不同地区的县域中小金融机构发展不均衡，东部地区经济基础比较好，中小金融机构发展比较迅速，但是西部地区经济基础比较差，发展过程中受到的阻碍更多，对于经济的促进作用难以发挥。
第二，县域中小金融自身定位不明确。很多县域中小金融机构受到利益的驱动，盲目追求获利，对于自身的经营特点以及市场定位没有明确，所在具体业务操作种盲目追求大企业的大项目，对于三农业务不屑一顾，甚至很多金融机构不愿意在偏远地区开展业务，这就与服务三农发展的目标相背离。
第三，产权不清晰，法人治理结构不完善。县域金融机构普遍存在产权不清晰的问题，农村信用合作社的问题就非常突出。社员大会、董事会以及监事会的职责不明确，内部控制行为比较严重，地方政府的利益体现非常明显，没有形成一套有效的激励约束制度，严重影响农村信用社的健康发展。 第四，存在金融风险隐患。一方面由于县域地方中小金融机构不良贷款资产比较高，导致资本充足率很低；另一方面就是追求信贷大企业大项目，跨区经营抢占异地客户资源现象比较多，这样就会导致中小金融机构之间的恶性竞争，出现系统性风险可能性比较高。县域金融机构的坏账比较多，不良贷款率较高的现象十分严重，整体资产质量不高，而且由于地位特殊，在广大的农村地区替代性不高。县域中小金融机构作为三农的重要金融支撑，这些金融风险都会影响到县域经济的健康良好发展态势，需要引起足够的重视。
三、强化县域中小金融机构作用的对策建议
（一）提升中小金融机构资本充足性的建议
第一，积极推进股份制改革为主的产权制度改革。县域地方政府应该要充分认识到股份制改革是提升农村信用社支持县域经济发展能力的重要手段，也是农村信用社股份制改造成功的必要条件。需要在政府的大力支持下开展股份制改革为主的产权制度改革。
第二，积极引导民间资本参与，增强农村信用社的实力。随着我国综合实力不断提升，民间资本出现较大规模的增长，但是由于我国金融准入限制比较严格，很多民间资本无法通过正规渠道进入到正规金融机构，很多民间资本转战地下，就带来更高的金融风险。所以需要政府部门主导，鼓励民间资本参与到县域信用社，这样可以有效的提升农村信用社的综合实力。
第三，增强县域农村信用社的盈利能力。一方面需要加强成本管控的能力，需要制定一套激励制度鼓励信贷员积极从事关系型贷款，减少不必要的费用，从而有效控制成本费用。另一方面需要给予税收优惠，推进不良资产的处置，建立全国性的不良资产处置市场，吸引民间资本进入，充分发挥市场机制的作用，推动资产证券化改革。
（二）提高县域中小金融机构发挥程度的建议
第一，建立健全县域中小金融机构激励机制。由于地处县域的中小金融机构面临的市场竞争程度较弱，根据平静生活理论如果县域中小金融机构内部激励机制不完善，那么银行基层经理有可能为追求个人生活质量，选择低风险的优质客户，对于那些可以给银行带来潜在高收益但是并不能提供完整财务信息的企业不予受理，从而导致县域中小金融机构对县域经济发展支持力度不够。
第二，加快縣域中小金融机构信贷创新，满足多样化多层次需求。县域金融机构需要立足于“三农服务”这一基本目标，以市场化为根本导向，加强风险控制的基础上尝试进行信贷创新，推出多元化的产品从而满足中小企业、农户、政府多主体的多样化需求。但是在信贷创新过程中需要注意两个问题，一是需要构建完善的风险控制和风险分担机制，二是需要在风险控制方面引入保险以及政府部门的配套支持。
（三）打造有利于中小金融机构发挥的法制环境
第一，健全完善信贷征信法律法规。信用制度建设不是一朝一夕可以完成的，要想构建全面覆盖的征信体系，需要有完善的法制保障。因此需要高度重视相关信贷征信法律法规，尽快制定与县域金融服务相关的法规条例。基层央行还需要主动发挥地方金融运行的协调作用，建议以地方政府制定当地社会信用体系建设规划，并且以地方性法规来促进当地征信体系的建设和完善。
第二，加快制度体系建设。一是要完善与县域中小金融机构发挥作用相关的民商事法律制度，构建科学合理的市场准入和退出机制，降低机构准入壁垒和业务准入壁垒，在风险可控和成本可算的前提下，积极创新符合县域发展需求金融创新产品和服务。在市场退出方面需要建立健全中小金融机构的终止、拍卖、破产等方法，为依法管理提供制度保障。其二是要完善县域中小金融机构相关的经济法律制度。为中小企业金融机构的发展营造公平有序的竞争法制环境，提高竞争力，公平公开的市场竞争促进县域中小金融机构健康发展。与此同时，通过经济法律制度的完善，可以有效改善其外部竞争环境。
【参考文献】
[1] 冯湘勇.县域经济发展中地方中小金融机构作用研究[D].湖南大学，2011.
[2] 冯湘勇，彭建刚.地方中小金融机构支持县域经济发展的实证分析——以湖南省望城县为例[J].财经理论与实践，2010，06：26-32.