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摘要：商业银行是国家经济金融体系的总枢纽和信贷中心，为国民经济建设筹集和分配资金、调节社会供需平衡。信贷风险是商业银行经营中面临的一个重要风险，也是制约商业银行发展的主要障碍。如何准确把握和有效防化信贷风险，确保金融安全，是一项庞大而复杂的系统工程和长期任务。
关键词：商业银行；信贷风险；管理路径
信贷业务作为银行的核心业务，是商业银行收入的主要来源。随着利率市场化、人民币国际化的加快推进，银行潜在信贷风险进一步显现。截至2015年末，全国商业银行不良贷款率连续10个季度上升，年末不良贷款水平达1.67%，信用风险管控压力加大。
一、商业银行信贷风险管理存在的问题
（一）信贷风险管理机制缺乏创新
利率市场化使我国金融机构之间的竞争加剧，银行的发展和盈利模式随之发生质的改变，综合化经营和产品创新加快，信贷风险随之而来；人民币国际化使我国汇率加快了改革的步伐，增加了信贷风险的管理难度。在国内外经济增长压力加剧、金融形势愈发严峻的情况下，要求商业银行具有较强的信贷风险管理能力。但由于银行自身约束，信贷风险的识别、评估、预警、化解等方面还依旧处于传统方式，信贷风险管理机制缺乏创新。
（二）未制定合理风险偏好
从部分形成信贷风险的银行经营机构的情况来看，这些银行为了追求短期利益而忽视信贷风险，使得业务在短时间内取得快速发展，收益明显提高。但随着时间的推移，原来忽略掉的信贷风险逐渐显现出来，并形成了大量不良贷款。商业银行为了处置信贷风险，需要投入大量时间、人力以及财力等成本，导致后续待发展业务的发展空间被挤占，业务进一步萎缩，员工缺乏工作积极性，使得银行的效益下降、自身发展受阻。
（三）缺乏专业的信贷风险管理人员
信贷风险管理对信贷风险管理人员的从业素质提出了很高的要求，需要复合的专业型人才。近年来银行大量从业人员，大部分从高校应届毕业生中招聘，从业人员大多缺乏工作经验。一方面信贷调查岗人员实务操作不熟悉，贷前调查和贷后管理流于形式，不能真实反映信贷风险，隐性信贷风险大；另一方面风险管理部、信贷管理部和信用审查岗从业人员流动快，队伍不稳定，信贷风险管理缺乏创新性和连续性，创新驱动信贷风险管理不足。目前我国商业银行专业的信贷风险管理队伍还很弱小，尤其是既精通风险管理理论又能熟练运用数理统计软件进行风险计量技术的专业人才匮乏。
（四）信贷风险管理文化理念缺失
商业银行信贷风险管理文化理念缺失主要体现在两个方面：一是大部分人在强调业务发展时忽视风险管理，存在重贷轻管的思想，信贷资金发放后，银行极少会对客户的资金使用情况及重大经营管理决策等进行检查、监督，这就必然导致信贷资金的使用失控，造成不良贷款的增加；二是全面风险管理的理念不到位，风险意识淡薄，风险管理仅停留在贷前对相关风险分析和预测，忽视贷款潜在的风险。长期以来，从银行的风险管理实践看，信贷风险管理只停留在口头和制定制度层面上，形式大于实质，落实少；制度规定多，执行少。信贷风险管理没有入心、入脑，员工被动接受信贷风险管理制度，没有真正形成信贷风险管理的文化理念。
二、商业银行加强信贷风险的管理路径
（一）完善信贷风险管理机制
商业银行应该完善内部控制和风险管理体系，建立健全内部控制责任制，组织实施全面风险管理战略，落实全面风险管理政策，促进业务稳健发展。
一是进一步完善风险管理体系。结合银行实际情況，制定相应的风险管理政策，确保政策体系科学、有效。加强各类风险管理工作，听取高级管理层风险管理专题报告，组织内部审计部门对本银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，有效地识别、计量、监测、控制并及时处理面临的各种风险。
二是进一步明确风险管理职责。做到分工明确、职责清晰，充分体现分层管理原则。对全面风险管理所涵盖的各项风险进行差异化管理，针对不同风险，制定相应的风险识别、计量、监测、评估的程序和方法。
三是建立健全内部控制责任制。建立健全充分而有效的内部控制体系，落实内部控制责任，促进制度的有效落实。实施经营业绩与风险内控的双重考核，加强内部控制基础建设等方面的考核与问责。
（二）合理确定风险偏好
商业银行应该主动经营风险，妥善处理好业务发展与风险防控的关系。将有效控制风险作为一道红线，在防范风险的前提下发展业务，在支持业务发展的前提下合理控制风险，实现前、中、后台统一的风险偏好，密切配合、加强互动，做到科学管理风险、积极缓释风险。
（三）培养信贷风险管理复合型人才
银行信贷风险防范归根到底必须依靠人才，如果一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防范只是一句空话。要真正把银行的激励约束机制摆在突出位置，不仅是银行发展的根本大计，而且是有效防范信贷资产风险，使之在激烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行应通过建立企业内部人才市场，灵活采用轮岗交流、组建项目团队等办法，让岗位找到最合适的人，让人找到最合适他的位置，更多地为员工提供自我实现的机会。
（四）加强风险管理文化建设
银行应加强风险管理文化建设，强化底线思维，加强风险管理因素在业务经营活动中的约束和传导。树立风险管理的整体意识，统筹兼顾，既注重防范自身经营风险，又严密关注外部风险传染；既积极处理局部风险，又高度重视整体风险。做到信用风险与流动性风险兼顾，表内与表外风险并重。（作者单位：吉林工商学院金融学院）
参考文献：
[1] 黄明刚.新常态下银行信贷风险管理研究[J].前沿，2016.（4）.
[2] 向国州，吴玉宇.农村商业银行信贷风险管理问题研究——以A行为例[J].企业导报，2016.（8）.
[3] 郭志宏.浅析我国商业银行信贷风险管理[J].长沙大学学报，2013.（1）.
[4] 任健.我国商业银行信贷风险管理的思考与研究[J].金融经济，2012.（18）.
关键词：商业银行；信贷风险；管理路径
信贷业务作为银行的核心业务，是商业银行收入的主要来源。随着利率市场化、人民币国际化的加快推进，银行潜在信贷风险进一步显现。截至2015年末，全国商业银行不良贷款率连续10个季度上升，年末不良贷款水平达1.67%，信用风险管控压力加大。
一、商业银行信贷风险管理存在的问题
（一）信贷风险管理机制缺乏创新
利率市场化使我国金融机构之间的竞争加剧，银行的发展和盈利模式随之发生质的改变，综合化经营和产品创新加快，信贷风险随之而来；人民币国际化使我国汇率加快了改革的步伐，增加了信贷风险的管理难度。在国内外经济增长压力加剧、金融形势愈发严峻的情况下，要求商业银行具有较强的信贷风险管理能力。但由于银行自身约束，信贷风险的识别、评估、预警、化解等方面还依旧处于传统方式，信贷风险管理机制缺乏创新。
（二）未制定合理风险偏好
从部分形成信贷风险的银行经营机构的情况来看，这些银行为了追求短期利益而忽视信贷风险，使得业务在短时间内取得快速发展，收益明显提高。但随着时间的推移，原来忽略掉的信贷风险逐渐显现出来，并形成了大量不良贷款。商业银行为了处置信贷风险，需要投入大量时间、人力以及财力等成本，导致后续待发展业务的发展空间被挤占，业务进一步萎缩，员工缺乏工作积极性，使得银行的效益下降、自身发展受阻。
（三）缺乏专业的信贷风险管理人员
信贷风险管理对信贷风险管理人员的从业素质提出了很高的要求，需要复合的专业型人才。近年来银行大量从业人员，大部分从高校应届毕业生中招聘，从业人员大多缺乏工作经验。一方面信贷调查岗人员实务操作不熟悉，贷前调查和贷后管理流于形式，不能真实反映信贷风险，隐性信贷风险大；另一方面风险管理部、信贷管理部和信用审查岗从业人员流动快，队伍不稳定，信贷风险管理缺乏创新性和连续性，创新驱动信贷风险管理不足。目前我国商业银行专业的信贷风险管理队伍还很弱小，尤其是既精通风险管理理论又能熟练运用数理统计软件进行风险计量技术的专业人才匮乏。
（四）信贷风险管理文化理念缺失
商业银行信贷风险管理文化理念缺失主要体现在两个方面：一是大部分人在强调业务发展时忽视风险管理，存在重贷轻管的思想，信贷资金发放后，银行极少会对客户的资金使用情况及重大经营管理决策等进行检查、监督，这就必然导致信贷资金的使用失控，造成不良贷款的增加；二是全面风险管理的理念不到位，风险意识淡薄，风险管理仅停留在贷前对相关风险分析和预测，忽视贷款潜在的风险。长期以来，从银行的风险管理实践看，信贷风险管理只停留在口头和制定制度层面上，形式大于实质，落实少；制度规定多，执行少。信贷风险管理没有入心、入脑，员工被动接受信贷风险管理制度，没有真正形成信贷风险管理的文化理念。
二、商业银行加强信贷风险的管理路径
（一）完善信贷风险管理机制
商业银行应该完善内部控制和风险管理体系，建立健全内部控制责任制，组织实施全面风险管理战略，落实全面风险管理政策，促进业务稳健发展。
一是进一步完善风险管理体系。结合银行实际情況，制定相应的风险管理政策，确保政策体系科学、有效。加强各类风险管理工作，听取高级管理层风险管理专题报告，组织内部审计部门对本银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，有效地识别、计量、监测、控制并及时处理面临的各种风险。
二是进一步明确风险管理职责。做到分工明确、职责清晰，充分体现分层管理原则。对全面风险管理所涵盖的各项风险进行差异化管理，针对不同风险，制定相应的风险识别、计量、监测、评估的程序和方法。
三是建立健全内部控制责任制。建立健全充分而有效的内部控制体系，落实内部控制责任，促进制度的有效落实。实施经营业绩与风险内控的双重考核，加强内部控制基础建设等方面的考核与问责。
（二）合理确定风险偏好
商业银行应该主动经营风险，妥善处理好业务发展与风险防控的关系。将有效控制风险作为一道红线，在防范风险的前提下发展业务，在支持业务发展的前提下合理控制风险，实现前、中、后台统一的风险偏好，密切配合、加强互动，做到科学管理风险、积极缓释风险。
（三）培养信贷风险管理复合型人才
银行信贷风险防范归根到底必须依靠人才，如果一个良好的信贷管理体制没有相匹配的人才，银行信贷风险防范只是一句空话。要真正把银行的激励约束机制摆在突出位置，不仅是银行发展的根本大计，而且是有效防范信贷资产风险，使之在激烈的国内外金融市场竞争中立于不败之地。商业银行应通过建立企业内部人才市场，灵活采用轮岗交流、组建项目团队等办法，让岗位找到最合适的人，让人找到最合适他的位置，更多地为员工提供自我实现的机会。
（四）加强风险管理文化建设
银行应加强风险管理文化建设，强化底线思维，加强风险管理因素在业务经营活动中的约束和传导。树立风险管理的整体意识，统筹兼顾，既注重防范自身经营风险，又严密关注外部风险传染；既积极处理局部风险，又高度重视整体风险。做到信用风险与流动性风险兼顾，表内与表外风险并重。（作者单位：吉林工商学院金融学院）
参考文献：
[1] 黄明刚.新常态下银行信贷风险管理研究[J].前沿，2016.（4）.
[2] 向国州，吴玉宇.农村商业银行信贷风险管理问题研究——以A行为例[J].企业导报，2016.（8）.
[3] 郭志宏.浅析我国商业银行信贷风险管理[J].长沙大学学报，2013.（1）.
[4] 任健.我国商业银行信贷风险管理的思考与研究[J].金融经济，2012.（18）.