20世纪70年代,美国经济学家麦金农和肖的“金融深化”理论认为:政府对金融业的过分管制会导致市场利率被人为压低,抑制经济发展,因此,政府应该放开利率管制,发挥市场定价的效率优势,从而促进经济发展。20世纪80年代,美国、韩国、日本、智力、阿根廷等相继进行利率市场化改革,对促进银行中间业务转型、健全风险管理和增强银行核心竞争力起到重要的作用。自1996年开始,中国实行利率市场化改革,至2015年相继放开贷款利率,扩大存款利率浮动区间,对银行的风险管理提出新的挑战。因此,论文结合资本监管的视角,研究利率市场化对银行风险承担的影响,具有一定的现实意义和理论价值。论文共分五章:首先,绪论。在综述相关文献研究基础上,提出论文的研究思路和技术路线。然后,分析利率市场化对银行风险承担影响的理论与实践。在界定利率市场化和银行风险承担内涵的基础上,阐述利率市场化必要性和中国利率市场化改革进程与利率变化趋势,剖析利率市场化对银行风险承担的影响,即利率市场化后存款利率上升、存贷利差减小以及利率波动增大等将会作用银行的风险承担。其次,构建数理模型分析存贷利差缩小对银行风险承担的影响机理,并提出三个理论假设。再次,论文选取2006---2015年的42家商业银行数据进行实证检验。实证结果表明:利率市场化与银行风险承担正相关;随着资本充足率水平和市场竞争程度的提高,银行的风险承担水平也会随之进一步增大。最后,论文从商业银行应该寻求新的盈利模式和服务产品,完善利率定价机制,监管者应该完善以资本监管为核心的全面监管体系等提出政策建议。论文的创新点主要体现在两个方面:第一,基于资本监管视角研究利率市场化对银行风险承担的影响。引入利率市场化与资本充足率、市场竞争度的交叉变量,实证研究基于资本监管和银行竞争下利率市场化对银行风险承担水平的影响。第二,运用数理模型分析资本监管下存贷利差缩小对银行风险承担的影响机理。在Feyzioglu(2009)等构建利率市场化最优存贷款决策模型基础上,引入银行监控努力程度和资本监管因素,构建利率市场下银行风险承担的修正模型,运用数理模型求解分析利率市场化对银行风险承担的影响机理,提出理论假设,并加以实证检验。