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摘 要：本文基于农业供应链，以及农业合作社的“农户+合作社+银行+核心企业”的订单融资模式，结合云南省中草药种植的融资困境，探寻解决该难题的重要途径。文章分析了云南省中草药种植户的融资现状，重点介绍了中草药订单融资的具体操作方法，探讨了中草药订单融资的重要意义，并结合云南省的应用情况，提出了促进其发展的具体建议。
关键词：中草药;供应链;订单融资;风险控制;对策分析
本文索引：王彩芬，李富昌.<标题>[J].商展经济，2021（19）：-067.
中图分类号：F127 文献标识码：A
DOI：10.12245/j.issn.2096-6776.2021.19.19
云南省地处我国西南部，气候条件优越，中药资源丰富，三七、重楼、天门冬等中草药得益于得天独厚的环境而受到大众的认可。截至2020年云南中药材种植面积达927万亩，省内有127个县市区种植中药材，涉及全省近20%的农村人口，人均中草药年收入超过3000元。中草药种植销售收入一直是當地农户的一项重要收入来源，但农村金融发展缓慢，种植户“融资难融资贵”问题一直阻碍着中草药种植的发展。在此背景下，农村订单融资制度应运而生，“订单融资”是通过合理有效的方式把农户、金融机构、核心企业等参与者融合在农业产业化链条中的一种新型融资方式，目的是为了降低银行风险，盘活农户手中的资源，带动资金的流动，进而实现农村经济的快速长足发展[1]。
1 云南省中草药种植农户融资现状
农业是国民经济的基础，金融则是现代经济的核心。2020 年中央一号文件中，党中央提出全面建成小康社会、全面打赢脱贫攻坚战的关键是弥补“三农”领域的短板。现代农业的发展、社会主义新农村的建设都离不开金融的有效支持，农民的经济活动依赖于资金的支持[2]。进入 21 世纪以来，国家高度重视“三农”问题，制定了一系列统筹城乡发展、缩小城乡差距及农民增收的机制，农村经济发展取得一系列的成效。随着“三农” 金融服务工作的持续推进，云南省农村普惠金融服务取得了良好的成效，为农户提供的理财产品、基金、债券、农产品期货、保险等金融服务不断增加。但城镇化进程速度加快，促进农村剩余劳动力不断向非农产业转移，农户和农村企业资金需求不断扩大，现有的农村金融服务机构对农户提供的金融服务中存款仍然是主要业务，供给难以满足农村居民不断上涨的资金需求，资金短缺在一定程度上仍然是阻碍农村经济发展的重要因素。
根据文献研究来看，农户贷款选择的第一位是亲朋好友，第二位是信用社和银行。贷款经历对所有选择偏好都有显著影响，总收入越高、农业收入比例越高，农户更偏好于选择正规机构;外出务工劳动力越多、固定资产价值越高，越偏好于选择非正规渠道[3]。云南省在中草药订单融资方面进行了一些探索，2019年广发银行昆明分行为当地的贫困村提供融资进行重楼的种植，并和云南白药集团签订了包销协议，使种植、生产、销售等环节形成闭环，为当地产业扶贫打造了一个成熟的样板。但是这样的探索只是少数，大部分农民仍然存在贷款无门路的问题，其中最主要的原因是：（1）农民缺乏有效的抵押物;（2）农民缺乏信用评级，导致金融机构不愿意在农村进行放贷。
2 中草药订单融资分析
近年来，供应链作为一种新的金融创新模式为企业解决了融资难的问题，这种模式也可以同样创新地应用于农村的融资难问题，提高农民生产和扩大生产的支持力度，促进中草药的种植与生产，提高农户收入，形成良性循环。农业订单融资经过不断发展已经形成了多种创新模式。例如单纯针对农户的订单融资、针对专业家庭农场的农业订单[4]。这两种订单模式前者更适用于农户数量不多且集中生产的情况，后者则需要政府对农村进行统一管理，发展较为成熟。
考虑到云南中草药种植量较大，农户较多，且发展较为不成熟的的情况，本文主要讨论的是依托农业合作社的农业订单融资。在此模式下中草药种植户将通过农村合作社被集中起来，利用与核心企业签订的订单作为抵押物向银行进行融资，整个供应链的参与者为中草药种植户、农村合作社、银行、核心企业。具体操作流程如图1所示。
（1）中草药种植户与农村合作社签订合约，合作社根据具体情况与核心企业签订收购合同并监督种植户购买农业保险。（2）合作社将签订的合同交给银行作为抵押物申请贷款。（3）银行对企业资质进行审核，通过专业人员进行评估以确定贷款额度，同时要求核心企业在此充当担保人的责任。（4） 银行审核无误后发放贷款给农村合作社，合作社将贷款按约定分配给种植户，企业在此也应扮演监督者的角色，确保资金用于中草药的生产而非其他用途。（5） 合作社和企业应积极协助种植户进行生产，通过专业技术指导，规避风险。（6）中草药到收获期后合作社按合同约定统一交售给核心企业。（7）农村合作社在收到货款后将贷款提交到银行账户用于偿还种植户的贷款，并将剩余收入返还给种植户。
这样的融资方式可以将农户集中起来进行融资生产，产生规模效益，降低企业风险，农村合作社的加入也起到监督作用，降低种植户的违约风险，实现双赢。
3 中草药订单融资的意义
3.1 为种植户解决了融资难的问题
基于农村“融资难融资贵”，种植户缺乏抵押物的问题，中草药订单融资提供了可行的解决办法。依托供应链，核心企业和农村合作社一方面可以解决种植户抵押物的问题，另一方面也解决了种植户信用难以评级的问题。通过对核心企业的考察实现信用转移，让银行愿意放贷给种植户。通过合作社的监督和技术指导保障了科学生产，降低了农户的违约风险，提高了银行放贷意愿。
3.2 为银行降低了放贷风险
银行作为投资风险规避者，在农村的放贷意愿不高，甚至许多银行在农村吸纳储蓄以后到一些风险较低的地方进行放贷。究其原因：一是农民缺乏有效抵押物，二是农户信用评级不完善，导致农民融资越来越难，形成恶性循环。订单融资的出现为银行放贷提供了企业的担保，银行可以根据供应链的情况对放贷额度进行科学评估、降低风险，银行和核心企业也可以相互监督，提高效率。 3.3 为农村金融服务模式创新提供了新思路
这种依托于村委会的订单融资方式，在一定程度上集中了农户进行生产融资，降低了金融服务的成本。同时由于利益捆绑，供应链上下游需要互相监督和合作，才能实现供应链整体的优化决策，让供应链上的参与者都能获益[5]。这种方式的探索为我国农村金融创新提供了新的思路，探讨在缺乏有效抵押物和信用评级不完善的情况下如何为农村提供金融服务，吸引商业银行为农户放贷。同时也通过这种方式改变农民的观念，增加对金融机构的信任度。
3.4 为乡村振兴核心领域提供了金融支持
金融是解决乡村振兴“钱从哪里来”问题的重要途径，同时乡村振兴也为金融体系提供了新的发展空间。首先，融资的增加有利于提高种植户的收入，提高农户的幸福感。其次，金融支持对其他产业的拉动也是不言而喻的，农业盘活了资本，增加了消费，带来了一系列良性循环。最后，我国的经济由高速发展向高质量发展转变，金融对中草药金融的支持不仅有利于云南省中草药规模化生产，还有利于农业生产由产量导向转变为质量导向。
4 中草药订单融资发展建议
中草药订单融资对云南省中草药种植业的发展提供了新的方法支持，在解决了种植户融资难问题的同时，也确保了供应链金融参与者的利益，为供应链金融参与者的决策提供了理论依据。但是这种模式在云南仍然处于探索应用阶段，从实践来看，目前发展仍存在一定局限性。为了促进中草药订单融资的发展，应从以下几个方面采取措施。
4.1 因地制宜
目前，中国山东寿光、陕西富平等地在实施农业订单融资的过程中都为云南省中草药订单融资提供了可借鉴的经验，特别是山东寿光的蔬菜订单融资。根据不同农产品生产订单的主体创新了两种订单融资模式，达到助推产业发展目的的同时又促进形成了公司与农户双赢的局面[6]。但是云南省需要考虑到中草药种植周期较长，区别于周期较短的蔬菜，在借鉴其他地区的优秀经验时应该考虑到云南省中草药的特殊性，因地制宜，特别是银行要考虑到贷款周期，核心企业要考虑到市场的需求。
4.2 政府加强支持
订单融资有利于农村的发展，促进乡村振兴，为金融服务提供了新思维[7]。但订单融资涉及种植户、银行、合作社、核心企业，难以通过市场进行单独调节，需要政府参与进行鼓励和引导。特别是对于金融机构和核心企业这样以收益为目的的参与者，如果缺乏政府的政策支持就很难和农户与合作社进行合作。对于农户，政府也应该积极引导改变观念，及时购买农业保险，同时加强与农村合作社的交流，积极掌握供应链的情况，提高办事效率。
4.3 鼓励支持核心企业
核心企业作为供应链中不可或缺的重要参与者，是供应链的核心。一方面分担了银行的风险，另一方面又为种植户提供了收购服务。一旦缺少了核心企业，整个供应链就无法运行。正因如此，很多企业会担心参与供应链的行为会带来风险而拒绝参与，这就需要政府和社会的鼓励和支持。政府需要为核心企业提供积极的引导，促进核心企业与其他企业的协同运作，鼓励技术部门与企业积极合作，科学合理地签订农业订单，在保护自己权益的同时也保持整个供应链的稳定。企业自身也应该意识到，供应链整体的最优决策将大于个体的最优决策，才能在未来更加有竞争力[8]。
4.4 建立健全监督体系
供应链的健康运行离不开参与者的互相监督，农村合作社在监督体系中扮演着重要的角色。对于种植户，合作社有权监督其是否将贷款资金用在中草药的生产上和后续的诚信还款上;企业合作社有权利监督其提供科学合理的订单，保护种植户的权益。所以农村合作社必须要建立健全监督体系，确立奖惩制度，增加资金流动的透明度，必要时应该邀请相关方面的专家参与指导，增强农村合作社的专业性。
4.5 加强宣传，提高种植户的信任度
农村种植户普遍受教育程度较低，对金融机构较为陌生，缺乏信任，根据调查，农户在进行生产融资时大部分是向亲友筹集资金，甚至会进行一些非正规途径的小额贷款。归根结底还是政府和金融机构的宣传不到位，所以在进行模式创新和探索时有必要对农户进行宣传教育，提高对金融机构和合作社的信任度，同时也要宣传违约的弊端，让种植户在思想上真正认同这种模式，供应链才能正常运行。
参考文献
兰庆高，王婷睿.基于系统动力学的农业订单融资研究——以奶牛养殖订单融资为例[J].首都经济贸易大学学报，2014（4）：32-40.
贺群，周宏，马媛媛.农户参与农业供应链內部融资的影响因素研究——基于江苏省阜宁县生猪供应链农户的调查[J].南京农业大学学报：社会科学版，2013（6）：49-56.
张薇.关于云南省中草药发展的思考[J].新西部（上），2017（5）：42-43.
胡辉勇.“公司+农户+订单融资”经营模式下农户生产行为研究[D].南昌：南昌大学，2019.
宋扬，李晓丽，阎之大.农业供应链金融应用实践[J].中国外汇，2018（14）：48-51.
赵泽轩.“订单融资”解决农村融资大问题[N]. 中国银行保险报，2021-04-01（2）.
郦浩成，闻人泱泱，李乐萍，等.小微农企融资模式创新研究——以构建互联网订单融资平台为例[J].中国商论，2021（1）：105-108.
张辛欣，林凡，李宁.生鲜行业供应链金融模式研究[J].供应链管理，2020，1（5）：70-86.
关键词：中草药;供应链;订单融资;风险控制;对策分析
本文索引：王彩芬，李富昌.<标题>[J].商展经济，2021（19）：-067.
中图分类号：F127 文献标识码：A
DOI：10.12245/j.issn.2096-6776.2021.19.19
云南省地处我国西南部，气候条件优越，中药资源丰富，三七、重楼、天门冬等中草药得益于得天独厚的环境而受到大众的认可。截至2020年云南中药材种植面积达927万亩，省内有127个县市区种植中药材，涉及全省近20%的农村人口，人均中草药年收入超过3000元。中草药种植销售收入一直是當地农户的一项重要收入来源，但农村金融发展缓慢，种植户“融资难融资贵”问题一直阻碍着中草药种植的发展。在此背景下，农村订单融资制度应运而生，“订单融资”是通过合理有效的方式把农户、金融机构、核心企业等参与者融合在农业产业化链条中的一种新型融资方式，目的是为了降低银行风险，盘活农户手中的资源，带动资金的流动，进而实现农村经济的快速长足发展[1]。
1 云南省中草药种植农户融资现状
农业是国民经济的基础，金融则是现代经济的核心。2020 年中央一号文件中，党中央提出全面建成小康社会、全面打赢脱贫攻坚战的关键是弥补“三农”领域的短板。现代农业的发展、社会主义新农村的建设都离不开金融的有效支持，农民的经济活动依赖于资金的支持[2]。进入 21 世纪以来，国家高度重视“三农”问题，制定了一系列统筹城乡发展、缩小城乡差距及农民增收的机制，农村经济发展取得一系列的成效。随着“三农” 金融服务工作的持续推进，云南省农村普惠金融服务取得了良好的成效，为农户提供的理财产品、基金、债券、农产品期货、保险等金融服务不断增加。但城镇化进程速度加快，促进农村剩余劳动力不断向非农产业转移，农户和农村企业资金需求不断扩大，现有的农村金融服务机构对农户提供的金融服务中存款仍然是主要业务，供给难以满足农村居民不断上涨的资金需求，资金短缺在一定程度上仍然是阻碍农村经济发展的重要因素。
根据文献研究来看，农户贷款选择的第一位是亲朋好友，第二位是信用社和银行。贷款经历对所有选择偏好都有显著影响，总收入越高、农业收入比例越高，农户更偏好于选择正规机构;外出务工劳动力越多、固定资产价值越高，越偏好于选择非正规渠道[3]。云南省在中草药订单融资方面进行了一些探索，2019年广发银行昆明分行为当地的贫困村提供融资进行重楼的种植，并和云南白药集团签订了包销协议，使种植、生产、销售等环节形成闭环，为当地产业扶贫打造了一个成熟的样板。但是这样的探索只是少数，大部分农民仍然存在贷款无门路的问题，其中最主要的原因是：（1）农民缺乏有效的抵押物;（2）农民缺乏信用评级，导致金融机构不愿意在农村进行放贷。
2 中草药订单融资分析
近年来，供应链作为一种新的金融创新模式为企业解决了融资难的问题，这种模式也可以同样创新地应用于农村的融资难问题，提高农民生产和扩大生产的支持力度，促进中草药的种植与生产，提高农户收入，形成良性循环。农业订单融资经过不断发展已经形成了多种创新模式。例如单纯针对农户的订单融资、针对专业家庭农场的农业订单[4]。这两种订单模式前者更适用于农户数量不多且集中生产的情况，后者则需要政府对农村进行统一管理，发展较为成熟。
考虑到云南中草药种植量较大，农户较多，且发展较为不成熟的的情况，本文主要讨论的是依托农业合作社的农业订单融资。在此模式下中草药种植户将通过农村合作社被集中起来，利用与核心企业签订的订单作为抵押物向银行进行融资，整个供应链的参与者为中草药种植户、农村合作社、银行、核心企业。具体操作流程如图1所示。
（1）中草药种植户与农村合作社签订合约，合作社根据具体情况与核心企业签订收购合同并监督种植户购买农业保险。（2）合作社将签订的合同交给银行作为抵押物申请贷款。（3）银行对企业资质进行审核，通过专业人员进行评估以确定贷款额度，同时要求核心企业在此充当担保人的责任。（4） 银行审核无误后发放贷款给农村合作社，合作社将贷款按约定分配给种植户，企业在此也应扮演监督者的角色，确保资金用于中草药的生产而非其他用途。（5） 合作社和企业应积极协助种植户进行生产，通过专业技术指导，规避风险。（6）中草药到收获期后合作社按合同约定统一交售给核心企业。（7）农村合作社在收到货款后将贷款提交到银行账户用于偿还种植户的贷款，并将剩余收入返还给种植户。
这样的融资方式可以将农户集中起来进行融资生产，产生规模效益，降低企业风险，农村合作社的加入也起到监督作用，降低种植户的违约风险，实现双赢。
3 中草药订单融资的意义
3.1 为种植户解决了融资难的问题
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3.2 为银行降低了放贷风险
银行作为投资风险规避者，在农村的放贷意愿不高，甚至许多银行在农村吸纳储蓄以后到一些风险较低的地方进行放贷。究其原因：一是农民缺乏有效抵押物，二是农户信用评级不完善，导致农民融资越来越难，形成恶性循环。订单融资的出现为银行放贷提供了企业的担保，银行可以根据供应链的情况对放贷额度进行科学评估、降低风险，银行和核心企业也可以相互监督，提高效率。 3.3 为农村金融服务模式创新提供了新思路
这种依托于村委会的订单融资方式，在一定程度上集中了农户进行生产融资，降低了金融服务的成本。同时由于利益捆绑，供应链上下游需要互相监督和合作，才能实现供应链整体的优化决策，让供应链上的参与者都能获益[5]。这种方式的探索为我国农村金融创新提供了新的思路，探讨在缺乏有效抵押物和信用评级不完善的情况下如何为农村提供金融服务，吸引商业银行为农户放贷。同时也通过这种方式改变农民的观念，增加对金融机构的信任度。
3.4 为乡村振兴核心领域提供了金融支持
金融是解决乡村振兴“钱从哪里来”问题的重要途径，同时乡村振兴也为金融体系提供了新的发展空间。首先，融资的增加有利于提高种植户的收入，提高农户的幸福感。其次，金融支持对其他产业的拉动也是不言而喻的，农业盘活了资本，增加了消费，带来了一系列良性循环。最后，我国的经济由高速发展向高质量发展转变，金融对中草药金融的支持不仅有利于云南省中草药规模化生产，还有利于农业生产由产量导向转变为质量导向。
4 中草药订单融资发展建议
中草药订单融资对云南省中草药种植业的发展提供了新的方法支持，在解决了种植户融资难问题的同时，也确保了供应链金融参与者的利益，为供应链金融参与者的决策提供了理论依据。但是这种模式在云南仍然处于探索应用阶段，从实践来看，目前发展仍存在一定局限性。为了促进中草药订单融资的发展，应从以下几个方面采取措施。
4.1 因地制宜
目前，中国山东寿光、陕西富平等地在实施农业订单融资的过程中都为云南省中草药订单融资提供了可借鉴的经验，特别是山东寿光的蔬菜订单融资。根据不同农产品生产订单的主体创新了两种订单融资模式，达到助推产业发展目的的同时又促进形成了公司与农户双赢的局面[6]。但是云南省需要考虑到中草药种植周期较长，区别于周期较短的蔬菜，在借鉴其他地区的优秀经验时应该考虑到云南省中草药的特殊性，因地制宜，特别是银行要考虑到贷款周期，核心企业要考虑到市场的需求。
4.2 政府加强支持
订单融资有利于农村的发展，促进乡村振兴，为金融服务提供了新思维[7]。但订单融资涉及种植户、银行、合作社、核心企业，难以通过市场进行单独调节，需要政府参与进行鼓励和引导。特别是对于金融机构和核心企业这样以收益为目的的参与者，如果缺乏政府的政策支持就很难和农户与合作社进行合作。对于农户，政府也应该积极引导改变观念，及时购买农业保险，同时加强与农村合作社的交流，积极掌握供应链的情况，提高办事效率。
4.3 鼓励支持核心企业
核心企业作为供应链中不可或缺的重要参与者，是供应链的核心。一方面分担了银行的风险，另一方面又为种植户提供了收购服务。一旦缺少了核心企业，整个供应链就无法运行。正因如此，很多企业会担心参与供应链的行为会带来风险而拒绝参与，这就需要政府和社会的鼓励和支持。政府需要为核心企业提供积极的引导，促进核心企业与其他企业的协同运作，鼓励技术部门与企业积极合作，科学合理地签订农业订单，在保护自己权益的同时也保持整个供应链的稳定。企业自身也应该意识到，供应链整体的最优决策将大于个体的最优决策，才能在未来更加有竞争力[8]。
4.4 建立健全监督体系
供应链的健康运行离不开参与者的互相监督，农村合作社在监督体系中扮演着重要的角色。对于种植户，合作社有权监督其是否将贷款资金用在中草药的生产上和后续的诚信还款上;企业合作社有权利监督其提供科学合理的订单，保护种植户的权益。所以农村合作社必须要建立健全监督体系，确立奖惩制度，增加资金流动的透明度，必要时应该邀请相关方面的专家参与指导，增强农村合作社的专业性。
4.5 加强宣传，提高种植户的信任度
农村种植户普遍受教育程度较低，对金融机构较为陌生，缺乏信任，根据调查，农户在进行生产融资时大部分是向亲友筹集资金，甚至会进行一些非正规途径的小额贷款。归根结底还是政府和金融机构的宣传不到位，所以在进行模式创新和探索时有必要对农户进行宣传教育，提高对金融机构和合作社的信任度，同时也要宣传违约的弊端，让种植户在思想上真正认同这种模式，供应链才能正常运行。
参考文献
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赵泽轩.“订单融资”解决农村融资大问题[N]. 中国银行保险报，2021-04-01（2）.
郦浩成，闻人泱泱，李乐萍，等.小微农企融资模式创新研究——以构建互联网订单融资平台为例[J].中国商论，2021（1）：105-108.
张辛欣，林凡，李宁.生鲜行业供应链金融模式研究[J].供应链管理，2020，1（5）：70-86.