财商及财商教育的内涵

　　财商（FQ： Financial Intelligence Quotient）最早由罗伯特·清崎（Robert Toru Kiyosaki）在《穷爸爸，富爸爸》一书中提出。财商，就是理财的智慧，包括三大内容：其一是正确的金钱观、消费观；其二是如何正确使用金钱；其三是获取金钱的能力。财商教育，简而言之就是培养受教育者财商素质的系列教育活动。财商教育不仅要教授学生如何创造、使用和管理财富，更要让学生树立正确的财富观。

我国财商教育的现状

　　相对于西方国家而言，我国的财商教育比较落后。一项关于90后大学生财商教育现状的调查研究发现，90后大学生存在“片面追逐财富、急功近利、价值观扭曲；消费结构不合理、消费行为极端化；经济独立性差、理财意识淡薄”等问题。我国财商教育发展滞后的现状受到了社会各界的关注，但在我国目前的基础教育课程中，仍没有任何专门针对财商教育的学科。

学校开展财商教育的路径

　　财商教育是一项系统工程，需要政府、学校、社会以及家庭等各方主体的通力合作。在这四大培养主体中，学校作为财商教育的主阵地，应充分利用社会各方资源，在现有课程体系下探究基于校情的财商教育路径。
　　（一）打造专业的财商教育队伍
　　财商教育的开展离不开一支专业的教师队伍，无论是专业的财商课程还是学科渗透教学，都需要专业教师的指导。美国在其卓越经济教育计划中提出的第一条就是“加强教师对经济的理解能力，通过他们的教学来提高学生对经济原理的理解能力和实际应用水平”。因此，美国十分重视对教师的在职培训。早在2003年，美国密苏里州政府为教师专门开设了金融讲习班，密苏里州政府拨发了1亿美元用于本州各学区财商教育的教师培训。目前，我国青少年的财商教育多由品德教师兼任，是因为我国缺少一支专业的财商教师队伍。对此，学校一方面可有选择性地招聘财经专业的教师，另一方面可加强对在职教师的培训。如学校可邀请专业领域的大学教授、经济学家、企业人士等通过面授、网络课程、专题讲座等方式更新在职教师的财商理念，丰富教师的财商知识，提升教师财商教育能力。
　　（二）开发基于校情的财商校本课程
　　为了系统开展财商教育，学校可开发符合学校特点及学生发展规律的财商校本课程。校本课程的开发应兼顾到学校已有的课程体系、教学环境、教学资源和师资力量，制订明确的课程目标、课程内容、课程实施以及课程评价方案。
　　1.明确不同学段的财商课程目标。课程目标是指课程本身要实现的具体目标和意图，是确定课程内容、教学目标和教学方法的基础。学校在设置校本财商课程时，应首先制订适应不同学段的财商课程目标。无论是何种级别的课程目标都应该符合国家的教育方针，再结合校情和学情进行调整。在不少西方国家，财商课程已被纳入中小学必修课程，因此它们有系统的财商教育目标。如美国教育部门拟定的不同阶段财商教育目标（表1）：
　　我国也有个别学校尝试制订校本财商课程目标。例如我国最早开展财商教育的学校——重庆市巴蜀中学尝试编写了《初中财商校本教育课程教学标准》，其拟订的学生发展目标包括：让学生在日常生活中感受、体验和领悟，进而认识财富；通过开展实践活动，让学生参与其中，掌握一些理财知识和技巧，提升理财能力、认知能力、知识转化能力及操作能力；树立正确的财富观，提升规划人生、打理财富的能力。
　　2.制订特色不一的财商课程内容。财商校本课程内容的选定不仅要考虑学段，还要考虑不同地区的经济发展状况。笔者认为值得参考的是英国中小学财商课程的内容，包括三大部分：金融理解力，包括“钱是什么以及钱的交换”“钱从哪里来”“钱到哪里去”等课程；金融胜任力，包括“管理好钱财”“花钱和预算”“基本的奉献和回报”等课程；金融责任感，包括“个人生活选择”“关于钱的更广泛的意义”等课程内容。虽然英国的国民教育教学大纲规定了基本课程内容，但英国各级各类学校的课程内容和实施方式往往各具特色。
　　3.线上与线下联动的课程实施。就目前我国初高中阶段的课程体系和师资队伍来看，设立专门的财商课程并纳入常态课程体系还有一定的困难。因此，可以通过网络课堂的形式，让学生利用寒暑假或课余时间自主学习，教师则以网上答疑的方式与学生沟通。例如我校的跨学科组拟在上海市高中名校慕课网开设一门《高中生财经素养》的基础课程，希望借助新闻热点、flash动画、生活实际等与学生紧密相关的话题以及形象化资料，为学生剖析基本的财商概念和原理，从而突破财商校本课程实施的时空限制。
　　另外，在进行财商教育过程中开展有效的配套活动不仅可以激发学生的学习兴趣，而且可以让学生加深对财商知识的理解和应用。例如我校致力于借助社团活动打造中学生财商体验课程，将各种财商理念融于丰富多彩的游戏中，以游戏通關的方式培养学生财商。在夏令营活动中，我们鼓励学生以众筹的方式筹集活动经费，并设立专门的“财政部”管理经费。作为以培养学生财经素养见长的上海财经大学附属北郊高级中学更是开展了“上财北郊杯”商业大赛，设计了“金融风暴”（财经金融知识竞赛）和“最牛买手”两项个人项目以及“模拟市场营销”一项团体项目，邀请上海市的高中名校参与活动，学生参与度非常高，得到了师生和家长的一致认可。
　　（三）多学科渗透培养青少年财商
　　在开设专业性的常态化的财商课程有困难的情况下，通过学科渗透来培养财商不失为一个可行的途径。语文学科、数学学科、英语学科、历史学科等都可以渗透财商教育。例如，历史教师在讲述1929-1933年资本主义世界经济危机以及罗斯福新政两课内容时，可借机为学生讲解“经济危机”“货币贬值”“银行信用”“通货膨胀”等经济学概念，以及分期付款、股票投机等经济活动是如何引发经济危机并波及公民生活的各个领域；数学课中大量的经济数据和数据关系也是财商素养的一部分：代数领域涉及了利息计算、工作报酬等；语文学科更是包含了大量培养学生财商素养的资源，例如初中语文第一册第24课《短文两篇》中范晔的《乐羊子妻》中明确提出“不拾遗求利”的金钱观，初三第3册第9课居里夫人的《我的信念》和高中第四册第6课莫泊桑的短篇小说《项链》以及巴尔扎克的长篇小说节选《守财奴》也都包含财商素养的内容。各科教师完全可在学科教学的基础上引导学生发现生活中的财富知识，培养学生正确的金钱观，提升理财能力。
　　财商素养是我国青少年成长的核心素养之一，时代的发展和全面育人的目标要求学校必须发挥阵地作用，联合多方资源，重视财商教育，从而跟上时代发展的需要和步伐。
　　（作者单位：同济大学第一附属中学）