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【摘 要】信贷业务是商业银行的主营业务，对于商业银行的生存与发展具有重要意义。防范信贷风险，减少不良贷款，保障信贷业务健康有续的开展，关系到商业银行的生死存亡。本文介绍了商业银行信贷风险管理的基本内容，分析了目前存在的主要问题，并在此基础上，提出相应的对策建议。
【关键词】商业银行；信贷风险；风险控制
一、商业银行信贷风险管理概述
1.商业银行信贷风险的类型
信贷风险是由于各种因素的变化给银行信贷资产本身及其收益带来损失的不确定性风险。在激烈的市场竞争环境下，商业银行的信贷风险主要表现为以下类型：
（1）信用风险。该风险属于因为各种原因造成债务人不能按时还款而违约给债权人带来损失的可能性。信用风险是信贷风险中最主要也是最常见的一种风险，在日常工作中因为发生信用风险而导致产生不良资产的情况较多，是我们防范的重点。
（2）操作风险。该种风险的产生主要是因为银行内部管理不善，操作人员操作不当致使贷款受到损失而带来的风险，又称为合规风险，操作风险与商业银行的信贷管理体制有关。
（3）法律风险。该风险是商业银行与客户之间因为法律制度或合同条款的理解存在差异而给信贷资产本息带来损失的风险。
（4）市场风险。资产价格或信贷利率的变化导致信贷资产收益受到损失，这种风险容易受到国家宏观调控变化的影响，一旦出现将难以防范。
2.商业银行信贷风险管理的重要意义
目前，虽然商业银行大力开拓中间业务市场，积极发展金融市场业务，但是信贷业务仍为主营业务之一，存款与贷款之间的利差也是利润的主要来源，防范信贷风险是商业银行风险管理中的重要组成部分。不仅关系着商业银行信贷资金安全情况，还会对商业银行的健康、持续发展具有重要意義。具体表现为：
（1）有助于降低商业银行经营风险。信贷业务是商业银行主营业务，想要提高银行贷款的风险管理力度，保证银行贷款工作健康有序的进行完成，要认真分析银行贷款风险的影响因素，研究影响其风险管理的具体原因，从根本入手加强银行贷款的风险管理，确保银行贷款能够如期收回，最大可能的降低商业银行经营风险。
（2）有助于提升商业银行市场竞争能力。在竞争激烈的市场环境下，银行贷款风险管理不到位，就可能导致贷款资金无法及时收回甚至直接成为损失，轻者导致银行蒙受一定的经济损失，重者甚至造成银行破产。而加强银行贷款的风险管理，从贷款的条件审核到贷款的跟踪都有一定的科学化规范化的预测，有利于促进银行内部管理的规范化和正规化，有利于确保银行贷款及时收回，并最终提高信贷管理效率，而只有确立了明晰、科学的管理目标才能合理组织其他环节，建立起完善的管理机制，取得最佳管理绩效。
（3）有助于保障商业银行长期稳健发展。加强银行贷款风险管理涉及到社会生产的各个方面，一方面有利于形成诚信的社会风气，使银行赖以生存的社会信用环境得到改善；另一方面有助于促进国民经济的进步，推动社会的进一步发展，经济社会发展了，商业银行的发展就有了良好的土壤，才能得到长期稳健的发展。
二、商业银行信贷风险管理存在问题
商业银行信贷管理主要包括贷款发放前的调查工作、贷款存续间的后续检查和监督工作及贷款出现风险后的控制和处置工作。上述管理过程中存在的主要问题包括：
1.信贷队伍的人员素质有待提高
（1）领导意识需要加强。目前，有些领导风险意识不高，觉得风险管理是专业风险管理人员的事，但作为领导者是一个银行的带头人，需要有更加出色的能力，才能带领员工实现企业目标，在信贷风险管理上，更要严以律已，以行动服人，领导者风险管理水平高才能带动全局，所以当前的领导者风险管理意识有待提高。
（2）商业银行信贷人员素质参差不齐。由于部分银行整体素质不高，缺少高级风险管理人员对商业银行进行全方位的风险管理，跟不上风险管理的发展，所以，建立一支合格的信贷队伍是防范信贷风险的首要条件。
2.信贷风险管理技术手段过时
我国商业银行目前所采用的信贷风险量化管理技术手段和工具还比较落后，很少采用国际先进的数量统计数据分析方法和国际流行的信贷风险量化测量模型。
（1）当前信贷风险分析多以财务比率等指标进行风险的衡量，缺乏以现金流量为核心的风险分析工具，没有真正了解企业需要多少资金，没有真正考查企业的还款能力如何，从而很难把握企业的还款风险，如检查企业的电费和水费流量就能知道企业运行的如何，没有做到精细化分析，风险分析浮于表面。
（2）缺乏更全面的风险评级系统，一般银行都是在信贷管理系统中设置一个风险评级的小模块，从财务和非财务因素两方面给客户进行打分，给出客户的风险级别，评级过程具有很大的主观性，未能在风险的总体水平及其构成和变化等各个环节给予动态监测后得出风险级别，因为银行要根据风险级别进行贷款额度的授信，所以风险评级的重要性可见一般。
3.商业银行内控机制不健全
我国商业银行大部分都建立了专门的信贷风险管理部门，但由于工作人员素质有限，有些风险识别不到位，有些工作与其他部门存在交叉，无法实现独立管理，也就无法有效管理信贷风险，另外商业银行的绩效考核大多以业务经营为核心，未将风险管理纳入其中，风险管理文化氛围较差。又例如贷款“三查”制度是最传统也是最有效防范信贷风险控制的措施，然而在实际工作当中执行力度不够，使制度流于形式，形同虚设，一般重视贷前调查，轻视贷后监控。
4.内部管理制度不健全
商业银行信贷管理制度虽然较多，但是随着信贷品种的多样性发展，特别是网贷的出现，现有信贷管理制度越来越满足不了当前的需要。另外，审贷分离、分级审批是办理信贷业务必须严格遵守的，只有审贷分离才能达到横向平衡制约，然而在实际工作当中，容易受某种利益驱使，贷款审查和发放相互通气，对潜在风险应审未审，对制度不执行或执行不到位，存在一定的风险。 三、加强商业银行信贷风险管理的对策建议
1.建立健全合格的信贷管理队伍
商业银行应该建立一支合格的信贷管理队伍，从每一笔贷款的调查开始就要有风险意识，风险防范前置，要使各岗位的信贷人员在整个风险管理链条中默契配合，通过设置信贷从业者考试制度，提高信贷从业人员的整体素质，加强对风险管理知识的培训，培养一批专业化的信贷风险管理队伍。还应该完善人才引进、培养、考核及激励机制，吸引高级风险管理人才从事信贷风险管理工作。
2.实现精细化全流程管理
制定精细化的信贷管理制度，优化信贷风险管理流程能够帮助商业银行提高信贷风险管理水平，不同性质的产品和不同类型的客户都纳入统一的管理范围内，通过监控银行信贷业务的每个环节，将风险管理贯穿于全过程，不留管理中的盲点。
建议应该建立相应的新贷款发放公示制、信贷问责终身制、任期收贷承诺制及贷款损失赔偿制等相关制度，让信贷管理人员违规的成本加大，让信贷业务透明化，解決客户贷款难、贷款贵问题。
3.加强内控管理
银行应该认真做好贷前调查，从真实性和目的性方面控制信贷风险，充分利用征信查询和法院黑名单，调查客户的信用状况及贷款主体资格是否符合要求，调查贷款用途是否符合国家产业政策，调查担保或抵押情况是否属实，全面考查客户的财务及非财务状况，判断客户的还款能力是否存在风险。商业银行的授信管理部门应严格履行审查职责，特别是客户的资信程度、财务基础、贷款用途、还款能力、担保情况及综合收益情况等。贷后检查是贷款发放后对客户的经营风险进行跟踪和动态管理的过程，其目的是及时发现贷款在使用中的潜在风险，尽早风险预警或采取有效防范措施，化解风险。
4.完善担保抵押制度
目前，银行的贷款方式使用最多的就是担保和抵押，是贷款的第二还款来源，商业银行内部应该根据《担保法》《物权法》等规定建立和不断完善担保抵押内部评审机制，对担保人的真实性和担保责任的履行能力评审，能有效防止其不能承担担保责任的风险。对抵押品的评审，能有效防止抵押物价值评估过高带来的不能覆盖贷款本息的风险，重视第二还款来源，是守住信贷风险第二道防线的主要手段，能有效防范信贷风险的发生。
5.运用信贷风险预警系统与先进技术
商业银行业务的开展离不开科技信息系统的支持，信贷业务也不例外，但在信贷风险管理上的应用与实际存在偏差，建议进一步完善信贷风险预警系统，通过技术支持，通过科学的分析和监测，识别出人工分辩不出来的潜在风险，进行风险预警，建立内部信息传递机制，各部门互相配合，在风险真正发生前能够有效控制，以达到防范信贷风险的目的。
总之，信贷风险已经成为目前银行业的主要风险，为了规避信贷风险，提高银行的信贷资产质量，降低不良贷款率，实现审慎经营，就必须重视信贷风险管理的研究，提高商业银行对信贷风险的识别、分析、控制和应对的能力，以实现商业银行的持续稳定发展。
参考文献：
[1]郭志宏.浅析我国商业银行信贷风险管理[J]. 长沙大学学报，2013（1）.
[2]赵欣.我国商业银行信货风险管理研究[J]. 经济论坛，2013（7）.
[3]徐文勇.防范商业银行信货风险研究[J]. 经济师，2014（7）.
【关键词】商业银行；信贷风险；风险控制
一、商业银行信贷风险管理概述
1.商业银行信贷风险的类型
信贷风险是由于各种因素的变化给银行信贷资产本身及其收益带来损失的不确定性风险。在激烈的市场竞争环境下，商业银行的信贷风险主要表现为以下类型：
（1）信用风险。该风险属于因为各种原因造成债务人不能按时还款而违约给债权人带来损失的可能性。信用风险是信贷风险中最主要也是最常见的一种风险，在日常工作中因为发生信用风险而导致产生不良资产的情况较多，是我们防范的重点。
（2）操作风险。该种风险的产生主要是因为银行内部管理不善，操作人员操作不当致使贷款受到损失而带来的风险，又称为合规风险，操作风险与商业银行的信贷管理体制有关。
（3）法律风险。该风险是商业银行与客户之间因为法律制度或合同条款的理解存在差异而给信贷资产本息带来损失的风险。
（4）市场风险。资产价格或信贷利率的变化导致信贷资产收益受到损失，这种风险容易受到国家宏观调控变化的影响，一旦出现将难以防范。
2.商业银行信贷风险管理的重要意义
目前，虽然商业银行大力开拓中间业务市场，积极发展金融市场业务，但是信贷业务仍为主营业务之一，存款与贷款之间的利差也是利润的主要来源，防范信贷风险是商业银行风险管理中的重要组成部分。不仅关系着商业银行信贷资金安全情况，还会对商业银行的健康、持续发展具有重要意義。具体表现为：
（1）有助于降低商业银行经营风险。信贷业务是商业银行主营业务，想要提高银行贷款的风险管理力度，保证银行贷款工作健康有序的进行完成，要认真分析银行贷款风险的影响因素，研究影响其风险管理的具体原因，从根本入手加强银行贷款的风险管理，确保银行贷款能够如期收回，最大可能的降低商业银行经营风险。
（2）有助于提升商业银行市场竞争能力。在竞争激烈的市场环境下，银行贷款风险管理不到位，就可能导致贷款资金无法及时收回甚至直接成为损失，轻者导致银行蒙受一定的经济损失，重者甚至造成银行破产。而加强银行贷款的风险管理，从贷款的条件审核到贷款的跟踪都有一定的科学化规范化的预测，有利于促进银行内部管理的规范化和正规化，有利于确保银行贷款及时收回，并最终提高信贷管理效率，而只有确立了明晰、科学的管理目标才能合理组织其他环节，建立起完善的管理机制，取得最佳管理绩效。
（3）有助于保障商业银行长期稳健发展。加强银行贷款风险管理涉及到社会生产的各个方面，一方面有利于形成诚信的社会风气，使银行赖以生存的社会信用环境得到改善；另一方面有助于促进国民经济的进步，推动社会的进一步发展，经济社会发展了，商业银行的发展就有了良好的土壤，才能得到长期稳健的发展。
二、商业银行信贷风险管理存在问题
商业银行信贷管理主要包括贷款发放前的调查工作、贷款存续间的后续检查和监督工作及贷款出现风险后的控制和处置工作。上述管理过程中存在的主要问题包括：
1.信贷队伍的人员素质有待提高
（1）领导意识需要加强。目前，有些领导风险意识不高，觉得风险管理是专业风险管理人员的事，但作为领导者是一个银行的带头人，需要有更加出色的能力，才能带领员工实现企业目标，在信贷风险管理上，更要严以律已，以行动服人，领导者风险管理水平高才能带动全局，所以当前的领导者风险管理意识有待提高。
（2）商业银行信贷人员素质参差不齐。由于部分银行整体素质不高，缺少高级风险管理人员对商业银行进行全方位的风险管理，跟不上风险管理的发展，所以，建立一支合格的信贷队伍是防范信贷风险的首要条件。
2.信贷风险管理技术手段过时
我国商业银行目前所采用的信贷风险量化管理技术手段和工具还比较落后，很少采用国际先进的数量统计数据分析方法和国际流行的信贷风险量化测量模型。
（1）当前信贷风险分析多以财务比率等指标进行风险的衡量，缺乏以现金流量为核心的风险分析工具，没有真正了解企业需要多少资金，没有真正考查企业的还款能力如何，从而很难把握企业的还款风险，如检查企业的电费和水费流量就能知道企业运行的如何，没有做到精细化分析，风险分析浮于表面。
（2）缺乏更全面的风险评级系统，一般银行都是在信贷管理系统中设置一个风险评级的小模块，从财务和非财务因素两方面给客户进行打分，给出客户的风险级别，评级过程具有很大的主观性，未能在风险的总体水平及其构成和变化等各个环节给予动态监测后得出风险级别，因为银行要根据风险级别进行贷款额度的授信，所以风险评级的重要性可见一般。
3.商业银行内控机制不健全
我国商业银行大部分都建立了专门的信贷风险管理部门，但由于工作人员素质有限，有些风险识别不到位，有些工作与其他部门存在交叉，无法实现独立管理，也就无法有效管理信贷风险，另外商业银行的绩效考核大多以业务经营为核心，未将风险管理纳入其中，风险管理文化氛围较差。又例如贷款“三查”制度是最传统也是最有效防范信贷风险控制的措施，然而在实际工作当中执行力度不够，使制度流于形式，形同虚设，一般重视贷前调查，轻视贷后监控。
4.内部管理制度不健全
商业银行信贷管理制度虽然较多，但是随着信贷品种的多样性发展，特别是网贷的出现，现有信贷管理制度越来越满足不了当前的需要。另外，审贷分离、分级审批是办理信贷业务必须严格遵守的，只有审贷分离才能达到横向平衡制约，然而在实际工作当中，容易受某种利益驱使，贷款审查和发放相互通气，对潜在风险应审未审，对制度不执行或执行不到位，存在一定的风险。 三、加强商业银行信贷风险管理的对策建议
1.建立健全合格的信贷管理队伍
商业银行应该建立一支合格的信贷管理队伍，从每一笔贷款的调查开始就要有风险意识，风险防范前置，要使各岗位的信贷人员在整个风险管理链条中默契配合，通过设置信贷从业者考试制度，提高信贷从业人员的整体素质，加强对风险管理知识的培训，培养一批专业化的信贷风险管理队伍。还应该完善人才引进、培养、考核及激励机制，吸引高级风险管理人才从事信贷风险管理工作。
2.实现精细化全流程管理
制定精细化的信贷管理制度，优化信贷风险管理流程能够帮助商业银行提高信贷风险管理水平，不同性质的产品和不同类型的客户都纳入统一的管理范围内，通过监控银行信贷业务的每个环节，将风险管理贯穿于全过程，不留管理中的盲点。
建议应该建立相应的新贷款发放公示制、信贷问责终身制、任期收贷承诺制及贷款损失赔偿制等相关制度，让信贷管理人员违规的成本加大，让信贷业务透明化，解決客户贷款难、贷款贵问题。
3.加强内控管理
银行应该认真做好贷前调查，从真实性和目的性方面控制信贷风险，充分利用征信查询和法院黑名单，调查客户的信用状况及贷款主体资格是否符合要求，调查贷款用途是否符合国家产业政策，调查担保或抵押情况是否属实，全面考查客户的财务及非财务状况，判断客户的还款能力是否存在风险。商业银行的授信管理部门应严格履行审查职责，特别是客户的资信程度、财务基础、贷款用途、还款能力、担保情况及综合收益情况等。贷后检查是贷款发放后对客户的经营风险进行跟踪和动态管理的过程，其目的是及时发现贷款在使用中的潜在风险，尽早风险预警或采取有效防范措施，化解风险。
4.完善担保抵押制度
目前，银行的贷款方式使用最多的就是担保和抵押，是贷款的第二还款来源，商业银行内部应该根据《担保法》《物权法》等规定建立和不断完善担保抵押内部评审机制，对担保人的真实性和担保责任的履行能力评审，能有效防止其不能承担担保责任的风险。对抵押品的评审，能有效防止抵押物价值评估过高带来的不能覆盖贷款本息的风险，重视第二还款来源，是守住信贷风险第二道防线的主要手段，能有效防范信贷风险的发生。
5.运用信贷风险预警系统与先进技术
商业银行业务的开展离不开科技信息系统的支持，信贷业务也不例外，但在信贷风险管理上的应用与实际存在偏差，建议进一步完善信贷风险预警系统，通过技术支持，通过科学的分析和监测，识别出人工分辩不出来的潜在风险，进行风险预警，建立内部信息传递机制，各部门互相配合，在风险真正发生前能够有效控制，以达到防范信贷风险的目的。
总之，信贷风险已经成为目前银行业的主要风险，为了规避信贷风险，提高银行的信贷资产质量，降低不良贷款率，实现审慎经营，就必须重视信贷风险管理的研究，提高商业银行对信贷风险的识别、分析、控制和应对的能力，以实现商业银行的持续稳定发展。
参考文献：
[1]郭志宏.浅析我国商业银行信贷风险管理[J]. 长沙大学学报，2013（1）.
[2]赵欣.我国商业银行信货风险管理研究[J]. 经济论坛，2013（7）.
[3]徐文勇.防范商业银行信货风险研究[J]. 经济师，2014（7）.