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摘 要:改革开放以来,我区中小企业正在突飞猛进的向前的发展,已经成为国民经济的重要组成部分,成为中国经济持续、快速发展的动力之源。但论强势,似乎总是牵强人意,企业孵化期长、企业生命周期短,当然对于这些企业来说融资难是制约企业发展的“瓶颈”。新疆中小企业只是全国中小企业的一个缩影, 新疆中小企业迅速发展,在繁荣城乡经济、增加财政收入、扩大社会就业、改善人民生活、优化经济结构、促进经济增长等方面发挥着越来越重要的作用,已成为自治区国民经济的重要组成部分。但是发展速度快,并不代表质量高,多数企业规模小,盈利能力有限,生存困难,其中资金问题是它们需要解决的重点。而当前金融危机已经波及我国众多的企业,作为边贸地区的新疆维吾尔自治区更面临着严峻的机遇与挑战。
关键词:中小企业;现状;融资难;途径;对策
一、我区中小企业发展的状况
截止2008年,改革开放已经30年了,新疆中小企业如雨后春笋,蓬勃兴起。新疆90%以上的企业是中小企业,数量达50多万家,从业人员达380余万人,其中除国有企业外,还有一些股份制企业、股份合作企业和外商及港澳台投资企业,其余大多为个体私营企业、集体企业和民营企业,经营范围既有传统的加工工业、批发零售贸易餐饮以及社会服务业,也有新兴的高科技产业和旅游业。随着中小企业自身的日益壮大,它们在协调区域经济和社会平衡发展,调整地区产业结构和所有制结构中发挥着重要的作用。在当前金融危机愈演愈烈,对我过的影响也不断地扩大,随着沿海地区许多的中小企业逐渐倒闭破产,我区政府对中小企业的重视程度也日益提高。
总体看,虽然我区中小企业正处在高速发展阶段,但是在目前金融危机的影响下也存在着外部环境的"严酷",自身发展存在"致命软肋"的双重制约,这种矛盾集中表现于发展中对资金的需求。 2005年8月至10月,中国企业家调查系统共同组织的“2005中国民营企业经营者问卷跟踪调查”中关于什么是中小企业发展中遇到的主要障碍,有3/4的企业经营者选择了“融资困难”,中西部地区选择“融资困难”的比重高达八成,其中新疆的比重则为91.3%。
二、中小企业的融资困境及问题分析
导致中小企业融资难的因素很多,既有来自金融制度层面等方面的影响,也有来自中小企业自身素质的制约。
1、内部原因
中小企业融资困难得造成,从企业自身层面看,由于中小企业经营规模小,实力弱,积累少,自筹资金能力弱,融资渠道单一。产品技术含量低,不上当次,缺乏市场竞争力,经营风险大,易受市场冲击。此外企业自身缺乏诚信。有资料显示,我区每年因诚信缺失而造成的损失已达231个亿,经济合同中有50%的带有欺诈性,我区情况也十分严重,据统计,目前,新疆合同履约率仅有50%左右,低于全国平均水平10-15个百分点。
2、外部原因
(1)法律法规与管理机构不健全
由于长期以来,我区对中小企业在国民经济中的地位和作用认识不足,对中小企业的金融支持不够,在中小企业法律法规的制定,管理机构的设立方面都不健全。《中小企业促进法》虽已推出,但真正贯彻实施还须要各级政府制订相应的政策,特别是要从财政列出中小企业发展资金,在目前各级财政均十分紧张的情况下,能否把《中小企业促进法》落到实处,还是有疑问。此外,我区目前尚未建立全口径的中小企业管理机构,负责中小企业政策的制定和实施。
(2)利率政策、信贷政策的因素
现行的信贷政策,与计划经济下重视发展国有大型企业、重点企业的政策有着密不可分的关系。在社会主义市场经济条件下,这种计划经济条件下的信贷政策的不适应性已暴露无疑。
(3)国有商业银行未能加大对中小企业的信贷投入
商业化的经营机制客观上制约了国有商业银行对中小企业信贷投入。银行普遍抱有三种心态:1、不愿贷。一是银行长期服务于国有企业和大企业,中小企业是个全新的市场,开拓这个市场,不仅要冒险,且要创新各种管理制度。二是中小企业点多、面广、量大,其贷款计划性差,具有"急、频、少、高"的特点。据调查,我区中小企业贷款频率是大企业的5倍左右;贷款数量少,其户均贷款数量约为大企业的5‰左右;贷款风险大且管理成本高,其管理成本是大型企业的5倍左右。三是银行本身经营状况堪忧,长期的贷款质量不高,这造成了大量的不良贷款,即坏帐,这使银行的自信心严重受挫,使其不愿也不能进行正常的信贷活动。
(4)中小企业融资受担保难、抵押难制约
目前银行向企业放贷,为保护其资金的安全性,一般要求贷款企业提供连带担保和财产抵押,中小企业贷款抵押难主要有四个原因:一是中小企业量多面广,大多设备陈旧,许多房屋是租赁的,自有资产少,适合做抵押的资产更少,不符合银行抵押贷款的要求,有些有效抵押物也早已作了抵押,因而难以取得更多的贷款用于扩大生产经营规模。二是抵押担保手续繁琐,成本很高,程序复杂,有效时间短。一幢评估为15万元的房产,贷款10万元,评估费600元,抵押登记费120元,财产保险费300元,贷款利息7020元,总的贷款成本为8040元。三是抵押物变现难。一旦企业还不了贷款,银行变卖企业资产缺乏中介机构帮助,且手续繁杂、关卡多。四是效益较好具有担保资格的大企业不愿为经营风险大的集体、乡镇和个私企业担保,有的企业甚至明文规定禁止给他人提供担保。而中小企业之间互保、联保,银行又感到没有真正规避风险。在中小企业信用担保体系建立之前中小企业的信用担保存在较大的困难。
三、解决的途径及对策
(一)着眼中小企业自身建设,改善中小企业内部的经营
1、中小企业必须改变融资观念,加强融资管理,拓宽融资渠道、改变融资机制不灵活,融资方式单一的状态。在融资过程中,要牢固树立市场观念、效益观念,成本观念、风险观念和法制观念;增强财务杠杆意识和融资责任意识,强化信用观念,构筑良好银企关系,以适应市场经济条件下融资发展的要求。
2、搞活企业经营机制,改革与市场经济不相适应的现行中小企业组织形式和管理体制,提高企业效益,这是企业增加信贷投入,缓解资金供求矛盾的关健。
(二)为中小企业的融资创建宽松的外部环境
中小企业融资困难,仅依靠中小企业内部的制度创新和管理创新是难以解决的,有些问题如因企业规模小而带来的抵御能力弱是企业自身无法解决的,因而需要政府和金融机构采取一系列积极的政策、措施给予解决,为中小企业的融资创建良好的外部环境。
1、拓宽融资渠道
(1)建立以国有商业银行为主,中小金融机构为辅的中小企业信贷资金供给体系。为此,首先,国有商业银行也要转变观念、摒弃“成分论”,树立公私并重,抓大扶小的新观念。要根据我区中小企业发展实际,改革传统的经营体制、运作模式和放贷方式。
(2)逐步扩大中小企业的直接融资渠道。允许中小企业直接通过资本市场进行融资。尽快建立全国性的中小企业场外股票交易系统,建立起专门针对中小企业的股票二板市场,是解放中小企业的融资困难问题的重要途径之一。
(3)发展融资租赁方式。融资租赁是一种适应性较强的融资方式,是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业。融资租赁对中小企业具有很多方面的优势,如中小企业利用融资租赁进行设备更新和技术改造会更快捷、更简便;融资租赁能提供百分之百的融资额,缓解中小企业资金短缺问题;融资租赁能延长资金融通期限加大中小企业的金流:融资租赁能使中小企业的现金周转更灵活,可以使中小企业避免通货膨胀的不利影响等。因此,可以说融资租赁是支持中小企业发展的新方式。
2、加快建立信用担保体系和为中小企业服务的中介服务体系
许多国家的实践证明,信用担保贷款是中小企业利用率高且效果最佳的一种支持方式,可以解除银行的后顾之忧,保证银行对企业的信贷支持力度。截至目前,全区15个地州市已有12个地州市设立了各类中小企业信用担保机构共计34户,担保资金总额7.7亿元,其中政府出资3.37亿元,已累计为各类中小企业提供信用担保额32亿元。新疆投资信用保证有限公司自成立以来,以自治区重点中小企业为服务对象,已为60多家中小企业解决了6.8亿元的信用担保。
3、加大对中小企业金融财税政策的扶持力度
(1)制定扶持中小企业发展的优惠筹资政策,主要是合理调整贷款利率结构,真正降低中小企业利息负担。
(2)各级政府要根据财力情况,安排一定的资金投入,重点用于中小企业的信用担保和创业资助、科技成果产业化、技术改造项目贴息等。
(3)各类中小企业在境内投资符合国家产业政策的项目,可按规定享受投资抵免企业所得税的政策;国有企业下岗职工创办的中小企业,可按规定享受减免税优惠政策等。
(4)积极争取国家和自治区中小企业发展专项资金。
结论:
总之:要想彻底解决中小企业融资难的问题,必须依靠切实有效的政府支持和一定比例的政府投入,加大财税、金融政策的扶持力度,建立健全信用担保体系,特别是动员和组织社会中介机构建立中小企业社会化服务体系的措施,同时适当吸纳部分民间资本,再依据当地的条件及实际情况,在不同时期确立不同的重点,全方位地帮助我区中小企业进行由小到大的蜕变。
参考文献:
[1].新疆统计年鉴 2008.
[2].关键:《解决民营中小企业融资难的对策研究》 2004.1.
[3].汤敏:《中小企业融资之难》 经济日报 2004.12.
[4].亚杰:《中小企业融资策略》 中华工商时报 2005.1.
[5].杨恩群:中小企业融资与银行 上海财经大学出版社 2001.8.
[6].周波:关于民营企业融资问题的思考 甘肃审计 2002.12.
[7].冯蓉蓉:中小企业融资难的原因与对策 中南财经大学学报 2003.1.
[8].林毅夫:中小金融机构发展与中小企业融资 财经研究 2001(1).
[9].吴敬链:发展中小企业是中国的大战略. 改革 1999(2).
[10].尼尔.格力高里.:中国民营企业的融资问题. 国际贸易译从. 2002(2).
关键词:中小企业;现状;融资难;途径;对策
一、我区中小企业发展的状况
截止2008年,改革开放已经30年了,新疆中小企业如雨后春笋,蓬勃兴起。新疆90%以上的企业是中小企业,数量达50多万家,从业人员达380余万人,其中除国有企业外,还有一些股份制企业、股份合作企业和外商及港澳台投资企业,其余大多为个体私营企业、集体企业和民营企业,经营范围既有传统的加工工业、批发零售贸易餐饮以及社会服务业,也有新兴的高科技产业和旅游业。随着中小企业自身的日益壮大,它们在协调区域经济和社会平衡发展,调整地区产业结构和所有制结构中发挥着重要的作用。在当前金融危机愈演愈烈,对我过的影响也不断地扩大,随着沿海地区许多的中小企业逐渐倒闭破产,我区政府对中小企业的重视程度也日益提高。
总体看,虽然我区中小企业正处在高速发展阶段,但是在目前金融危机的影响下也存在着外部环境的"严酷",自身发展存在"致命软肋"的双重制约,这种矛盾集中表现于发展中对资金的需求。 2005年8月至10月,中国企业家调查系统共同组织的“2005中国民营企业经营者问卷跟踪调查”中关于什么是中小企业发展中遇到的主要障碍,有3/4的企业经营者选择了“融资困难”,中西部地区选择“融资困难”的比重高达八成,其中新疆的比重则为91.3%。
二、中小企业的融资困境及问题分析
导致中小企业融资难的因素很多,既有来自金融制度层面等方面的影响,也有来自中小企业自身素质的制约。
1、内部原因
中小企业融资困难得造成,从企业自身层面看,由于中小企业经营规模小,实力弱,积累少,自筹资金能力弱,融资渠道单一。产品技术含量低,不上当次,缺乏市场竞争力,经营风险大,易受市场冲击。此外企业自身缺乏诚信。有资料显示,我区每年因诚信缺失而造成的损失已达231个亿,经济合同中有50%的带有欺诈性,我区情况也十分严重,据统计,目前,新疆合同履约率仅有50%左右,低于全国平均水平10-15个百分点。
2、外部原因
(1)法律法规与管理机构不健全
由于长期以来,我区对中小企业在国民经济中的地位和作用认识不足,对中小企业的金融支持不够,在中小企业法律法规的制定,管理机构的设立方面都不健全。《中小企业促进法》虽已推出,但真正贯彻实施还须要各级政府制订相应的政策,特别是要从财政列出中小企业发展资金,在目前各级财政均十分紧张的情况下,能否把《中小企业促进法》落到实处,还是有疑问。此外,我区目前尚未建立全口径的中小企业管理机构,负责中小企业政策的制定和实施。
(2)利率政策、信贷政策的因素
现行的信贷政策,与计划经济下重视发展国有大型企业、重点企业的政策有着密不可分的关系。在社会主义市场经济条件下,这种计划经济条件下的信贷政策的不适应性已暴露无疑。
(3)国有商业银行未能加大对中小企业的信贷投入
商业化的经营机制客观上制约了国有商业银行对中小企业信贷投入。银行普遍抱有三种心态:1、不愿贷。一是银行长期服务于国有企业和大企业,中小企业是个全新的市场,开拓这个市场,不仅要冒险,且要创新各种管理制度。二是中小企业点多、面广、量大,其贷款计划性差,具有"急、频、少、高"的特点。据调查,我区中小企业贷款频率是大企业的5倍左右;贷款数量少,其户均贷款数量约为大企业的5‰左右;贷款风险大且管理成本高,其管理成本是大型企业的5倍左右。三是银行本身经营状况堪忧,长期的贷款质量不高,这造成了大量的不良贷款,即坏帐,这使银行的自信心严重受挫,使其不愿也不能进行正常的信贷活动。
(4)中小企业融资受担保难、抵押难制约
目前银行向企业放贷,为保护其资金的安全性,一般要求贷款企业提供连带担保和财产抵押,中小企业贷款抵押难主要有四个原因:一是中小企业量多面广,大多设备陈旧,许多房屋是租赁的,自有资产少,适合做抵押的资产更少,不符合银行抵押贷款的要求,有些有效抵押物也早已作了抵押,因而难以取得更多的贷款用于扩大生产经营规模。二是抵押担保手续繁琐,成本很高,程序复杂,有效时间短。一幢评估为15万元的房产,贷款10万元,评估费600元,抵押登记费120元,财产保险费300元,贷款利息7020元,总的贷款成本为8040元。三是抵押物变现难。一旦企业还不了贷款,银行变卖企业资产缺乏中介机构帮助,且手续繁杂、关卡多。四是效益较好具有担保资格的大企业不愿为经营风险大的集体、乡镇和个私企业担保,有的企业甚至明文规定禁止给他人提供担保。而中小企业之间互保、联保,银行又感到没有真正规避风险。在中小企业信用担保体系建立之前中小企业的信用担保存在较大的困难。
三、解决的途径及对策
(一)着眼中小企业自身建设,改善中小企业内部的经营
1、中小企业必须改变融资观念,加强融资管理,拓宽融资渠道、改变融资机制不灵活,融资方式单一的状态。在融资过程中,要牢固树立市场观念、效益观念,成本观念、风险观念和法制观念;增强财务杠杆意识和融资责任意识,强化信用观念,构筑良好银企关系,以适应市场经济条件下融资发展的要求。
2、搞活企业经营机制,改革与市场经济不相适应的现行中小企业组织形式和管理体制,提高企业效益,这是企业增加信贷投入,缓解资金供求矛盾的关健。
(二)为中小企业的融资创建宽松的外部环境
中小企业融资困难,仅依靠中小企业内部的制度创新和管理创新是难以解决的,有些问题如因企业规模小而带来的抵御能力弱是企业自身无法解决的,因而需要政府和金融机构采取一系列积极的政策、措施给予解决,为中小企业的融资创建良好的外部环境。
1、拓宽融资渠道
(1)建立以国有商业银行为主,中小金融机构为辅的中小企业信贷资金供给体系。为此,首先,国有商业银行也要转变观念、摒弃“成分论”,树立公私并重,抓大扶小的新观念。要根据我区中小企业发展实际,改革传统的经营体制、运作模式和放贷方式。
(2)逐步扩大中小企业的直接融资渠道。允许中小企业直接通过资本市场进行融资。尽快建立全国性的中小企业场外股票交易系统,建立起专门针对中小企业的股票二板市场,是解放中小企业的融资困难问题的重要途径之一。
(3)发展融资租赁方式。融资租赁是一种适应性较强的融资方式,是集融资与融物、贸易与技术更新于一体的新型金融产业。融资租赁对中小企业具有很多方面的优势,如中小企业利用融资租赁进行设备更新和技术改造会更快捷、更简便;融资租赁能提供百分之百的融资额,缓解中小企业资金短缺问题;融资租赁能延长资金融通期限加大中小企业的金流:融资租赁能使中小企业的现金周转更灵活,可以使中小企业避免通货膨胀的不利影响等。因此,可以说融资租赁是支持中小企业发展的新方式。
2、加快建立信用担保体系和为中小企业服务的中介服务体系
许多国家的实践证明,信用担保贷款是中小企业利用率高且效果最佳的一种支持方式,可以解除银行的后顾之忧,保证银行对企业的信贷支持力度。截至目前,全区15个地州市已有12个地州市设立了各类中小企业信用担保机构共计34户,担保资金总额7.7亿元,其中政府出资3.37亿元,已累计为各类中小企业提供信用担保额32亿元。新疆投资信用保证有限公司自成立以来,以自治区重点中小企业为服务对象,已为60多家中小企业解决了6.8亿元的信用担保。
3、加大对中小企业金融财税政策的扶持力度
(1)制定扶持中小企业发展的优惠筹资政策,主要是合理调整贷款利率结构,真正降低中小企业利息负担。
(2)各级政府要根据财力情况,安排一定的资金投入,重点用于中小企业的信用担保和创业资助、科技成果产业化、技术改造项目贴息等。
(3)各类中小企业在境内投资符合国家产业政策的项目,可按规定享受投资抵免企业所得税的政策;国有企业下岗职工创办的中小企业,可按规定享受减免税优惠政策等。
(4)积极争取国家和自治区中小企业发展专项资金。
结论:
总之:要想彻底解决中小企业融资难的问题,必须依靠切实有效的政府支持和一定比例的政府投入,加大财税、金融政策的扶持力度,建立健全信用担保体系,特别是动员和组织社会中介机构建立中小企业社会化服务体系的措施,同时适当吸纳部分民间资本,再依据当地的条件及实际情况,在不同时期确立不同的重点,全方位地帮助我区中小企业进行由小到大的蜕变。
参考文献:
[1].新疆统计年鉴 2008.
[2].关键:《解决民营中小企业融资难的对策研究》 2004.1.
[3].汤敏:《中小企业融资之难》 经济日报 2004.12.
[4].亚杰:《中小企业融资策略》 中华工商时报 2005.1.
[5].杨恩群:中小企业融资与银行 上海财经大学出版社 2001.8.
[6].周波:关于民营企业融资问题的思考 甘肃审计 2002.12.
[7].冯蓉蓉:中小企业融资难的原因与对策 中南财经大学学报 2003.1.
[8].林毅夫:中小金融机构发展与中小企业融资 财经研究 2001(1).
[9].吴敬链:发展中小企业是中国的大战略. 改革 1999(2).
[10].尼尔.格力高里.:中国民营企业的融资问题. 国际贸易译从. 2002(2).