摘 要：中小企业在推进我国经济和社会的发展方面起到了重要的作用，而且它还是市场竞争的内在要求。我国中小企业数目巨大，企业发展过程中的用人需求正好可以吸收就业，很大程度地缓解我国就业问题。另外，中小企业的经济收入是我国国民经济的主要组成部分，大量中小企业的存在活跃了我国市场。中小企业在我国的发展遇到了很多问题，融资难是其中较为突出的问题之一。企业的各项经营活动离不开资金的维系，企业稳定运作的背后是稳固的资金链，不置可否的是，融资难的问题干扰着中小企业的进一步发展。在我国，中小企业融资难早不是一天两天的问题了，由于重视程度不足，长时间内都没有实质性的改善，进而导致中小企业成长陷入困境。
　　关键词：中小企业，融资困境，内部原因，外部原因，对策建议
　　1我国中小企业融资困难的原因分析
　　1.1内部原因
　　1、中小企业自身信用观念的缺失和不足。
　　中小企业缺乏良好的信用观念与意识。信用观念与意识的缺乏将促成不讲究信用的行为，中小企业信用等级参差不齐早是不争的事实，不少企业假借破产的名义逃避贷款。从这些现象中，我们不难看出，中小企业的违约率一定是大大超过大型企业的，这完全是中小企业自身信用观念缺失所导致的。企业应当诚信经营，在任何一个发展阶段都应当做到诚信，绝对是有百利而无一害。观念的缺失致使不讲究信用的行为，进而影响企业融资，可谓得不偿失。
　　2、中小企业内部治理结构不完善
　　在我国，对于那些“家族式管理”的中小企业和承包型经营的中小企业来说，他们的经营人员和管理者大多都是些综合素养相对来说是较低的人。管理人员的素质将会直接影响企业的发展。尽管不少企业引入了先进的现代管理方法，但是收效甚微，不能从根本上改善管理人员的素质也就不能真正解决企业内部治理问题。所以，管理混乱的现象在中小企业中是普遍存在的，这也直接造成企业经济效益的低下。
　　3、中小企业产品结构缺乏多样性
　　中小企业产品结构缺乏多样性、生产技术水平不能及时更新、经营规模不大，且科技含量不高，相应的偿债能力也就比较低，抵抗风险的能力不足，一旦产品价格或原材料价格产生微弱的波动，企业在一时之间很难采取到行之有效的措施来躲避风险，对企业的发展自然是一场风暴。
　　1.2外部原因
　　1、缺乏政府的支持与法律体系
　　目前，政府在中小企业的融资方面给予的支持还很少，在法律环境和政治环境方面的支持也有所欠缺。突出的问题主要表现在：经过长时间的发展后，市场经济与计划经济之间还存在一些未能解决的矛盾，观念转换不够及时，在就某些问题的处理方面，政府工作人员依然没有彻底从计划经济的观念中转变过来；法律环境不容乐观， 政府对于相关方面的法制建设还很滞后。
　　2、金融体系存在着结构性失衡
　　金融体系未能根据中小企业的实际情况有所改革，出现结构性失衡。商业银行是我国金融体系贷款的主体，商业银行往往倾向于对信用状况好、盈利能力强、资产规模大的大型企业放贷，以有效规避风险，获得较高的收益，对中小企业贷款这种放贷收益不高而潜在风险又较大的业务兴趣不大。
　　3、银行偏好的制约
　　我国国有银行实行了让每一个信贷员对每一笔贷款负全责的“贷款责任追究制”，也就是说，如果信贷员给中小企业提供贷款，一旦还贷出现问题，其损失就会从信贷员的收入中扣除。由于风险和收益的不平衡，直接导致了在同样的条件下，信贷员会优先选择国有企业，并为其提供贷款。
　　2解决中国中小企业融资困难的对策
　　2.1从企业自身素质方面
　　1、增强诚信意识，树立良好的企业信用形象。
　　从中小企业自身来看，要解决融资难问题，就必须树立诚信经营的意识，规范自身信贷行为，这些都是中小企业能够顺利融资的前提和基础。中小企业要注重自身的信用形象建设，在合理使用资金的同时考虑到企业的盈利，在这两者中找到合理的平衡点，不论是对银行等金融机构或者其他企业、单位的往来资金，都要严格遵守当初约定好的时间，按期准时偿还。
　　2、提高中小企业营运管理水平，完善中小企业公司治理结构
　　企业要不断完善内部营运机制，多去吸收现代化企业管理制度，对家族式的管理方式予以改善；在财务制度方面也要予以重视，使其走向规范化、透明化。与此同时还要提高企业经营管理者的综合素质，建立符合现代市场经济要求的企业组织形式，按照现代企业制度的要求积极实行企业治理结构从而提高经营管理水平。
　　3、加快企业转型，加强技术创新
　　对于中小企业而言，做好企业转型，提高企业产品的性能，增大市场份额，增强企业的核心竞争力是解决融资难的最有效措施。需要企业大力提高生产经营管理水平，积极引进新兴技术，推动企业的技术创新，争做技术密集型企业。
　　4、建立良好的银企关系。
　　中小企业与银行建立良好的关系，有利于银行了解企业的发展实况以及信用状况，实现信息的双向沟通，在银行充分了解企业的情况下更容易实现融资。企业应根据银行的信贷条件积极改善自身的营运情况，管理水平，此外，中小企业还可以强与大中型企业、担保公司等其他金融机构的合作，借此来缓解融资平台承担债务风险的压力，银行方面也应根据中小企业自身的具体情况，适当的放宽信贷条件，向符合信贷条件的企业发放贷款。
　　2.2政府和社会方面
　　1、加强政府的支持及中小企业相关法律法规的建设。
　　政府有义务为不同经济主体的融资提供良好的环境与保障，政府应实施颁布更多相关法律文献，利用法律的严苛为企业融资提供保障。政府在立法时，未能全面考虑中小企业的发展实情，针对中小企业的法律建设还不完善。除了《中小企业促进法》就没有其他更具相关性的法律了，政府还应在此基础上结合实际情况颁布更多的规章制度，使中小企业在更有保障的前提下进行融资活动。
　　2、建立和健全自有资金补充机制。
　　银行为中小企业提供贷款时对企业的资金擁有量有很高的要求，但是，中小企业在发展初期，并没有过多的资金，其很难通过银行获得贷款。对此，政府应当建立合适的资金补充机制，来保证中小企业的资金拥有量。中小企业的发展离不开政府政策的支持，在政府的帮助下一定能够获得银行的贷款，解决融资难题。
　　3、完善信息平台，将信息公开，实现信息透明。
　　中小企业信用参差不齐的根本是信息未能做到公开透明，给予企业造假的空间。为了解决这一问题，企业需要完善相应的信息平台，提高信息的透明度。该平台的信息由政府统一收集并即时公布，在开放便于使用者查询信息的窗口的同时，还可以提供信用等级评价制度作为参考，这不仅可以让那些抱有侥幸心理想要逃废债务的行为无所遁行，而且还可以降低其他投资者的风险，同时也对其他企业产生了一定的威慑作用。
　　4、降低资本市场准入条件，为中小企业直接融资渠道提供便利。
　　第一，应逐步降低“潜力股”中小企业进入资本市场的条件，鼓励其进行股份制改造；第二，根据各个中小企业的实际情况，划分不同层次的资本市场体系，只有这样每家中小企业都能从中获得融资，解决融资问题并获得发展。
　　结论：
　　中小企业能够推动我国国民经济的发展是不可置否的事实，因此中小企业的发展与我国国民经济水平有着密不可分的关系。目前为止，中小企业融资难的问题依旧没有实现阶段性的进展，资金问题的解决情况于中小企业而言至关重要，倘若不能很好解决融资难的问题，将极大程度地限制中小企业的发展。中小企業融资难来自于内因及外因双方面的原因，企业自身的问题显而易见，政府与社会全体的问题也不能忽视。企业自身要提高意识加强管理，政府与社会全体方面也应做出适当努力，完善相关法律、提供多元融资渠道，为中小企业发展提供提供良好的融资环境，帮助企业实现又好又快发现，实现国民经济进一步增长。