[摘 要]中小企业融资难是老生常谈的问题了，本文主要探讨敦煌网和建行联合推出的“E保通”，从成本收益与风险控制角度说明该产品的优劣，以及提出相应的解决措施，以便更好解决中小企业融资难问题。
　　[关键词]E保通 成本收益 风险控制
　　一、总所周知，资金困难会导致中小企业发展缓慢，后劲不足。针对此种情况，敦煌网与建行于2010年6月30日签署了战略合作协议，联手推出了面向微小企业的小额网络信贷产品“E保通”。针对中小企业贷款额度小、快速周转的需求，“E保通”不需要实物抵押和第三方担保，基于企业在敦煌网的过往交易信用向中小企业循环周转贷款。这是一项新突破，给中小企业带来了希望。
　　二、“E宝通”的成本收益
　　（1）企业角度：
　　一般而言，中小企业信贷要得急，期限短，频率高，数额少。办理传统业务时，为节约资金成本，企业通常会分多次提款，每次均需要到银行提交相关材料及单据，等待银行审批。“E保通”却不用那么麻烦，每笔贷款均由系统自动操作款项交易，不用重复审批，资金实时到账。并且“E保通”月利率为1.2%，而同期的民间借贷月利率高达3%。因此，“E宝通”非常符合中小企业贷款需求，不仅高度匹配中小企业资金周转状况，减少融资成本，还可以帮助中小企业更好地拓展业务，提升中小企业竞争力。
　　（2）建行角度：
　　1.优势：
　　“E保通”服务范围是全国，异地企业都可以通过此项业务在本地建行获得资金。比如说“E保通”是深圳建行推出的，但其他省市的中小企业也可以在深圳建行申请贷款。此举既突破了传统信贷地域的限制，又开创了信贷产品服务异地企业的先河。它充分发挥了建行的资金优势和网络优势，减少建行的传统信贷成本。
　　2.劣势：
　　近年来，各大银行都开始把网络业务作为新增长点，业务早已从电子银行的在线交易拓展到几乎整个业务层面，建行在做，其他银行也在做。因此，虽然建行推出了“E貸款”系列，也并不能说明建行在此领域就处于领先地位。从长远看，建行只有不断努力才能真正做“领头羊”。
　　三、“E保通”的风险控制
　　（1）风险分析：
　　①企业欺诈。“E保通”建立在客户的交易记录和累计信用上，通过贷款评估系统与流程控制来决定贷款数量，这个比直接在当地搜集企业的软信息面临的信息不对称和信用风险大得多。 “隔山买牛”本来就是一件心里没底的事，虽然敦煌和建行都在贷款准入门槛上费了极大功夫去保证客户信息的真实和交易的正确有效，但还是不能确保有些企业通过虚拟的交易来累计信用从而不断增加贷款限额，然后实施融资诈骗，或者发生如淘宝网店用金钱或关系让网站提高信用等级等类似问题。
　　②网络黑客。目前，我国网站受黑客的攻击，还不能与美国相提并论，因为我们的用户数、规模和级别还处在初级阶段，所以一个电子商务网站停一两天所受的损失不大。但随着这个平台不断壮大，我们面临的危险也绝对不亚于美国。一般情况下，如果因为网络纯技术问题那么可以通过不断提高技术去防御，但如果黑客不去窃取信息或数据，而是去阻塞网站，这种野蛮的攻击用单纯的技术是很难解决的。还有现在的计算机病毒或恶意代码，也会让电子商务平台受到威胁，无法保证“E保通”的长远安全性。
　　（2）风险控制：
　　1.完善敦煌和建行的监管措。不管是新进客户还是老客户，都应该对客户的事前，事中，事后的贷款活动进行严格的跟踪调查，建立起完善的风险控制体系。对此，银行间还可以相互合作，共建共享客户信用信息，做到客观又不失灵活，进一步缓解信息不对称和道德风险。
　　2.加强网络维护，银行与网站都应该提高网络安全意识，在技术维护和软件开发上共建共享。随着信息技术的发展，银行在电子商务平台上开展的业务可能会更多，因此有必要为网络安全保驾护航。
　　3.加强专利保护。我国在知识产权和专利保护一直处于欠缺状态，银行在这方面的专利保护意识也不够强。为防止其他银行争相照抄“E保通”，我们应该加强对此专利的保护，避免损伤银行创新的积极性和主动性，为银行业的健康发展奠定法律基础。
　　四、结论
　　总之，“E保通”作为建行对中小企业贷款的重大创新，不仅对中小企业，对建行，甚至对我国的整个银行业都是一个极大的促进。但同时我们也不能忽略其中存在的风险，只有做到预防和完善才能真正提高。
　　参考文献：
　　[1]孙红英 中小企业融资新模式：网络联保贷款【J】会计之友.2010（5）
　　[2]张四大 杨展 谈电子商务网站的安全性问题[J]金融教学与研究.2005（6）
　　作者简介：黄世艳（1992.11—），女，汉族，四川成都人，就读于西南财经大学金融学院。