客车按揭业务解决了客车生产商的部分应收账款问题，加快了资金周转速度，降低了应收账款周转率。基于此，宇通、金龙、中通、安凯等客车厂家非常热衷于开展客车按揭贷款业务。
　　同时，光大银行、招商银行、交通银行、中信等多家商业银行也认识到客车按揭贷款业务的优势，均不同程度地与客车生产商开展“总对总”或“分对分”合作。客车按揭贷款业务风险低，且发展潜力大。银行可以借助按揭业务的平台，扩大与客车生产商在其他业务品种的合作，以及延长与生产商上下游客户的合作链，效益可观。
　　客车按揭业务起步较晚，且实际情况复杂，牵涉了客车生产商、经销商、担保公司、借款人、运输公司、甚至其他第三方担保人的利益。尽管该业务系统性风险较低，但若管理上出现漏洞，也会出现致命性的风险。
　　还款渠道风险是客车按揭业务的主要风险之一。在开展客车按揭业务之初，贷款经办银行或者担保公司、客车生产商容易忽视借款人的还款渠道问题，由经销商代收代缴借款人的还款，致使部分经销商截留还款资金。当资金截留数量到了一定程度，或者出现其他风险时，经销商就会撒手不管，从而陷入恶性连环。
　　本文结合笔者的工作实际，从一个真实的案例说起，谈谈如何管理经销商操作的客车按揭业务的还款渠道。
　　该案例的签订方是甲商业银行（以下简称甲银行）、乙经销商、丙担保公司。三方约定，乙经销商及丙担保公司共同对甲银行，为按揭借款人承担连带担保责任，且乙经销商按照贷款金额10%的比例向甲银行缴纳贷款保证金。按揭所购客车办理抵押登记，抵押权人为甲银行。借款人按照甲银行的要求购买车辆保险，并约定保险的第一受益人为甲银行。具体业务由乙经销商、丙担保公司操作。
　　在该协议项下，一年内累计操作个贷按揭贷款业务约1500万元，促进销售2100万元，为合作银行带来约5000万元的银行承兑业务。
　　丙担保公司在对按揭业务进行回顾时，发现了以下问题：
　　1．乙经销商代收代缴按揭还款。按揭借款人的还款直接还到乙经销商处，由乙经销商再还到借款人在甲银行的还款账户上。但是乙经销商对于一年内的按揭贷款，采取了分期还息、到期还本的还款方式。但乙经销商要求客户按月还款，从而截留了借款人的还款。
　　2．分期做成按揭业务。乙经销商对借款人要求做半年或者少于12个月的分期业务，做成按揭贷款业务。乙经销商让借款人按照分期合同，将分期款还给自己，从而截留部分资金循环使用。
　　3．借款不实，截留多贷款项。甲银行发放的按揭贷款，与实际借款人的借款出现了差额。多贷的款项截留在经销商处循环使用。
　　丙担保公司发现上述情况后，立即对有关情况进行了分析，采取了一系列措施，控制了事态的发展。
　　该案例的风险出现的主要原因，是丙担保公司及甲银行对按揭业务的还款渠道没有进行严格监管，致使还款渠道方面中间出现了问题，并派生出其他麻烦。
　　根据借款合同的约定，借款人还款必须由借款人直接还到其在贷款银行的还款账户上。之所以会出现经销商代收代缴的情况，主要有以下几点因素：
　　1．经销商的强制要求。经销商往往出于私利，要求借款人还给自己，代收代缴。加上借款人一般买车均通过经销商购买，比较信任经销商，所以一般均按照经销商的要求办理。
　　2．借款人的法律意识薄弱。借款人出于省事，或省手续费的目的，加上法律意识不强，往往按照经销商的要求还款。
　　3．贷款经办行的责任心不强。贷款经办银行一般将按揭风险全部转嫁给经销商和担保公司，不太关注还款渠道等风险问题，甚至将应直接交给借款人的借款合同、抵押合同、还款计划书、还款卡等让给经销商代转，又给经销商违规操作提供了空间。
　　4．担保公司等担保人的管理经验不足，参与度不够。协议的其他方为了节省中间的费用，往往不直接参与借款人的调查，不直接与借款人接触。
　　还款渠道问题必须按照借款合同的约定，由借款人直接还款，不能由经销商代收代缴。规范、监管借款人的还款渠道非常重要。为了做到这一点，需要做好以下几个方面的工作。
　　1．利益各方必须参与借款人的贷前调查，充分与借款人沟通，让借款人充分了解按揭业务的实质和风险所在。
　　2．贷款经办行应充分履行职责，将应交给借款人的借款合同、抵押合同、贷款卡、还款计划书等全部直接交给借款人。
　　3．放款后，三方共同制作还款计划书，将还款的数额、渠道、方法等问题清楚告知借款人，让借款人对中间的还款细节问题清清楚楚。
　　4．要求贷款经办银行每隔一季度或者半年，与借款人开展一次还款余额的对账工作，这是检验还款是否正确的有效措施。
　　5．应时常以电话、信函、短信、邮件、传真等方式与借款人充分沟通、了解，及时关注还款渠道。
　　总之，做到借款人直接还款并不难，关键是要有规范还款渠道的意识，并知晓还款渠道混乱的危害性，并在实际工作中严格要求，确保做到借款人直接还款。（作者单位：郑州大学商学院MBA教育中心、河南财经学院成功学院）