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摘 要：2009年我国金融机构新增人民币贷款9.59 万亿元，属有史以来的天量，2010年新增人民币贷款虽有所减少，但仍达到7.95 万亿元。"十一五"期间新增贷款是"十五"期间的3倍，年均新增贷款比"十五"期间多3.8万亿。在银行信贷增长的同时，不良贷款却在同一时期不断减少，银行的资产质量在逐渐转好。然而，根据以往银行的实际经营经验，在大规模的信贷扩张后，往往会形成大规模的不良贷款，所以关注在信贷量不断增长的情况下不良贷款的可能变化，具有非常重要的意义。文通过对我国银行信贷扩张影响资产质量相关情况的研究，分析近年来大规模的信贷扩张后，银行业资产质量下降出现不良贷款的可能性，为提高我国商业银行的信贷风险控制和管理能力提供科学合理的建议。
关键词：银行信贷扩展不良贷款
一、我国银行信贷现状
1.1 我国银行信贷扩张现状
上世纪80年代末，由于我国的经济政策对经济的调整过猛，投资呈现出负增长，信贷增长出现停滞，甚至是负增长；1991-1997年，信贷保持了一个快速的扩张趋势，如1992新增贷款增长达到36%，1997年也达到了30%；1998-2000年受经济危机的影响，新增贷款回落，如1998年11610亿，2000年5637亿；随后，信贷增长开始增速，如2002年和2003年新增信贷同比增速达到40%以上，表现出恢复性的增长；2004年和2005年受到宏观调控的影响，信贷增长又出现回落；2006年后信贷出现快速增长，2009年新增贷款增速更是超过100%，原因是受到全球金融危机影响后，国家采取了积极的财政政策和宽松的货币政策，要求信贷的快速跟进；2010年则出现正常的回落。
1.2 金融机构不良贷款的现状
2003年开始，金融机构不良贷款余额在不断减少；从2003年的25377亿，不良率19.6%；到2010年减少到4293亿，不良率1.14%。2004年和2005年，不良贷款呈现出迅速下降的现象，原因是国有商业银行，中、建、工行在这一时期剥离了大量的不良贷款，如中国工商银行2005年财务重组剥离不良贷款6350.02亿元；2008年由于农行剥离大量不良贷款使得不良贷款大幅下降，不良贷款余额从2007年末的12684亿减少到2008年末的5602亿。随着不良贷款余额和不良贷款率的下降，我国银行的资产质量得到明显提高。
二、我国银行信贷扩张导致银行资产质量的下降的表现
2.1 经济的周期波动
经济波动具有周期性特征，在经济扩张时期，各个企业产品的需求量大，产品畅销，大部分企业的发展企业良好，企业利润攀升，企业为了扩大规模都倾向于向银行借入资金。银行在这个时期往往倾向于扩大信贷规模，并预期自己能在将来收回贷款，企业和银行都对未来有过高估计。当经济由繁荣期进入衰退期，出现大量企业破产，无法偿还银行的贷款，银行的贷款变成不良贷款，不良贷款规模在这一时期迅速扩大，资产质量降低。
2.2不完全信息的信贷市场
在我国，由于信用体系尚未建立，银行获取借款人的信息成本较高。所以银行在信贷冲动的作用下，往往私下降低贷款的发放标准，放松对借款人资格的审查。由于银行和借款人在借款用途和将来还款能力等方面存在信息不对称，银行扩大信贷的结果是很可能将大量贷款发放给那些还款能力低，信用不高的借款人，这样贷款收回的可能性自然不会很高，大量贷款成为不良贷款，银行资产质量下降。
2.3 银行自身存在的委托-代理风险
在我国商业银行的管理中，委托代理也是严重的问题，这种存在于银行中的委托代理问题对不良贷款的产生具有重大影响。在银行的经营管理上，委托人的目标是在一定程度的风险下实现利润的最大化，而代理人的目标则可能是追求银行市场份额的最大化，自身收益的最大化和优越的办公环境。这样代理人在实际经营管理中往往背离委托人的目标，去追求自我利益的最大化。在银行的管理中，为了追求自身权力的最大化，进而要求银行市场份额的最大化，代理人往往追求较高的信贷规模，而在贷款质量方面则没有审查的动机，这样新增贷款中不良贷款的比例自然就会很高，资产质量也会下降。
三、防止信贷扩张影响资产质量的建议
3.1 加强宏观金融审慎监管
我国金融监管的起步较晚，在之前计划经济时代，银行的运作严格按照政府的指令行事，不存在风险，因此也不需要额外的监管。随着市场化改革的进行，银行的地位发生了变化。银行经营的负外部性也随之显现，有必要引入金融监管。银行业进年来的信贷扩张表明银行有信贷扩张的冲动，如果这种冲动是在非理智的扩大信用规模，将贷款投向发展前景不大或者是产能过剩的行业，那么带来的结果不仅是银行业不良贷款的迅速形成，而且会造成经济的波动，影响宏观经济的稳定。因此加强宏观金融审慎监管，及时防范信贷风险显得尤为迫切。
3.2加强社会信用体系建设
市场经济终归是信用经济，没有信用体系的建立和完善，市场经济体系的建立是没有基础，最终也会变成欺诈型经济、欺骗型经济，更谈不上经济的发展和社会的进步。在贷款的发放和偿还上，尤其需要信用的保障。而讲信用、守信用应当是也必然是一种理性的经济行为，也就是说信用行为的收益要大于不讲信用行为的收益，其成本小于不讲信用行为的成本，这就需要在制度的建设中，注重制度的激励体制的设计，使其有助于信用体系的完善。
3.3加强企业信用等级评定区分工作
防范和控制信贷风险，必须做好可能借款对象的信用工作，而做好信用工作的前提是完善企业信用评估体系：①做好企业信用的定性分析。信用的定性分析是指，分析企业的相关财务指标和企业的战略定位后，对企业的还款能力和还款意愿有一个基本的判断，将企业进行信用等级高低的排名。②做好企业信用评级的目的是降低放贷的风险，而在形成有关企业的信用等级评定后，需要严格按照信用等级的高低进行贷款发放的决策，确定应该发放贷款的企业类型和信用等级，并实时监控企业信用的可能变化。③实现企业信用等级信息的全行业分享。如果每个银行单独建立自己的企业信用等级数据库，那么不仅提高了整个行业采集数据的成本，而且因为采集信息的有限性造成信用等级评定的差异性。因此如果每个银行分享自己采集的信用数据，能极大提高决策时可参考的信息，参考信息也显得比较客观，使得决策科学的大大提高。
参考文献：
[1]蒋鑫.影响商业银行信用风险的宏观经济因素分析[J].现代经济信息，2009，12.
[2]白贻民.信贷扩张对银行信贷资产的影响[J].经济研究导刊，2009，（09）.
[3]周助新，胡王婉.我国信贷市场上的顺周期实证分析[J].武汉金融，2009，（10）.
[4]方芳，刘鹏.中国金融顺周期效应的经济学分析[J].国际贸易问题，2010，（08）
作者简介：谢昕中，男，辽宁海城，经济学硕士，主要研究方向：区域经济。
关键词：银行信贷扩展不良贷款
一、我国银行信贷现状
1.1 我国银行信贷扩张现状
上世纪80年代末，由于我国的经济政策对经济的调整过猛，投资呈现出负增长，信贷增长出现停滞，甚至是负增长；1991-1997年，信贷保持了一个快速的扩张趋势，如1992新增贷款增长达到36%，1997年也达到了30%；1998-2000年受经济危机的影响，新增贷款回落，如1998年11610亿，2000年5637亿；随后，信贷增长开始增速，如2002年和2003年新增信贷同比增速达到40%以上，表现出恢复性的增长；2004年和2005年受到宏观调控的影响，信贷增长又出现回落；2006年后信贷出现快速增长，2009年新增贷款增速更是超过100%，原因是受到全球金融危机影响后，国家采取了积极的财政政策和宽松的货币政策，要求信贷的快速跟进；2010年则出现正常的回落。
1.2 金融机构不良贷款的现状
2003年开始，金融机构不良贷款余额在不断减少；从2003年的25377亿，不良率19.6%；到2010年减少到4293亿，不良率1.14%。2004年和2005年，不良贷款呈现出迅速下降的现象，原因是国有商业银行，中、建、工行在这一时期剥离了大量的不良贷款，如中国工商银行2005年财务重组剥离不良贷款6350.02亿元；2008年由于农行剥离大量不良贷款使得不良贷款大幅下降，不良贷款余额从2007年末的12684亿减少到2008年末的5602亿。随着不良贷款余额和不良贷款率的下降，我国银行的资产质量得到明显提高。
二、我国银行信贷扩张导致银行资产质量的下降的表现
2.1 经济的周期波动
经济波动具有周期性特征，在经济扩张时期，各个企业产品的需求量大，产品畅销，大部分企业的发展企业良好，企业利润攀升，企业为了扩大规模都倾向于向银行借入资金。银行在这个时期往往倾向于扩大信贷规模，并预期自己能在将来收回贷款，企业和银行都对未来有过高估计。当经济由繁荣期进入衰退期，出现大量企业破产，无法偿还银行的贷款，银行的贷款变成不良贷款，不良贷款规模在这一时期迅速扩大，资产质量降低。
2.2不完全信息的信贷市场
在我国，由于信用体系尚未建立，银行获取借款人的信息成本较高。所以银行在信贷冲动的作用下，往往私下降低贷款的发放标准，放松对借款人资格的审查。由于银行和借款人在借款用途和将来还款能力等方面存在信息不对称，银行扩大信贷的结果是很可能将大量贷款发放给那些还款能力低，信用不高的借款人，这样贷款收回的可能性自然不会很高，大量贷款成为不良贷款，银行资产质量下降。
2.3 银行自身存在的委托-代理风险
在我国商业银行的管理中，委托代理也是严重的问题，这种存在于银行中的委托代理问题对不良贷款的产生具有重大影响。在银行的经营管理上，委托人的目标是在一定程度的风险下实现利润的最大化，而代理人的目标则可能是追求银行市场份额的最大化，自身收益的最大化和优越的办公环境。这样代理人在实际经营管理中往往背离委托人的目标，去追求自我利益的最大化。在银行的管理中，为了追求自身权力的最大化，进而要求银行市场份额的最大化，代理人往往追求较高的信贷规模，而在贷款质量方面则没有审查的动机，这样新增贷款中不良贷款的比例自然就会很高，资产质量也会下降。
三、防止信贷扩张影响资产质量的建议
3.1 加强宏观金融审慎监管
我国金融监管的起步较晚，在之前计划经济时代，银行的运作严格按照政府的指令行事，不存在风险，因此也不需要额外的监管。随着市场化改革的进行，银行的地位发生了变化。银行经营的负外部性也随之显现，有必要引入金融监管。银行业进年来的信贷扩张表明银行有信贷扩张的冲动，如果这种冲动是在非理智的扩大信用规模，将贷款投向发展前景不大或者是产能过剩的行业，那么带来的结果不仅是银行业不良贷款的迅速形成，而且会造成经济的波动，影响宏观经济的稳定。因此加强宏观金融审慎监管，及时防范信贷风险显得尤为迫切。
3.2加强社会信用体系建设
市场经济终归是信用经济，没有信用体系的建立和完善，市场经济体系的建立是没有基础，最终也会变成欺诈型经济、欺骗型经济，更谈不上经济的发展和社会的进步。在贷款的发放和偿还上，尤其需要信用的保障。而讲信用、守信用应当是也必然是一种理性的经济行为，也就是说信用行为的收益要大于不讲信用行为的收益，其成本小于不讲信用行为的成本，这就需要在制度的建设中，注重制度的激励体制的设计，使其有助于信用体系的完善。
3.3加强企业信用等级评定区分工作
防范和控制信贷风险，必须做好可能借款对象的信用工作，而做好信用工作的前提是完善企业信用评估体系：①做好企业信用的定性分析。信用的定性分析是指，分析企业的相关财务指标和企业的战略定位后，对企业的还款能力和还款意愿有一个基本的判断，将企业进行信用等级高低的排名。②做好企业信用评级的目的是降低放贷的风险，而在形成有关企业的信用等级评定后，需要严格按照信用等级的高低进行贷款发放的决策，确定应该发放贷款的企业类型和信用等级，并实时监控企业信用的可能变化。③实现企业信用等级信息的全行业分享。如果每个银行单独建立自己的企业信用等级数据库，那么不仅提高了整个行业采集数据的成本，而且因为采集信息的有限性造成信用等级评定的差异性。因此如果每个银行分享自己采集的信用数据，能极大提高决策时可参考的信息，参考信息也显得比较客观，使得决策科学的大大提高。
参考文献：
[1]蒋鑫.影响商业银行信用风险的宏观经济因素分析[J].现代经济信息，2009，12.
[2]白贻民.信贷扩张对银行信贷资产的影响[J].经济研究导刊，2009，（09）.
[3]周助新，胡王婉.我国信贷市场上的顺周期实证分析[J].武汉金融，2009，（10）.
[4]方芳，刘鹏.中国金融顺周期效应的经济学分析[J].国际贸易问题，2010，（08）
作者简介：谢昕中，男，辽宁海城，经济学硕士，主要研究方向：区域经济。