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【摘 要】小微企业在创造就业机会、维护社会稳定以及活跃市场经济等方面都有着巨大的作用，但是由于其自身经营规模小，自有资产少，抗风险能力差等原因，很难通过银行等金融机构获得有效贷款。本文通过分析小微企业融资难的原因，提出相应的解决对策，以期实现小微企业可持续发展。
【关键词】小微企业;融资难;原因;对策
1.小微企业融资难的原因
1.1企业方面
（1）未建立完善的现代企业制度。小微企业在发展过程中，因其自身发展规模有限，基础薄弱，加之抗风险能力较弱，会存在各种各样的问题。当前，多数小微企业没有建立完善的现代企业制度，缺乏先进的经营方式和经营管理理念，不注重规范完善法人治理结构，没有建立企业风险预警系统，从而削弱了金融机构对其的资金支持，加大了小微企业的融资难度。
（2）未建立公开透明的企业财务平台。目前，我国大多数小微企业的财务制度并不健全，企业的经营管理也不完善，企业内部及企业间没有建立公开透明的企业财务平台。企业无法把真实、完整的财务信息传递给外部，这使得银行等金融机构无法深入了解企业的实际经营能力和发展前景，导致企业不能及时或根本无法获得银行等金融机构的贷款支持，从而无法满足企业自身的融资需求。
（3）较低的企业信用水平。小微企业内部经营管理方面不规范，许多小微企业没有养成良好的企业信用观念，不重视企业信用，直接导致小微企业整体信用较低，信用体系存在严重缺陷。受各种利益的驱动，许多小微企业不讲信用，一心只想贷款不想还款，假借各种事由、机会等骗取大量贷款，严重破坏了银行与企业之间的相互信任。
1.2金融体系方面
（1）银行方面。当前我国银行对小微企业普遍存在惜贷行为，原因主要有以下两点：一是小微企业信用体系缺失，造成银行与企业之间的信息不对称，银行不能及时、充分地了解企业的经营管理及财务信息，这就给银行带来了很多不确定风险，增加了不确定性与变数;二是相对于大型企业，单个小微企业申请的贷款数量较少，但审批流程没有简化，加之小微企业数量众多，这就相对加大了银行贷款的成本，导致银行对小微企业贷款的积极性不高。银行的惜贷行为导致企业无法筹集到足够的资金。
（2）担保、抵押方面。目前，我国担保机构的设立、担保比例和损失理赔等都缺乏统一的规范，担保机构不够成熟，担保机制不健全。在为小微企业提供担保，收取担保费的同时，还常常要求企业提供反担保，导致目前小微企业普遍反映通过担保较难获得融资;对于抵押，商业银行一般对抵押物的要求是厂房、大型设备等固定资产，然而小微企业本来规模相对就小，自身资产就相对较少，能用作这方面抵押的资产就更少。由于缺乏满足商业银行抵押的抵押物，就导致大部分小微企业以抵押来融资的方式难以筹集到资金。
1.3政府方面
政府对小微企业没有提供相关的法律保障，扶持政策体系也不健全。近年来，虽然政府出台了一系列扶持政策，目的是帮助企业解决融资问题，但大多数政策都是倾向国有大中型企业而制定，对于小微企业明显重视不足。另外，因为政府扶持政策对小微企业有着较高的要求，这些扶持政策无疑也是杯水车薪，起不到较好的效果。同时，政府对小微企业缺乏统一权威的法律保障，在民间融资、担保机构及企业信用等方面的法律规范也都不健全。这些政策和法律方面的不完善都在一定程度上影响了小微企业的健康快速发展。
2.小微企业融资难解决对策
2.1加强企业自身建设
（1）建立公开透明的企业财务平台。小微企业要进一步健全财务制度，严格落实国家各项财经法律法规，规范各种会计处理，优化财务状况，建立公开透明的企业财务平台，让会计信息更加真实、完整，把企业自身财务信息准确的对外公布，让外部利益相关者及时知悉，尤其是商业银行。这样才能加强商业银行和企业之间的信息交流，使商业银行充分认识到贷款风险，减少商业银行对小微企业存在的信贷歧视。
（2）建立统一的企业信用信息共享平台。加快建立统一的小微企业信用信息共享平台，为每个小微企业建立信用档案，方便企业与企业外部之间进行信用信息的共享，提高企业的信用能力和履约能力，增强企业现代金融意识。小微企业要做到诚实守信，提升自身信用水平，提高自身诚信形象，在自身信用管理上下功夫，提高其对企业发展的贡献度，推动小微企业信用体系建设，从而吸引更多投资方对小微企业进行投资，改善小微企业融资难的现状。
2.2进一步完善金融体系
（1）完善商业银行信贷机制。商业银行要结合小微企业经营管理的特点，利用各种途径对其财务信息的真实性做出评判，充分掌握其信贷风险信息，不断完善适合小微企业特点的评级和授信制度，客观评定其信用。合理确定小微企业还款方式、贷款期限，缩短贷款审批流程和周期，切实降低小微企业贷款利率，适当提高中长期贷款比例。充分调动金融机构服务小微企业的积极性，增加对小微企业贷款在绩效考核中所占权重，实行金融机构绩效考核与小微企业信贷投放挂钩的激励机制。针对小微企业金融服务制定具体的奖励和支持措施，提高信贷人员积极性。通过优化资源配置、倾斜绩效考核、拨付专项奖励和弥补利润亏损等方式，对政策执行较好的银行人员和银行网点给予奖励。
（2）完善担保机制。加快建设小微企业信用担保体系，适当降低担保费率和反担保要求，成立由政府与担保机构、金融机构共同出资的多种所有制并存的小微企业信用担保基金。创新信用担保、互助担保、商业担保等模式，拓宽担保资金来源。通过降低税收、风险补偿、加大资金投入等方式，加强对信用担保机构的扶持与监管，促使担保机构健康快速发展。
（3）拓宽融资渠道，完善融资机制。建立多种融资平台和金融机构，专门为小微企业融资提供服务。在经济发展快速的地区，为了给小微企业提供直接优质的服务，可以专门成立政策性银行。利用网贷平台、众筹融资等互联网金融模式，为小微企业发展提供资金支持。支持发展创业投资和天使投资，增加对初创期和成长期小微企业的投入，并完善创业投资、天使投资退出机制。强化多层次资本市场支持，稳妥推动资产证券化，有序拓宽小微企业融资渠道。完善小微企业金融债券发行管理，稳健发展小微企业高收益债券、私募债。
2.3政府搭建融资体系整体框架
（1）完善融资制度环境。政府要制定并完善各项与小微企业融资相关的法律法规，加大对小微企业融资的政策扶持力度，并做好颁布后的督查与反馈，保证小微企业融资政策真正得到贯彻执行。各级政府要从本地区实际情况出发，制定适合本地区小微企业发展的政策，引导、鼓励各类金融机构为小微企业提供更好的融资服务。
（2）建立健全社会化服务体系。政府要牵头成立小微企业发展中心，与包括金融机构、担保机构等在内的各相关机构联合，为小微企业提供咨询、培训、资金等各方面的一站式专业服务，疏通小微企业的融资渠道，架设起小微企业与各方沟通联系的桥梁，为小微企业发展提供全方位服务。
要解决我国小微企业融资难的问题，需要从加强企业自身建设、进一步完善金融体系和政府搭建融资体系整体框架等方面不斷做出改进和完善。社会各方必须统筹协作、协同一致、相互配合，传统措施与创新措施并举，宏观手段与微观手段相结合，拓宽融资渠道、改善融资环境，最终解决小微企业融资难问题，促进小微企业长远发展。
参考文献
[1]尹如嫣.我国中小企业融资现状及对策分析[J].现代商业，2017（11）
[2]罗红霞.中小企业融资难的原因剖析及对策选择[J].中国商论，2018（4）
【关键词】小微企业;融资难;原因;对策
1.小微企业融资难的原因
1.1企业方面
（1）未建立完善的现代企业制度。小微企业在发展过程中，因其自身发展规模有限，基础薄弱，加之抗风险能力较弱，会存在各种各样的问题。当前，多数小微企业没有建立完善的现代企业制度，缺乏先进的经营方式和经营管理理念，不注重规范完善法人治理结构，没有建立企业风险预警系统，从而削弱了金融机构对其的资金支持，加大了小微企业的融资难度。
（2）未建立公开透明的企业财务平台。目前，我国大多数小微企业的财务制度并不健全，企业的经营管理也不完善，企业内部及企业间没有建立公开透明的企业财务平台。企业无法把真实、完整的财务信息传递给外部，这使得银行等金融机构无法深入了解企业的实际经营能力和发展前景，导致企业不能及时或根本无法获得银行等金融机构的贷款支持，从而无法满足企业自身的融资需求。
（3）较低的企业信用水平。小微企业内部经营管理方面不规范，许多小微企业没有养成良好的企业信用观念，不重视企业信用，直接导致小微企业整体信用较低，信用体系存在严重缺陷。受各种利益的驱动，许多小微企业不讲信用，一心只想贷款不想还款，假借各种事由、机会等骗取大量贷款，严重破坏了银行与企业之间的相互信任。
1.2金融体系方面
（1）银行方面。当前我国银行对小微企业普遍存在惜贷行为，原因主要有以下两点：一是小微企业信用体系缺失，造成银行与企业之间的信息不对称，银行不能及时、充分地了解企业的经营管理及财务信息，这就给银行带来了很多不确定风险，增加了不确定性与变数;二是相对于大型企业，单个小微企业申请的贷款数量较少，但审批流程没有简化，加之小微企业数量众多，这就相对加大了银行贷款的成本，导致银行对小微企业贷款的积极性不高。银行的惜贷行为导致企业无法筹集到足够的资金。
（2）担保、抵押方面。目前，我国担保机构的设立、担保比例和损失理赔等都缺乏统一的规范，担保机构不够成熟，担保机制不健全。在为小微企业提供担保，收取担保费的同时，还常常要求企业提供反担保，导致目前小微企业普遍反映通过担保较难获得融资;对于抵押，商业银行一般对抵押物的要求是厂房、大型设备等固定资产，然而小微企业本来规模相对就小，自身资产就相对较少，能用作这方面抵押的资产就更少。由于缺乏满足商业银行抵押的抵押物，就导致大部分小微企业以抵押来融资的方式难以筹集到资金。
1.3政府方面
政府对小微企业没有提供相关的法律保障，扶持政策体系也不健全。近年来，虽然政府出台了一系列扶持政策，目的是帮助企业解决融资问题，但大多数政策都是倾向国有大中型企业而制定，对于小微企业明显重视不足。另外，因为政府扶持政策对小微企业有着较高的要求，这些扶持政策无疑也是杯水车薪，起不到较好的效果。同时，政府对小微企业缺乏统一权威的法律保障，在民间融资、担保机构及企业信用等方面的法律规范也都不健全。这些政策和法律方面的不完善都在一定程度上影响了小微企业的健康快速发展。
2.小微企业融资难解决对策
2.1加强企业自身建设
（1）建立公开透明的企业财务平台。小微企业要进一步健全财务制度，严格落实国家各项财经法律法规，规范各种会计处理，优化财务状况，建立公开透明的企业财务平台，让会计信息更加真实、完整，把企业自身财务信息准确的对外公布，让外部利益相关者及时知悉，尤其是商业银行。这样才能加强商业银行和企业之间的信息交流，使商业银行充分认识到贷款风险，减少商业银行对小微企业存在的信贷歧视。
（2）建立统一的企业信用信息共享平台。加快建立统一的小微企业信用信息共享平台，为每个小微企业建立信用档案，方便企业与企业外部之间进行信用信息的共享，提高企业的信用能力和履约能力，增强企业现代金融意识。小微企业要做到诚实守信，提升自身信用水平，提高自身诚信形象，在自身信用管理上下功夫，提高其对企业发展的贡献度，推动小微企业信用体系建设，从而吸引更多投资方对小微企业进行投资，改善小微企业融资难的现状。
2.2进一步完善金融体系
（1）完善商业银行信贷机制。商业银行要结合小微企业经营管理的特点，利用各种途径对其财务信息的真实性做出评判，充分掌握其信贷风险信息，不断完善适合小微企业特点的评级和授信制度，客观评定其信用。合理确定小微企业还款方式、贷款期限，缩短贷款审批流程和周期，切实降低小微企业贷款利率，适当提高中长期贷款比例。充分调动金融机构服务小微企业的积极性，增加对小微企业贷款在绩效考核中所占权重，实行金融机构绩效考核与小微企业信贷投放挂钩的激励机制。针对小微企业金融服务制定具体的奖励和支持措施，提高信贷人员积极性。通过优化资源配置、倾斜绩效考核、拨付专项奖励和弥补利润亏损等方式，对政策执行较好的银行人员和银行网点给予奖励。
（2）完善担保机制。加快建设小微企业信用担保体系，适当降低担保费率和反担保要求，成立由政府与担保机构、金融机构共同出资的多种所有制并存的小微企业信用担保基金。创新信用担保、互助担保、商业担保等模式，拓宽担保资金来源。通过降低税收、风险补偿、加大资金投入等方式，加强对信用担保机构的扶持与监管，促使担保机构健康快速发展。
（3）拓宽融资渠道，完善融资机制。建立多种融资平台和金融机构，专门为小微企业融资提供服务。在经济发展快速的地区，为了给小微企业提供直接优质的服务，可以专门成立政策性银行。利用网贷平台、众筹融资等互联网金融模式，为小微企业发展提供资金支持。支持发展创业投资和天使投资，增加对初创期和成长期小微企业的投入，并完善创业投资、天使投资退出机制。强化多层次资本市场支持，稳妥推动资产证券化，有序拓宽小微企业融资渠道。完善小微企业金融债券发行管理，稳健发展小微企业高收益债券、私募债。
2.3政府搭建融资体系整体框架
（1）完善融资制度环境。政府要制定并完善各项与小微企业融资相关的法律法规，加大对小微企业融资的政策扶持力度，并做好颁布后的督查与反馈，保证小微企业融资政策真正得到贯彻执行。各级政府要从本地区实际情况出发，制定适合本地区小微企业发展的政策，引导、鼓励各类金融机构为小微企业提供更好的融资服务。
（2）建立健全社会化服务体系。政府要牵头成立小微企业发展中心，与包括金融机构、担保机构等在内的各相关机构联合，为小微企业提供咨询、培训、资金等各方面的一站式专业服务，疏通小微企业的融资渠道，架设起小微企业与各方沟通联系的桥梁，为小微企业发展提供全方位服务。
要解决我国小微企业融资难的问题，需要从加强企业自身建设、进一步完善金融体系和政府搭建融资体系整体框架等方面不斷做出改进和完善。社会各方必须统筹协作、协同一致、相互配合，传统措施与创新措施并举，宏观手段与微观手段相结合，拓宽融资渠道、改善融资环境，最终解决小微企业融资难问题，促进小微企业长远发展。
参考文献
[1]尹如嫣.我国中小企业融资现状及对策分析[J].现代商业，2017（11）
[2]罗红霞.中小企业融资难的原因剖析及对策选择[J].中国商论，2018（4）