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【摘 要】集团客户是商业银行的主要营销对象，为商业银行带来了巨大的利润，但同时也使商业银行面临着极大的信贷风险。因此，商业银行加强对信贷风险的管理就显得尤为重要。本文就商业银行集团客户信贷风险的主要表现、信贷风险管理存在的问题以及解决对策进行探讨，以提高商业银行信贷风险管理的水平，促进商业银行的良好发展。
【关键词】商业银行；集团客户；信贷风险；管理
一、前言
集团客户的规模较为庞大，其是商业银行最为重要的客户，但是商业银行在发展集团客户信贷业务的过程中，仍旧不能盲目的发展，而是要充分认识到其存在的信贷风险，并加强对集团客户信贷风险的管理，才能实现商业银行与集团客户的双赢，促进双方的共同发展。
二、商业银行集团客户信贷风险的主要表现
1.集团企业经营业务的多元化带来的信贷风险
集团企业经营的业务具有多元性的特点，与单一的客户相比，集团客户具有更丰富的人力、物力以及财力资源，更为广泛的信息来源，使集团客户具备了较强的多元化业务经营条件。集团企业的经营业务很可能会涉及到不同的区域或行业，这可能会给集团客户带来更多的利润，使集团发展规模得到不断的扩大，也使集团企业获得更多银行信贷的资格，但其多元化的特点也使得集团企业面临着更多的经营不确定性，如果在经营过程中谨慎程度不够、对所涉及的行业缺乏足够的了解，就有可能会阻碍集团企业的发展，再加上多元性的经营特点导致集团企业面临着更为复杂的市场经营环境，同时也对集团企业的经营管理水平提出了更高的要求，如果相应的软件条件难以跟上集团企业硬件的发展步伐，就会增加经营风险，从而使系统的风险增大，商业银行的优质集团客户也就有可能成为劣质客户，给商业银行造成巨大的损失。
2.信贷资金不合理挪用带来的信贷风险
信贷资金发放最基本的要求就是相关集团客户按照贷款申请的用途合理的使用贷款，但是大部分集团企业在进行贷款资金分配的过程中，常常会出于对集团企业本身发展方向及整体利益的考虑，由集团企业内部的不同部门及主体向商业银行申请各自所需的贷款，然后由集团借助各种方式进行信贷资金的统一调度，使得大部分的信贷资金被挪作它用，造成资金的使用主体发生混淆，从而使贷款资金使用的安全性不断降低，给商业银行带来潜在的信贷风险，对商业银行造成极为不利的影响。
3.过度融资以及过度授信带来的信贷风险
商业银行由于没有全面系统的收集相关集团客户的信息，有的集团客户就会利用商业银行在信息掌握以及信息共享的不全面性，而同时向多家银行或者分支机构进行融资或者交叉贷款，而银行之间为了吸引更多的优质客户不断地降低贷款的要求，使得集团企业的信贷需求比较容易满足。如果将这一类的集团客户看成是单一的信贷主体，那么其整体信贷资源的分布就会在此类客户上极大的超过银行自身预设授信的额度，导致银行过度授信、集团企业过度融资风险的出现。当经济环境出现收缩，集团企业出现资金紧张时，有的集团企业甚至还会出现以贷还贷的情况，这就给商业银行的授信带来巨大的风险。
三、商业银行集团客户信贷风险管理存在的问题
1.信贷风险预警管理体系不完善不利于银行的信贷风险管理
由于银行的信贷风险管理面临着越来越多的挑战，银监会也已着力建设针对集团客户的统一预警管理平台，但从其执行的实际情况来看该预警平台并不能有效满足银行信贷的实际需求。究其原因主要是：首先，商业银行本身更偏向于对中国人民银行相关征信系统的使用，而人民银行的相关征信系统又还没有建立起统一的集团客户授信信贷管理体系。其次，因银行积累的相关集团客户信息及数据资料还不完善，因而影响到风险预警管理体系的构建。
2.融资手段的增多造成商业银行信贷风险的高度集中
在信贷营销手段日益增多的今天，各大银行都不可避免的会出现一定程度的从众或者追星的行为，而信贷大部分集中在一些较为知名的品牌集团企业，使银行的信贷结构出现严重失衡，信贷的风险也不断加大，最终导致信贷资源向相关集团客户的过度集中。此外，由于金融业的快速发展，集团企业除了利用各大银行的信贷资金以外，还会对资本市场进行充分的利用，不断的通过信托贷款、直接融资以及融资租赁等方式进行资金的筹备，这在一定程度上不利于对集团客户实施有效的监管，同时由于无法确定集团企业的资金用途，间接造成商业银行信贷风险的高度集中。
3.集团企业之间互保问题的出现加大了银行的信贷风险
有的集团客户在进行信贷申请的过程中难以提供有效的土地以及房产等抵押资产，而抵押的动产由于较难监控和操作也难以得到积极有效的执行，但相关集团企业又无法找到或者不愿找集团以外的具备代偿能力的担保人，因而集团企业的成员间互保、集团企业为股东进行担保的现象就时有发生。此外，有的母公司并不是经济实体，现金流也比较差，即使为集团进行担保，也不一定具备真实有效的担保以及代偿的能力，如果其中一个关联企业出现经营困难，就势必会影响到母公司的代偿能力，导致商业银行信贷产生风险。
四、解决商业银行集团客户信贷风险管理问题的对策
1.不断完善信贷风险预警管理体系
健全的信贷风险预警管理体系对降低银行的信贷风险具有非常重要的作用。商业银行要完善信贷风险预警管理体系就要：不断学习、借鉴国际上先进的银行信贷风险管理方法；不断进行信贷风险预警管理指标及体系的研究、创新，积极进行风险预警管理模型的研发，及时对存在的风险给予科学合理的评价；将相关集团企业经营的现金流、关联担保和交易等作为银行非财务性预警的关键。只有这样，才能使商业银行的信贷风险预警管理体系得到不断的完善，进而使之更好的为商业银行创造更多的价值。
2.贷前做好信息的收集和调查
信息不对称会导致信贷风险发生，因此相关单位应该对其信息收集系统进行完善，对相关信息的收集给予高度的重视，这是对信贷风险管理进行强化的重点工作内容，特别是在面对信息较为复杂、多变的集团客户时，信息的收集与调查显得更加重要。因此，银行应该加强贷前信息的收集，增强风险预警的能力，降低因信息不对称带来的一系列信贷风险。此外，商业银行应该对所有申请贷款的集团客户进行准确的、全面的信息收集以及调查，具体包含对其行业的类别、管理模式、组织结构、贷款用途、财务状况、发展前景、资产及负债规模等的认真调查、分析，以确保授信材料有效真实且合法、合规。
3.创建信息共享平台以及实现银行间相关信息的交流
对于集团客户，可以借助自身多元化、跨区域经营等特征，来满足其申请信贷资金的要求。针对银行授信信息不畅通的情况，应该创建一个完善的、有效的信息共享平台，让银行与银行间的信息可以共享，从而确保信贷工作的高效开展。要想实现银行和银行间的信息共享，相关单位及部门就必须创建一个可以对信息进行及时交流的系统；构建起可以及时上传集团客户信息的系统平台；创建监管部门以加强相关信息的管理。此外，还应构建科学的风险预警管理体系，这样才能保证银行信贷工作高效有序的进行。
五、结语
总之，商业银行在对集团客户实施信贷管理的过程中，要认识到集团客户会促进商业银行的持续发展，但同时也有许多潜在的信贷风险，加强对其信贷风险管理问题及解决对策的分析，以提高商业银行集团客户信贷风险管理水平，从而提高商业银行的整体管理水平，为商业银行的进一步发展奠定坚实的基础。
参考文献：
[1]王桂荣，郭慧洁.商业银行集团客户信贷风险防范研究[J].财会月刊，2010，14（3）：35-36.
[2]陈少松.商业银行集团客户风险管理探析[J].河南财政税务高等专科学校学报[J].2013，27（5）：34-37.
[3]黄君虹.商业银行集团客户信用风险管理浅析[J].中国证券期货，2013，9（4）：189-190.
[4]李静.浅析我国商业银行集团客户信贷风险管理[J].萍乡高等专科学校学报，2012，29（5）：26-27.
[5]张莉，王玮琪.商业银行集团客户信贷风险管理思路探索[J].济源职业技术学院学报，2010，9（1）：50-54.
【关键词】商业银行；集团客户；信贷风险；管理
一、前言
集团客户的规模较为庞大，其是商业银行最为重要的客户，但是商业银行在发展集团客户信贷业务的过程中，仍旧不能盲目的发展，而是要充分认识到其存在的信贷风险，并加强对集团客户信贷风险的管理，才能实现商业银行与集团客户的双赢，促进双方的共同发展。
二、商业银行集团客户信贷风险的主要表现
1.集团企业经营业务的多元化带来的信贷风险
集团企业经营的业务具有多元性的特点，与单一的客户相比，集团客户具有更丰富的人力、物力以及财力资源，更为广泛的信息来源，使集团客户具备了较强的多元化业务经营条件。集团企业的经营业务很可能会涉及到不同的区域或行业，这可能会给集团客户带来更多的利润，使集团发展规模得到不断的扩大，也使集团企业获得更多银行信贷的资格，但其多元化的特点也使得集团企业面临着更多的经营不确定性，如果在经营过程中谨慎程度不够、对所涉及的行业缺乏足够的了解，就有可能会阻碍集团企业的发展，再加上多元性的经营特点导致集团企业面临着更为复杂的市场经营环境，同时也对集团企业的经营管理水平提出了更高的要求，如果相应的软件条件难以跟上集团企业硬件的发展步伐，就会增加经营风险，从而使系统的风险增大，商业银行的优质集团客户也就有可能成为劣质客户，给商业银行造成巨大的损失。
2.信贷资金不合理挪用带来的信贷风险
信贷资金发放最基本的要求就是相关集团客户按照贷款申请的用途合理的使用贷款，但是大部分集团企业在进行贷款资金分配的过程中，常常会出于对集团企业本身发展方向及整体利益的考虑，由集团企业内部的不同部门及主体向商业银行申请各自所需的贷款，然后由集团借助各种方式进行信贷资金的统一调度，使得大部分的信贷资金被挪作它用，造成资金的使用主体发生混淆，从而使贷款资金使用的安全性不断降低，给商业银行带来潜在的信贷风险，对商业银行造成极为不利的影响。
3.过度融资以及过度授信带来的信贷风险
商业银行由于没有全面系统的收集相关集团客户的信息，有的集团客户就会利用商业银行在信息掌握以及信息共享的不全面性，而同时向多家银行或者分支机构进行融资或者交叉贷款，而银行之间为了吸引更多的优质客户不断地降低贷款的要求，使得集团企业的信贷需求比较容易满足。如果将这一类的集团客户看成是单一的信贷主体，那么其整体信贷资源的分布就会在此类客户上极大的超过银行自身预设授信的额度，导致银行过度授信、集团企业过度融资风险的出现。当经济环境出现收缩，集团企业出现资金紧张时，有的集团企业甚至还会出现以贷还贷的情况，这就给商业银行的授信带来巨大的风险。
三、商业银行集团客户信贷风险管理存在的问题
1.信贷风险预警管理体系不完善不利于银行的信贷风险管理
由于银行的信贷风险管理面临着越来越多的挑战，银监会也已着力建设针对集团客户的统一预警管理平台，但从其执行的实际情况来看该预警平台并不能有效满足银行信贷的实际需求。究其原因主要是：首先，商业银行本身更偏向于对中国人民银行相关征信系统的使用，而人民银行的相关征信系统又还没有建立起统一的集团客户授信信贷管理体系。其次，因银行积累的相关集团客户信息及数据资料还不完善，因而影响到风险预警管理体系的构建。
2.融资手段的增多造成商业银行信贷风险的高度集中
在信贷营销手段日益增多的今天，各大银行都不可避免的会出现一定程度的从众或者追星的行为，而信贷大部分集中在一些较为知名的品牌集团企业，使银行的信贷结构出现严重失衡，信贷的风险也不断加大，最终导致信贷资源向相关集团客户的过度集中。此外，由于金融业的快速发展，集团企业除了利用各大银行的信贷资金以外，还会对资本市场进行充分的利用，不断的通过信托贷款、直接融资以及融资租赁等方式进行资金的筹备，这在一定程度上不利于对集团客户实施有效的监管，同时由于无法确定集团企业的资金用途，间接造成商业银行信贷风险的高度集中。
3.集团企业之间互保问题的出现加大了银行的信贷风险
有的集团客户在进行信贷申请的过程中难以提供有效的土地以及房产等抵押资产，而抵押的动产由于较难监控和操作也难以得到积极有效的执行，但相关集团企业又无法找到或者不愿找集团以外的具备代偿能力的担保人，因而集团企业的成员间互保、集团企业为股东进行担保的现象就时有发生。此外，有的母公司并不是经济实体，现金流也比较差，即使为集团进行担保，也不一定具备真实有效的担保以及代偿的能力，如果其中一个关联企业出现经营困难，就势必会影响到母公司的代偿能力，导致商业银行信贷产生风险。
四、解决商业银行集团客户信贷风险管理问题的对策
1.不断完善信贷风险预警管理体系
健全的信贷风险预警管理体系对降低银行的信贷风险具有非常重要的作用。商业银行要完善信贷风险预警管理体系就要：不断学习、借鉴国际上先进的银行信贷风险管理方法；不断进行信贷风险预警管理指标及体系的研究、创新，积极进行风险预警管理模型的研发，及时对存在的风险给予科学合理的评价；将相关集团企业经营的现金流、关联担保和交易等作为银行非财务性预警的关键。只有这样，才能使商业银行的信贷风险预警管理体系得到不断的完善，进而使之更好的为商业银行创造更多的价值。
2.贷前做好信息的收集和调查
信息不对称会导致信贷风险发生，因此相关单位应该对其信息收集系统进行完善，对相关信息的收集给予高度的重视，这是对信贷风险管理进行强化的重点工作内容，特别是在面对信息较为复杂、多变的集团客户时，信息的收集与调查显得更加重要。因此，银行应该加强贷前信息的收集，增强风险预警的能力，降低因信息不对称带来的一系列信贷风险。此外，商业银行应该对所有申请贷款的集团客户进行准确的、全面的信息收集以及调查，具体包含对其行业的类别、管理模式、组织结构、贷款用途、财务状况、发展前景、资产及负债规模等的认真调查、分析，以确保授信材料有效真实且合法、合规。
3.创建信息共享平台以及实现银行间相关信息的交流
对于集团客户，可以借助自身多元化、跨区域经营等特征，来满足其申请信贷资金的要求。针对银行授信信息不畅通的情况，应该创建一个完善的、有效的信息共享平台，让银行与银行间的信息可以共享，从而确保信贷工作的高效开展。要想实现银行和银行间的信息共享，相关单位及部门就必须创建一个可以对信息进行及时交流的系统；构建起可以及时上传集团客户信息的系统平台；创建监管部门以加强相关信息的管理。此外，还应构建科学的风险预警管理体系，这样才能保证银行信贷工作高效有序的进行。
五、结语
总之，商业银行在对集团客户实施信贷管理的过程中，要认识到集团客户会促进商业银行的持续发展，但同时也有许多潜在的信贷风险，加强对其信贷风险管理问题及解决对策的分析，以提高商业银行集团客户信贷风险管理水平，从而提高商业银行的整体管理水平，为商业银行的进一步发展奠定坚实的基础。
参考文献：
[1]王桂荣，郭慧洁.商业银行集团客户信贷风险防范研究[J].财会月刊，2010，14（3）：35-36.
[2]陈少松.商业银行集团客户风险管理探析[J].河南财政税务高等专科学校学报[J].2013，27（5）：34-37.
[3]黄君虹.商业银行集团客户信用风险管理浅析[J].中国证券期货，2013，9（4）：189-190.
[4]李静.浅析我国商业银行集团客户信贷风险管理[J].萍乡高等专科学校学报，2012，29（5）：26-27.
[5]张莉，王玮琪.商业银行集团客户信贷风险管理思路探索[J].济源职业技术学院学报，2010，9（1）：50-54.