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摘要：近年来，中小企业的发展虽然受到越来越多的重视，但是，其自身的成长和壮大仍面临着诸多亟待解决的问题。融资困境，是制约中小企业发展的主要原因。本文旨在通过对中小企业融资现状的研究，提出相应的对策和建议。
关键词：中小企业；融资问题；对策
改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中的作用也越来越重要。现在，我国有中小企业4000多万家，占全国企业数的99％，为我国贡献了60％的GDP和50％的税收、80％的城镇就业机会，而中小企业占用的经济资源却不足20％。扩大广大中小企业融资，完善金融融资渠道和体系建设，是改变“融资难”状况，推动中小企业快速、稳定发展急需解决的问题。
一、中小企业融资现状
在2009年国务院出台了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，明确提出了缓解中小企业融资难问题。温家宝总理也在政府工作报告中强调指出，要加大对中小企业等薄弱环节的金融支持。在为应对国际金融危机出台的“国十条”、“金九条”中也对支持中小企业发展提出了积极有效的对策。2009年酝酿了十几年的创业板市场终于登陆深圳证交所，扩大了中小企业上市规模；近年来银行机构也在转变观念把支持中小企业作为一项大政策、大事业来抓，不断建立健全“六项机制”，设立专营机构，配备专业人员，增加了对中小企业的信贷投放。中小企业集合票据自2009年推行以来也一定程度上拓宽了中小企业的融资渠道。虽然中小企业融资问题受到了政府和有关机构的重视，但中小企业融资难的老大难问题并没有得到根本改善，2010年11月渣打银行(中国)有限公司与《21世纪经济报道》联合发布了《中国新商帮中小企业融资生态调研白皮书》。白皮书显示，高达41％的中小企业没有使用过任何融资渠道，62％的企业认为其用于扩大规模的中长期资金需求难以得到满足；在渠道选择上，银行以50.9％位居第一，依然是中小企业融资的最主要渠道，但获得的主要是短期借款，中长期借款的支持十分有限；民间各种形式的融资(企业间拆借、亲友借款、典当及地下钱庄)占11.1％；股票、风投等直接融资渠道，仅占2.4％，可见中小企业融资现状并不乐观。
二、中小企业融资难的原因分析
1.中小企业自身信贷能力不足
中小企业由于自身规模比较小，自有资本少，财务及管理制度不健全，生产效益低，产业附加值不高，抵抗市场风险能力差，破产率、停业率较高，造成金融机构对中小企业经营和发展的信任度降低，从而降低了中小企业的信贷能力。
2.创业板解决中小企业融资难问题的作用有限
2009年创业板上市，为从事高科技业务，有很大成长空间的中小公司提供了方便的融资渠道，但是其实际上只解决了一小部分高风险、高回报的科技型企业的融资问题，大部分注册资本少，科技含量低的劳动密集型的中小企业并没有得到帮助。
3.中小企业信用担保市场存在诸多缺陷
我国的中小企业信用担保市场的建设仍处于起步阶段，还存在很多缺陷，如：担保手续繁杂，担保费率过高；担保体系不完整，信用担保服务的供给严重不足；内部经营管理不规范，风险控制不严密；相关政策落实不到位，发展缺乏后劲等。这些问题的存在影响了担保市场的发展，也间接影响了中小企业融资问题的根本解决。
4.金融服务不能满足中小企业的要求
我国现有银行机构出于对成本及风险的考虑，都加大了对信贷资源的控制，往往片面注重对大企业和重点行业的服务；随着“六项机制”的建立和完善，多数银行设置了专营机构，配备了专职人员，但专营机构的独立性差，服务人员少，综合素质及水平较低的局限性影响了其作用的发挥。另外，银行机构现有的信贷产品与中小企业的需求对接难度大，也一定程度上影响了中小企业的融资效果。
三、解决中小企业融资难的对策
1.完善自身建设，增强抵御风险的能力
中小企业应在加强内部管理，提高管理水平的同时，加强财务制度建设，增加财务信息的透明度；增强信用意识，树立良好企业形象；加强与银行等金融机构的联系，对企业的经营方向和经营情况进行充分的沟通使银行及其他金融机构对企业的经营环境与前景有足够的信心；企业要根据资金、设备、人才、技术、商品的不同，把产品做精、做细、做专、做深，确定产品的市场定位及时调整产品结构，不断提高自身的核心竞争力、市场开拓能力、风险管理能力和业务创新能力。
2.加强政府扶助
政府的资金支持是中小企业资金来源的一个重要组成部分。综合各国的情况来看，政府的资金支持一般能占到中小企业外来资金的10％左右。我国应从税收优惠、财政补贴、贷款援助、风险投资等方面建立和完善我国中小企业资金扶持政策体系。比如，尽快建立起中小企业投、融资信息发布系统，逐步完善促进中小企业融资的多样化政府支持手段等。
3.构建信用担保体系，解决中小企业担保难问题
信用担保应强调多元化资金、市场化运作、企业化管理、绩优者扶持，商业性担保和民间互助担保应作为必要补充。运用必要的政策支持，创造条件重点打造一批经营业绩突出、制度健全、管理规范的担保机构，加快组建中小企业信用再担保机构。抓紧制定担保机构风险控制和信用担保资金补偿、奖励机制政策，推动信用担保评估和行业自律制度，引导和规范信用担保行业发展。
4.引导金融机构创新金融产品，改善金融服务
各国有商业银行应适当下放中小企业流动资金贷款审批权限，对有市场、有效益、有信用的中小企业可以发放信用贷款，积极推动股权质押贷款和应收账款质押贷款等业务，简化审贷手续，完善授信制度，扩大信贷比例，以降低企业的融资成本和银行的管理成本。各股份制商业银行要努力实现金融理念、金融产品和服务功能的创新，不断加大对中小企业的支持力度。地方性金融机构要充分发挥政策优势和地缘优势，以促进地方经济发展为己任，集中精力支持广大中小企业的发展。
参考文献：
[1]任泽沫，畅通中小企业融资渠道的对策选择[J]，经济师，2008，(4)
[2]程剑鸣，孙晓岭：中小企业融资[M]，清华大学出版社，2006，(5)
[3]王霄，张捷银行信贷配给与中小企业贷款[J]，经济研究，2003，(7)
[4]张彤璞，王铁山，《中小企业公司治理与融资问题探究》，陕西科技大学学报(自然科学版)，2006年第2期
关键词：中小企业；融资问题；对策
改革开放以来，我国的中小企业发展很快，在整个国民经济中的作用也越来越重要。现在，我国有中小企业4000多万家，占全国企业数的99％，为我国贡献了60％的GDP和50％的税收、80％的城镇就业机会，而中小企业占用的经济资源却不足20％。扩大广大中小企业融资，完善金融融资渠道和体系建设，是改变“融资难”状况，推动中小企业快速、稳定发展急需解决的问题。
一、中小企业融资现状
在2009年国务院出台了《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》，明确提出了缓解中小企业融资难问题。温家宝总理也在政府工作报告中强调指出，要加大对中小企业等薄弱环节的金融支持。在为应对国际金融危机出台的“国十条”、“金九条”中也对支持中小企业发展提出了积极有效的对策。2009年酝酿了十几年的创业板市场终于登陆深圳证交所，扩大了中小企业上市规模；近年来银行机构也在转变观念把支持中小企业作为一项大政策、大事业来抓，不断建立健全“六项机制”，设立专营机构，配备专业人员，增加了对中小企业的信贷投放。中小企业集合票据自2009年推行以来也一定程度上拓宽了中小企业的融资渠道。虽然中小企业融资问题受到了政府和有关机构的重视，但中小企业融资难的老大难问题并没有得到根本改善，2010年11月渣打银行(中国)有限公司与《21世纪经济报道》联合发布了《中国新商帮中小企业融资生态调研白皮书》。白皮书显示，高达41％的中小企业没有使用过任何融资渠道，62％的企业认为其用于扩大规模的中长期资金需求难以得到满足；在渠道选择上，银行以50.9％位居第一，依然是中小企业融资的最主要渠道，但获得的主要是短期借款，中长期借款的支持十分有限；民间各种形式的融资(企业间拆借、亲友借款、典当及地下钱庄)占11.1％；股票、风投等直接融资渠道，仅占2.4％，可见中小企业融资现状并不乐观。
二、中小企业融资难的原因分析
1.中小企业自身信贷能力不足
中小企业由于自身规模比较小，自有资本少，财务及管理制度不健全，生产效益低，产业附加值不高，抵抗市场风险能力差，破产率、停业率较高，造成金融机构对中小企业经营和发展的信任度降低，从而降低了中小企业的信贷能力。
2.创业板解决中小企业融资难问题的作用有限
2009年创业板上市，为从事高科技业务，有很大成长空间的中小公司提供了方便的融资渠道，但是其实际上只解决了一小部分高风险、高回报的科技型企业的融资问题，大部分注册资本少，科技含量低的劳动密集型的中小企业并没有得到帮助。
3.中小企业信用担保市场存在诸多缺陷
我国的中小企业信用担保市场的建设仍处于起步阶段，还存在很多缺陷，如：担保手续繁杂，担保费率过高；担保体系不完整，信用担保服务的供给严重不足；内部经营管理不规范，风险控制不严密；相关政策落实不到位，发展缺乏后劲等。这些问题的存在影响了担保市场的发展，也间接影响了中小企业融资问题的根本解决。
4.金融服务不能满足中小企业的要求
我国现有银行机构出于对成本及风险的考虑，都加大了对信贷资源的控制，往往片面注重对大企业和重点行业的服务；随着“六项机制”的建立和完善，多数银行设置了专营机构，配备了专职人员，但专营机构的独立性差，服务人员少，综合素质及水平较低的局限性影响了其作用的发挥。另外，银行机构现有的信贷产品与中小企业的需求对接难度大，也一定程度上影响了中小企业的融资效果。
三、解决中小企业融资难的对策
1.完善自身建设，增强抵御风险的能力
中小企业应在加强内部管理，提高管理水平的同时，加强财务制度建设，增加财务信息的透明度；增强信用意识，树立良好企业形象；加强与银行等金融机构的联系，对企业的经营方向和经营情况进行充分的沟通使银行及其他金融机构对企业的经营环境与前景有足够的信心；企业要根据资金、设备、人才、技术、商品的不同，把产品做精、做细、做专、做深，确定产品的市场定位及时调整产品结构，不断提高自身的核心竞争力、市场开拓能力、风险管理能力和业务创新能力。
2.加强政府扶助
政府的资金支持是中小企业资金来源的一个重要组成部分。综合各国的情况来看，政府的资金支持一般能占到中小企业外来资金的10％左右。我国应从税收优惠、财政补贴、贷款援助、风险投资等方面建立和完善我国中小企业资金扶持政策体系。比如，尽快建立起中小企业投、融资信息发布系统，逐步完善促进中小企业融资的多样化政府支持手段等。
3.构建信用担保体系，解决中小企业担保难问题
信用担保应强调多元化资金、市场化运作、企业化管理、绩优者扶持，商业性担保和民间互助担保应作为必要补充。运用必要的政策支持，创造条件重点打造一批经营业绩突出、制度健全、管理规范的担保机构，加快组建中小企业信用再担保机构。抓紧制定担保机构风险控制和信用担保资金补偿、奖励机制政策，推动信用担保评估和行业自律制度，引导和规范信用担保行业发展。
4.引导金融机构创新金融产品，改善金融服务
各国有商业银行应适当下放中小企业流动资金贷款审批权限，对有市场、有效益、有信用的中小企业可以发放信用贷款，积极推动股权质押贷款和应收账款质押贷款等业务，简化审贷手续，完善授信制度，扩大信贷比例，以降低企业的融资成本和银行的管理成本。各股份制商业银行要努力实现金融理念、金融产品和服务功能的创新，不断加大对中小企业的支持力度。地方性金融机构要充分发挥政策优势和地缘优势，以促进地方经济发展为己任，集中精力支持广大中小企业的发展。
参考文献：
[1]任泽沫，畅通中小企业融资渠道的对策选择[J]，经济师，2008，(4)
[2]程剑鸣，孙晓岭：中小企业融资[M]，清华大学出版社，2006，(5)
[3]王霄，张捷银行信贷配给与中小企业贷款[J]，经济研究，2003，(7)
[4]张彤璞，王铁山，《中小企业公司治理与融资问题探究》，陕西科技大学学报(自然科学版)，2006年第2期