论文部分内容阅读
[摘要]信用是现代市场经济的基石和助推器。更是现代市场经济的生命。然而当前我国经济是由计划经济脱胎而成的，信用基础薄弱，信用现状并不乐观。具体提升我国信用体系的途径：(1)改善信用大环境(2)构建国民信用档案体系(3)完善信用配套司法建设(4)发展信用中介服务机构(5)推进信息化技术的应用以及加强信用监管。
[关键字]信用缺失 信用档案体系 内控制度 征信]
一 当前信用缺失的状况及其成因
(1)国民信用档案体系的缺失。我国没有健全、系统的国民信用档案制度，个人失信行为没有跟踪记录。所以个人失信行为就能大事化小，小事化了；然而在信用体系发达的国家，有信走遍天下，无信寸步难行。就个人而言，一个人一生只有唯一的一个确定社会安全号码，并且这个号码始终与个人的信用报告共存，由合法的信用评级机构作出评价并保留，任何有相关需求的利益相关体都可查询这份报告。因此，要想在社会上享有信用带来的权利，个人就必须珍视并维护自己的信用，这样便有效地遏制了个人信用的缺失，从而带动社会崇尚讲信用的道德风气，良好的社会风气反过来又能促进人们进一步诚实守信，形成良性循环，为当代信用经济构筑起了一个高效低耗基础。
(2)企业缺乏信用管理内控制度。企业是市场重要的参与者，是国民经济最具活力的“细胞”。然而，我国当前的众多企业都缺乏基本的内部信用管理制度：没有专门的信用管理部门与征信，甚至连临时进行信用管理的工作人员都没有，因此在日常经济活动中，信用风险就很明显。如授信不当导致合约不能履行，对合作对象的信用状况缺乏调查了解，从而产生大量的经济纠纷，不仅增加了自己的经营成本，也失去了许多诚信的客户。
(3)部分地方政府诚信形象不佳。就拿地方政府引进外资而言，在GDP作为地方政府官员政绩考核的标准下，地方政府为了即期利益无长远规划地肆意引进外资，可当外资进入后，发现无论是基础环境还是软环境都与合同有出入，投资环境更是每况愈下，最终形成了大量的外商投资纠纷案件，由于政府与当地法院的特殊关系，这类案件往往没有结果，当政府换届后，这些“陈年老窖”也就烟消云散了。相关司法体系不健全，没有公开透明的决策机制，征信体系的不完善，政府依靠模糊的法律法规打“擦边球”都难逃其咎。政府不讲信用已经严重影响到了市场参与者的利益，最终政府失去的不仅仅是那一笔笔投资，更有如金子般珍贵的诚信形象。
(4)资本市场上的信用缺失。中国证券市场20年取得了许多辉煌的成就，也出现了不少不和谐的因素，虚增利润，有目的的编造上市公司报表，隐瞒重大事项，各种形式的财务造假；琼民园，银广厦，德隆案件都给市场带来了很大的负面冲击。证券市场的信用缺失主要表现在以下几个方面：①投资者信用缺失，大的机构投资者利用自己资金、信息的优势操纵市场，蚕食散户的利益，②上市公司信用缺失，如欺骗上市、财务作假、虚假重组、关联交易、虚假承诺；③中介结构信用缺失④政府在维护市场次序和行政决策上的信用缺失。成因主要有：①对社会主义市场经济“试错”性探索②失信成本和收益的巨大利差③对信用理解的偏差④监管方法的不适应性。
二 如何构建社会信用体系
(1)改善信用大环境。首先应该营造一种诚实守信的社会风气，树立正确的信用观，坚持以“信”立国。加大信用知识的普及力度，并且利用社会新闻媒体和各种文化活动，在广播，电视、报刊、互联网上积极开展信用宣传，舆论监督，对正面例子进行褒扬，对负面因素进行惩戒。特别是在学校等教育机构从源头帮助社会各个成员形成正确的信用观，其次让各个行业的自律性协会起到带头作用，对行业内部人员进行培训，制定行规，进行有效监管。
(2)构建国民信用档案体系。在国民信用档案体系当中由于各个主体的性质不同，可分为三类：①基础性的个人信用档案，主要要反映个人家庭以及社会关系、资产状况、经济行为的信用状况并如实记录且可查询；⑦践行性的企业信用档案，主要反映企业从事经济活动商业往来的信用记录，以及经济实力、资本状况、资信情况。③先导性的政府信用档案。主要反映政府推进政治体制改革和经济体制改革以及政府从事信用经济活动的资信状况。政府先导性的推行，企业在政府引导下的实践再配合个人信用档案的基础，三者相辅相成相互促进。
(3)完善信用配套司法建设。完善的社会信用法律体系是社会信用体系建立的基础。建立配套法律法规，这些法律法规能规范征信机构的行业管理，明确了征信的业务流程与相关权利的保护，鉴定了监督管理的法律责任，并且还能协助企业等经济参与者进一步理解明确立法含义，评估和使用各个环节中的具体问题。让信用经济完全在法律的引导下运行，体现它的独立性，公平性，公正性。最后，相应的法律法规的建设应与时俱进，市场的变化日新月异，我们应该注重法律的时效性，及时修改、修正相应法律，以顺应时代的变化，而不是等到出新问题了才开始弥补。
(4)发展信用中介服务机构。信用中介服务机构是社会信用体系的重要组成部分，它主要从事个人，企业信用信息征集、评估、管理等业务。中介机构提供服务的目的是维护和促进信用交易的顺利进行，维护社会的信用关系，降低交易成本。因此，需要培养和发展一批具备相应执业能力和职业道德的信用中介机构。同时对中介机构的配套监管也要更上，使其能健康快速地发展，为我国的经济建设助力。
(5)推进信息化技术的应用以及加强信用监管。当下，经济活动的信息容量巨大而且復杂，带来的工作量也是十分巨大的。推进信息化技术在信用体系中的应用，实现监管系统，档案系统，市场交易系统，银行系统的数据时时对接，从而能大大提高信用的日常管理效率，提升市场的效率，实现信用管理体系的及时性，完整性，有依据性，科学性。在监管方面，应该设立如证监会等类似的行政监管机构或是自律性的社会法人团体为社会信用体系保驾护航。
参考文献
[1]任笑奇，构建社会信用体系的几点思考，宏观经济研究，2003(5)
[2]陈黎明，关于构建社会信用体系的思考，湖南经济，2002(6)
[3]陈心如，欧阳梅，浅谈构建社会信用体系，金融与经济2004(4)
[关键字]信用缺失 信用档案体系 内控制度 征信]
一 当前信用缺失的状况及其成因
(1)国民信用档案体系的缺失。我国没有健全、系统的国民信用档案制度，个人失信行为没有跟踪记录。所以个人失信行为就能大事化小，小事化了；然而在信用体系发达的国家，有信走遍天下，无信寸步难行。就个人而言，一个人一生只有唯一的一个确定社会安全号码，并且这个号码始终与个人的信用报告共存，由合法的信用评级机构作出评价并保留，任何有相关需求的利益相关体都可查询这份报告。因此，要想在社会上享有信用带来的权利，个人就必须珍视并维护自己的信用，这样便有效地遏制了个人信用的缺失，从而带动社会崇尚讲信用的道德风气，良好的社会风气反过来又能促进人们进一步诚实守信，形成良性循环，为当代信用经济构筑起了一个高效低耗基础。
(2)企业缺乏信用管理内控制度。企业是市场重要的参与者，是国民经济最具活力的“细胞”。然而，我国当前的众多企业都缺乏基本的内部信用管理制度：没有专门的信用管理部门与征信，甚至连临时进行信用管理的工作人员都没有，因此在日常经济活动中，信用风险就很明显。如授信不当导致合约不能履行，对合作对象的信用状况缺乏调查了解，从而产生大量的经济纠纷，不仅增加了自己的经营成本，也失去了许多诚信的客户。
(3)部分地方政府诚信形象不佳。就拿地方政府引进外资而言，在GDP作为地方政府官员政绩考核的标准下，地方政府为了即期利益无长远规划地肆意引进外资，可当外资进入后，发现无论是基础环境还是软环境都与合同有出入，投资环境更是每况愈下，最终形成了大量的外商投资纠纷案件，由于政府与当地法院的特殊关系，这类案件往往没有结果，当政府换届后，这些“陈年老窖”也就烟消云散了。相关司法体系不健全，没有公开透明的决策机制，征信体系的不完善，政府依靠模糊的法律法规打“擦边球”都难逃其咎。政府不讲信用已经严重影响到了市场参与者的利益，最终政府失去的不仅仅是那一笔笔投资，更有如金子般珍贵的诚信形象。
(4)资本市场上的信用缺失。中国证券市场20年取得了许多辉煌的成就，也出现了不少不和谐的因素，虚增利润，有目的的编造上市公司报表，隐瞒重大事项，各种形式的财务造假；琼民园，银广厦，德隆案件都给市场带来了很大的负面冲击。证券市场的信用缺失主要表现在以下几个方面：①投资者信用缺失，大的机构投资者利用自己资金、信息的优势操纵市场，蚕食散户的利益，②上市公司信用缺失，如欺骗上市、财务作假、虚假重组、关联交易、虚假承诺；③中介结构信用缺失④政府在维护市场次序和行政决策上的信用缺失。成因主要有：①对社会主义市场经济“试错”性探索②失信成本和收益的巨大利差③对信用理解的偏差④监管方法的不适应性。
二 如何构建社会信用体系
(1)改善信用大环境。首先应该营造一种诚实守信的社会风气，树立正确的信用观，坚持以“信”立国。加大信用知识的普及力度，并且利用社会新闻媒体和各种文化活动，在广播，电视、报刊、互联网上积极开展信用宣传，舆论监督，对正面例子进行褒扬，对负面因素进行惩戒。特别是在学校等教育机构从源头帮助社会各个成员形成正确的信用观，其次让各个行业的自律性协会起到带头作用，对行业内部人员进行培训，制定行规，进行有效监管。
(2)构建国民信用档案体系。在国民信用档案体系当中由于各个主体的性质不同，可分为三类：①基础性的个人信用档案，主要要反映个人家庭以及社会关系、资产状况、经济行为的信用状况并如实记录且可查询；⑦践行性的企业信用档案，主要反映企业从事经济活动商业往来的信用记录，以及经济实力、资本状况、资信情况。③先导性的政府信用档案。主要反映政府推进政治体制改革和经济体制改革以及政府从事信用经济活动的资信状况。政府先导性的推行，企业在政府引导下的实践再配合个人信用档案的基础，三者相辅相成相互促进。
(3)完善信用配套司法建设。完善的社会信用法律体系是社会信用体系建立的基础。建立配套法律法规，这些法律法规能规范征信机构的行业管理，明确了征信的业务流程与相关权利的保护，鉴定了监督管理的法律责任，并且还能协助企业等经济参与者进一步理解明确立法含义，评估和使用各个环节中的具体问题。让信用经济完全在法律的引导下运行，体现它的独立性，公平性，公正性。最后，相应的法律法规的建设应与时俱进，市场的变化日新月异，我们应该注重法律的时效性，及时修改、修正相应法律，以顺应时代的变化，而不是等到出新问题了才开始弥补。
(4)发展信用中介服务机构。信用中介服务机构是社会信用体系的重要组成部分，它主要从事个人，企业信用信息征集、评估、管理等业务。中介机构提供服务的目的是维护和促进信用交易的顺利进行，维护社会的信用关系，降低交易成本。因此，需要培养和发展一批具备相应执业能力和职业道德的信用中介机构。同时对中介机构的配套监管也要更上，使其能健康快速地发展，为我国的经济建设助力。
(5)推进信息化技术的应用以及加强信用监管。当下，经济活动的信息容量巨大而且復杂，带来的工作量也是十分巨大的。推进信息化技术在信用体系中的应用，实现监管系统，档案系统，市场交易系统，银行系统的数据时时对接，从而能大大提高信用的日常管理效率，提升市场的效率，实现信用管理体系的及时性，完整性，有依据性，科学性。在监管方面，应该设立如证监会等类似的行政监管机构或是自律性的社会法人团体为社会信用体系保驾护航。
参考文献
[1]任笑奇，构建社会信用体系的几点思考，宏观经济研究，2003(5)
[2]陈黎明，关于构建社会信用体系的思考，湖南经济，2002(6)
[3]陈心如，欧阳梅，浅谈构建社会信用体系，金融与经济2004(4)