论文部分内容阅读
【摘 要】建立节能型社会是我国长期以来的一项基本国策，十八大报告也明确提出要大力推进生态文明建设，全面促进资源节约，加强生态文明制度建设。生态文明建设的重点在于依赖市场机制，利用市场机制实现资源的合理利用，减少资源浪费现象。市场经济环境中减少资源浪费关键点就是建立节能量交易机制，而我国目前并没有建立完整的节能量交易机制。因此本文针对资源浪费严重，资源供需矛盾等一系列问题，提出构建我国节能量交易机制的设想，这一机制是对我国生态文明建设的极大补充，能够推动我国节能减排工作的顺利实施，实现经济的可持续发展，有利于实现社会、经济、环境的和谐统一。
【关键词】节能量交易；交易机制；路径
一、节能量交易基本概述
节能量交易的目的就是通过市场经济手段将资源在全社会范围内进行有效合理的配置，最终达到节能减排的目的。节能量交易的主要对象是能源的使用权，在能源使用的过程中，通常伴随的是大气污染物和二氧化碳的排放，因此就这种交易的性质来看是属于能源消费权的一种显性交易，能源交易权转让的过程通常也存在着隐形交易，即排污权的同步转让，这种显性和隐形的交易权转让使得节能量交易体制在设计时变得十分复杂。
节能量交易主要有两种类型：第一，能源消费权交易。各能源使用单位在节能目标的约束下，根据自身的需要买卖能源消费权；第二，项目交易权，项目承担方会对节能项目进行检查，对核查后的节能量进行市场化运作，促使其健康发展。
节能量交易所体现的是一种交易权的安排，主要来源于科斯规制，相比于庇古的政府事后的干预方式，科斯是在对环境污染造成影响的实际行为发生之前就确定下来产权，之后通过市场机制实现产权之间的转移，从而实现资源的合理化配置。而庇古认为应当在污染行为发生之后通过税收形式进行惩罚。他们二者之间的区别表面上来看是二者采取的手段不同，但是从本质来看，是二者对政府的信念和对生产方式的理解不同。科斯认为政府是非理想主义和机会主义的，生产要素是一种权利而不是一种实物，由此可见，科斯对于政府的描述更接近与现实生活中的政府，生产要素的“产权”是科斯管理得以成立的依据。庇古认为应该通过税收手段对污染行为征税，而在实际执行过程中存在很大困难；要求能够测量出污染量，而这一点是非常困难的。科斯的难点在于对产权的明晰，且必须辅助于完善的法律体系和市场机制。但是科斯仍然为我们提供了一条思路：如果不对产权明晰，则无法有效的减少污染，而市场是明晰产权最合理最科学的方式。
因此对于我国的节能量交易机制的构建，其核心過程仍需要由市场来完成，政府充当的只是辅助的角色，政府干预的关键点有两个，一是要有一套健全的能源消费权分配方案，二是有一套完整的能够保证分配方案执行的法律制度。前者是节能量交易制度形成的基础，后者是节能量交易机制形成的保障。
二、节能量交易机制构建的必要性及面临的问题
1.建立节能交易的必要性
虽然近些年我国社会经济发展的速度很快，也取得了很多令世界瞩目的成就，但在我国经济发展过程中必须面对一个问题，那就是对资源浪费现象日益严重，经济发展受到资源约束的现象也越来越明显，传统的粗放型经济增长方式已难以持续发展。经济发展对节能减排要求的呼声也越来越高。发改委2012年对节能数据做过测算，测算结果得出我国节能对碳排放量降低的贡献率超过80%。从这一点我们可以看出，节能减排是完成重大战略的关键。节能量机制能够保证节能减排工作的实施，有利于引导社会参与节能减排，实现经济效益的最大化，提高它们推进节能工作的积极性，产生了良好的经济和社会效益。最终，以节能量交易机制作为支撑的节能环保工作，不仅带来经济、社会和环境的均衡发展，还会形成一个新的经济增长点。
2.节能量交易机制构建所面对的问题
由于我国节能相关的法律法规和配套措施并不完善，因此在节能量交易机制构建的过程中会面临各种各样的问题。节能量交易机制构建所面临的问题主要集中在以下几个方面：一是节能指标分配标准制定的复杂性，节能量交易与政府节能补贴不同，节能量交易对市场的时效性和价值的认同性有着更高的要求，他需要一个既能满足市场需求基准识别线又能节能监测的公共标准。而我国地域广阔，各行业各领域的情况十分复杂，因此，想要设计出一套客观公正，并有利于各地区、各行业发展的节能量指标分配标准成为开展节能量交易的关键性难题。二是节约成本和提高效率之间的矛盾。对节能量的审核和市场的交易都涉及到一系列的成本，例如节能量计算和认定的成本等，而在实现节能量交易的同时也必须避免影响整个社会经济的发展，因此在二者之间进行平衡就显得尤为重要，想要实现二者之间的平衡也是非常困难的。三是节能量交易体系的准备工作不充分。节能量交易在我国属于新兴的金融产品，市场和其他配套措施并不健全，同时对于节能量的计算人才也是非常缺乏，对节能量的确定带有很强的主管色彩。正是因为以上几个困难所在，使得我国的节能量交易机制难以构建起来，想要构建我国的节能量交易机制必须解决上述问题，上述问题如果得到解决，则我国节能量交易机制的构建就会更加成功。
三、构建我国的节能量交易机制
1.构建节能量交易机制的前提条件
构建节能量交易机制的前提条件需要对不同交易实行不同的定价，各个行业情况不同，甚至同一行业情况也不相同，因此在节能量体质构建的过程中需要针对性的设定不同的定价。以用电量为例，假设存在一个二档阶梯电价结构，第一档为基准的电价（JZDJ），并规定与基准电价相匹配的基准电量（JZDL）；第二档为调节电价（TJDJ），但并不规定调节电量。在此基础上对节能量交易机制进行构建。该节能交易机制主要由两个部分组成，即节能量认定系统和节能量交易系统，前者主要是用于确定用户在节能交易市场上的交易类型，具体来说就是如果实际用电量小于基准电量，则成为节能交易市场的供给方。基准电量与实际用电量的差额便是剩余电量。供给方可以在节能交易市场上对剩余电量进行出售，反之，则为需求方，实际使用的电量与基准电量之间的差额便是溢出电量，需求方可以在节能交易市场上购买供给方的剩余电量以弥补自己的溢出电量。 因此就电量的节能交易市场而言，在节能交易机制构建的过程中可以搭建一个节能量的认证平台，实时传输出用电单的电量使用情况，并通过该认证平台来确定该单位节能交易的类型，而用电单位可以依据该认证平台给出的数据做出自己的决策，节能量供给方和需求方也可以在该平台上就剩余电量和溢出电量进行交易（具体流程如图1所示），能够有效的促进买卖双方交易的达成，促进能源的合理利用。
2.构建合理的节能量交易流程
节能量交易机制在交易过程中必须有一套完整的流程，明确每一过程所做的工作，对于节能量机制的长期发展是尤为关键的。可以将节能量交易流程按照时间顺序分为三个阶段。第一阶段，节能量交易之前的节能目标设定、配额分配以及参与主体，对这三个方面进行设定，明确目标、节能配额和监督责任。第二阶段是节能交易平台的设定和交易规则的制定，交易平台的设定能够使节能工作得以顺利实施，交易规则的设定明确交易的方式、流程等，能够规范节能交易市场。第三阶段是节能交易后的证书回收和对履行节能交易规则的情况进行奖惩，这种做法能够规范节能交易行为，树立节能交易原则的权威性，引导这个社会的节能交易。
2010年中国工业终端消费占能源终端消费总量的69.38%，居民对能源消费价格变动的承受能力也较为有限，而且我国资源环境权益的各种市场化交易机制都处在试点探索期间，相关的法律规并不健全，因此对于政府来说，可以首先考虑从工业部门入手，先选择参与的个体进行试点，等到其他条件成熟时便可扩大覆盖面。适宜我国国情的节能量交易基本流程和参与主体如图2所示。
3.提供简捷高效的节能量审核方案
在节能量审核方面，可以考慮采取推行项目业主申报（提交用能现状、节能措施、节能量与计量检验方法），第三方审核（政府委托和监管），政府通过对流程的规范，保持整个节能量交易市场的秩序。节能量市场的形成，首先必须存在交易的动机和需求，再次基础上才能规范整个市场，市场机制下的节能量最终交易可能只有一个指标，而节能量交易市场的公平性是在节能量市场发展的基础上才逐渐完善和规范的，对于第三方机构的权威性，都是由市场机制来完成的，第三方机构的权威性，都是由市场机制完成，比如股票市场的会计师事务所、保荐人的水平和公信力需要通过市场机制来验证。节能量交易市场能否发展起来与节能量交易的公平性、第三方机构的权威性有一定关系，但不是必需关系。没有一个市场是天生的纯洁的市场，有市场的地方就有交易，有交易就会有各种各样的动机参与其中。市场的发展是动态的，就如股票和房地产市场一样，充满各种动机和利益在其中，有健康的，也有不健康的。
参考文献：
[1]黄鑫，陶小马，邢建武.两种节能政策工具的效率比较分析[J].财贸经济，2009，07：112-116.
[2]温家宝主持召开国务院常务会议[N].人民日报，2013.01.31（001）.
[3]BERTOLDI P，REZESSY S.Energy Service Companies in Europe Status Report 2005 [EB/OL].Ispra，Italy：uropean Commission DG Joint Research Center，2005：13-30.
[4]黄建欢，杜静谊.发展能源服务业推进节能减排：国外的经验与借鉴[J].统计与策，2011，05：130-133.
[5]秦海岩，张华，李承曦.美国节能量认证机制介绍[J].节能与环保，2010，03：24-27.
[6]陶小马，杜增华.欧盟可交易节能证书制度的运行机理及其经验借鉴[J].欧洲研究，2008，05：62-77.
[7]陶小马，杜增华.英国能源效率承诺（EEC）制度设计及借鉴[J].同济大学学报（社会科学版），2012，04：105-118.
[8]吕荣胜，王建.中外合同能源管理应用发展对比研究及启示[J].中外能源，2011，08：22-28.
[9]蓝毓俊.当前实施“合同能源管理”的主要障碍和对策研究[J].宁波能源，2010，05：28-36.
作者简介：
唐建，37岁，贵州贵阳人，贵州财经大学会计专业毕业，高级会计师、高级产权交易师、注册税务师。现任贵州阳光产权交易所副总经理、贵州环境能源交易所董事长、总经理。
【关键词】节能量交易；交易机制；路径
一、节能量交易基本概述
节能量交易的目的就是通过市场经济手段将资源在全社会范围内进行有效合理的配置，最终达到节能减排的目的。节能量交易的主要对象是能源的使用权，在能源使用的过程中，通常伴随的是大气污染物和二氧化碳的排放，因此就这种交易的性质来看是属于能源消费权的一种显性交易，能源交易权转让的过程通常也存在着隐形交易，即排污权的同步转让，这种显性和隐形的交易权转让使得节能量交易体制在设计时变得十分复杂。
节能量交易主要有两种类型：第一，能源消费权交易。各能源使用单位在节能目标的约束下，根据自身的需要买卖能源消费权；第二，项目交易权，项目承担方会对节能项目进行检查，对核查后的节能量进行市场化运作，促使其健康发展。
节能量交易所体现的是一种交易权的安排，主要来源于科斯规制，相比于庇古的政府事后的干预方式，科斯是在对环境污染造成影响的实际行为发生之前就确定下来产权，之后通过市场机制实现产权之间的转移，从而实现资源的合理化配置。而庇古认为应当在污染行为发生之后通过税收形式进行惩罚。他们二者之间的区别表面上来看是二者采取的手段不同，但是从本质来看，是二者对政府的信念和对生产方式的理解不同。科斯认为政府是非理想主义和机会主义的，生产要素是一种权利而不是一种实物，由此可见，科斯对于政府的描述更接近与现实生活中的政府，生产要素的“产权”是科斯管理得以成立的依据。庇古认为应该通过税收手段对污染行为征税，而在实际执行过程中存在很大困难；要求能够测量出污染量，而这一点是非常困难的。科斯的难点在于对产权的明晰，且必须辅助于完善的法律体系和市场机制。但是科斯仍然为我们提供了一条思路：如果不对产权明晰，则无法有效的减少污染，而市场是明晰产权最合理最科学的方式。
因此对于我国的节能量交易机制的构建，其核心過程仍需要由市场来完成，政府充当的只是辅助的角色，政府干预的关键点有两个，一是要有一套健全的能源消费权分配方案，二是有一套完整的能够保证分配方案执行的法律制度。前者是节能量交易制度形成的基础，后者是节能量交易机制形成的保障。
二、节能量交易机制构建的必要性及面临的问题
1.建立节能交易的必要性
虽然近些年我国社会经济发展的速度很快，也取得了很多令世界瞩目的成就，但在我国经济发展过程中必须面对一个问题，那就是对资源浪费现象日益严重，经济发展受到资源约束的现象也越来越明显，传统的粗放型经济增长方式已难以持续发展。经济发展对节能减排要求的呼声也越来越高。发改委2012年对节能数据做过测算，测算结果得出我国节能对碳排放量降低的贡献率超过80%。从这一点我们可以看出，节能减排是完成重大战略的关键。节能量机制能够保证节能减排工作的实施，有利于引导社会参与节能减排，实现经济效益的最大化，提高它们推进节能工作的积极性，产生了良好的经济和社会效益。最终，以节能量交易机制作为支撑的节能环保工作，不仅带来经济、社会和环境的均衡发展，还会形成一个新的经济增长点。
2.节能量交易机制构建所面对的问题
由于我国节能相关的法律法规和配套措施并不完善，因此在节能量交易机制构建的过程中会面临各种各样的问题。节能量交易机制构建所面临的问题主要集中在以下几个方面：一是节能指标分配标准制定的复杂性，节能量交易与政府节能补贴不同，节能量交易对市场的时效性和价值的认同性有着更高的要求，他需要一个既能满足市场需求基准识别线又能节能监测的公共标准。而我国地域广阔，各行业各领域的情况十分复杂，因此，想要设计出一套客观公正，并有利于各地区、各行业发展的节能量指标分配标准成为开展节能量交易的关键性难题。二是节约成本和提高效率之间的矛盾。对节能量的审核和市场的交易都涉及到一系列的成本，例如节能量计算和认定的成本等，而在实现节能量交易的同时也必须避免影响整个社会经济的发展，因此在二者之间进行平衡就显得尤为重要，想要实现二者之间的平衡也是非常困难的。三是节能量交易体系的准备工作不充分。节能量交易在我国属于新兴的金融产品，市场和其他配套措施并不健全，同时对于节能量的计算人才也是非常缺乏，对节能量的确定带有很强的主管色彩。正是因为以上几个困难所在，使得我国的节能量交易机制难以构建起来，想要构建我国的节能量交易机制必须解决上述问题，上述问题如果得到解决，则我国节能量交易机制的构建就会更加成功。
三、构建我国的节能量交易机制
1.构建节能量交易机制的前提条件
构建节能量交易机制的前提条件需要对不同交易实行不同的定价，各个行业情况不同，甚至同一行业情况也不相同，因此在节能量体质构建的过程中需要针对性的设定不同的定价。以用电量为例，假设存在一个二档阶梯电价结构，第一档为基准的电价（JZDJ），并规定与基准电价相匹配的基准电量（JZDL）；第二档为调节电价（TJDJ），但并不规定调节电量。在此基础上对节能量交易机制进行构建。该节能交易机制主要由两个部分组成，即节能量认定系统和节能量交易系统，前者主要是用于确定用户在节能交易市场上的交易类型，具体来说就是如果实际用电量小于基准电量，则成为节能交易市场的供给方。基准电量与实际用电量的差额便是剩余电量。供给方可以在节能交易市场上对剩余电量进行出售，反之，则为需求方，实际使用的电量与基准电量之间的差额便是溢出电量，需求方可以在节能交易市场上购买供给方的剩余电量以弥补自己的溢出电量。 因此就电量的节能交易市场而言，在节能交易机制构建的过程中可以搭建一个节能量的认证平台，实时传输出用电单的电量使用情况，并通过该认证平台来确定该单位节能交易的类型，而用电单位可以依据该认证平台给出的数据做出自己的决策，节能量供给方和需求方也可以在该平台上就剩余电量和溢出电量进行交易（具体流程如图1所示），能够有效的促进买卖双方交易的达成，促进能源的合理利用。
2.构建合理的节能量交易流程
节能量交易机制在交易过程中必须有一套完整的流程，明确每一过程所做的工作，对于节能量机制的长期发展是尤为关键的。可以将节能量交易流程按照时间顺序分为三个阶段。第一阶段，节能量交易之前的节能目标设定、配额分配以及参与主体，对这三个方面进行设定，明确目标、节能配额和监督责任。第二阶段是节能交易平台的设定和交易规则的制定，交易平台的设定能够使节能工作得以顺利实施，交易规则的设定明确交易的方式、流程等，能够规范节能交易市场。第三阶段是节能交易后的证书回收和对履行节能交易规则的情况进行奖惩，这种做法能够规范节能交易行为，树立节能交易原则的权威性，引导这个社会的节能交易。
2010年中国工业终端消费占能源终端消费总量的69.38%，居民对能源消费价格变动的承受能力也较为有限，而且我国资源环境权益的各种市场化交易机制都处在试点探索期间，相关的法律规并不健全，因此对于政府来说，可以首先考虑从工业部门入手，先选择参与的个体进行试点，等到其他条件成熟时便可扩大覆盖面。适宜我国国情的节能量交易基本流程和参与主体如图2所示。
3.提供简捷高效的节能量审核方案
在节能量审核方面，可以考慮采取推行项目业主申报（提交用能现状、节能措施、节能量与计量检验方法），第三方审核（政府委托和监管），政府通过对流程的规范，保持整个节能量交易市场的秩序。节能量市场的形成，首先必须存在交易的动机和需求，再次基础上才能规范整个市场，市场机制下的节能量最终交易可能只有一个指标，而节能量交易市场的公平性是在节能量市场发展的基础上才逐渐完善和规范的，对于第三方机构的权威性，都是由市场机制来完成的，第三方机构的权威性，都是由市场机制完成，比如股票市场的会计师事务所、保荐人的水平和公信力需要通过市场机制来验证。节能量交易市场能否发展起来与节能量交易的公平性、第三方机构的权威性有一定关系，但不是必需关系。没有一个市场是天生的纯洁的市场，有市场的地方就有交易，有交易就会有各种各样的动机参与其中。市场的发展是动态的，就如股票和房地产市场一样，充满各种动机和利益在其中，有健康的，也有不健康的。
参考文献：
[1]黄鑫，陶小马，邢建武.两种节能政策工具的效率比较分析[J].财贸经济，2009，07：112-116.
[2]温家宝主持召开国务院常务会议[N].人民日报，2013.01.31（001）.
[3]BERTOLDI P，REZESSY S.Energy Service Companies in Europe Status Report 2005 [EB/OL].Ispra，Italy：uropean Commission DG Joint Research Center，2005：13-30.
[4]黄建欢，杜静谊.发展能源服务业推进节能减排：国外的经验与借鉴[J].统计与策，2011，05：130-133.
[5]秦海岩，张华，李承曦.美国节能量认证机制介绍[J].节能与环保，2010，03：24-27.
[6]陶小马，杜增华.欧盟可交易节能证书制度的运行机理及其经验借鉴[J].欧洲研究，2008，05：62-77.
[7]陶小马，杜增华.英国能源效率承诺（EEC）制度设计及借鉴[J].同济大学学报（社会科学版），2012，04：105-118.
[8]吕荣胜，王建.中外合同能源管理应用发展对比研究及启示[J].中外能源，2011，08：22-28.
[9]蓝毓俊.当前实施“合同能源管理”的主要障碍和对策研究[J].宁波能源，2010，05：28-36.
作者简介：
唐建，37岁，贵州贵阳人，贵州财经大学会计专业毕业，高级会计师、高级产权交易师、注册税务师。现任贵州阳光产权交易所副总经理、贵州环境能源交易所董事长、总经理。