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摘 要：以2013年上海上市10家商业银行为研究对象，运用数据包络分析（DEA）的方法，对其经营绩效进行了评价。结果表明规模大的国有银行的效率要高于股份制商业银行，市场占有率与银行的规模有较大的联系，从而影响商业银行的持续经营与发展。
关键词：商业银行；DEA；绩效
改革开放以来，市场经济蓬勃发展，商业银行的规模也不断壮大，作为商业银行业受到了理论界和实践界的广泛关注。在商业银行的研究中，绩效评价是重要的内容之一，科学的绩效评价不仅能真实反映商业银行经营状况，也能更好地判斷未来的发展趋势，对银行的健康发展具有重要的现实意义。
从传统历史来看，传统商业银行绩效评价方法主要有三种模式，一是以杜邦为代表的财务评价模式，二是以平衡积分卡为代表的综合模式，三是以经济增加值法为代表的价值评价模式。[1]现有的评价方法或是主观性较强，或是计算过程复杂。而学者对其他行业企业有着诸多的研究方法，诸如模糊综合评价，层次分析方法，数据包络分析（DEA）等。[2]对此，本文用DEA方法对商业银行的绩效评价进行探索，为商业银行提高经营效率提供参考和帮助。
一、DEA原理
数据包络分析（DEA）方法是利用包络线代替微观经济学中的生产函数，通过数学规划来确定经济上的最优点，以折现将最优点连接起来，形成一条效率前言的包络线，然后将所有决策单元（DMU）的投入，产出映射于空间中，并寻找其边界点。美国著名运筹学家Charnus ，Cooper和 Rhodes提出衡量多投入多产出效率地方法，即固定规模报酬下的CRR模型。[4] [5]
二、实证分析
1.样本指标的选取
DMU 净利润 主营业务收入 总资产 员工人数 主营业务成本
浦发银行 41200 100015 3680125 24674 46492
招商银行 51742 132604 4016399 45000 64693
民生银行 43282 115886 3226210 31454 59083
兴业银行 41511 109287 3677435 29214 55209
光大银行 26754 65306 2415086 32000 31021
建设银行 215122 508608 15363210 298868 230636
华夏银行 15511 45219 1672447 19169 24559
中国银行 163741 407508 13874299 220000 195317
交通银行 62461 164435 5960937 96259 84919
中信银行 39717 104558 3641193 41365 52273
本文选取了2013年在沪上市的商业银行，选取了10家具有代表性的银行，范围涵盖民营到国企。[3]考虑我国商业银行的实际情况和数据的可获得性，文中选取资产总额、员工人数和主营业务成本、作为输入指标，选取税后净利润和主营业务收入作为输出指标。
2.模型的求解及结果分析
运用DEAP2.1，求得结果，详见下表。crste：综合效率；vrste：纯技术效率 ；scale：规模效率（drs：规模报酬递减；-：规模报酬不变；irs：规模报酬递增）。
DMU crste vrste scale
浦发银行 1.000 1.000 1.000 -
招商银行 0.999 1.000 0.999 irs
民生银行 1.000 1.000 1.000 -
兴业银行 0.967 0.980 0.986 drs
光大银行 0.963 1.000 0.963 irs
建设银行 1.000 1.000 1.000 -
华夏银行 0.871 1.000 0.871 irs
中国银行 1.000 1.000 1.000 -
交通银行 0.883 0.893 0.988 irs
中信银行 0.939 0.955 0.984 irs
（1）从综合效率看，四家银行DEA有效，分别是浦发，民生，建设，中国，两家为股份制商业银行，两家为国有银行，从总资产的排序上来讲，这四家银行均在前列，可见总资产的规模对银行的效率有重要影响。
（2）从纯技术效率看，浦发，招商，民生，广大，建设，华夏，中国七家银行为纯技术效率有效，除了建设，民生，浦发，中国以外，其余都是纯技术效率比综合效率高，说明这些商业银行利用现有资源能力比较强，低投入高产出。
（3）从规模效率看，浦发，民生，建设，中国，规模效益不变，其余银行除了兴业银行递增意外，其余商业银行都规模效益递减。说明我国国有商业银行同等条件技术下，投入规模略大，而商业银行的投入规模稍显不足。
三、结论及政策建议
本文采用了DEA模型对我国十家银行2013年的综合效率，纯技术效率，规模效率进行了分析，尽对13年的数据进行了分析，可能略有不足，但是这是实证分析，且定量分析的结果还是能提供一些借鉴与参考。
从分析的结果中可以看出，国有商业银行的总效率高于商业银行，主要是国有银行总资产规模大，利润率比股份制商业银行大。从纯技术效率上讲，大多数商业银行是有效的，但是还没有达到完全有效，需要从多方面改善金融系统，税收，管制，金融结构，时间成本考虑等等来优化金融系统。除了几家银行外，大多数商业银行规模效率递减，和国外相比，相形之下，显得略小，而且我国国有银行体系运行效率低下，人员机构繁多，进行良好整合的话，运行效率会更好，达到优良的经营规模，而股份制商业银行则可以扩大规模，增设营业点，从而实现较高产出效益。
参考文献：
[1]姜凡，商业银行绩效评价研究综述，中国证券期货，2012.04。
[2]李阳，商业银行绩效评价方法的比较和分析，广西金融研究，2008年第五期。
[3]谢元态，黄海林，吴志远，我国商业银行运行效率的DEA实证分析，中央财经大学学报，2007年第10期。
[4]杜栋，庞庆华，吴炎，现代综合评价方法与案例精选，清华大学出版社，2008。
[5]孟溦，张大群，刘文斌，多层次结构DEA模型及其应用，中国管理科学，2008年8月。
作者简介：袁海燕（1989-），女，汉族，浙江富阳人，学生，管理学硕士，重庆师范大学经济与管理学院管理科学专业。
关键词：商业银行；DEA；绩效
改革开放以来，市场经济蓬勃发展，商业银行的规模也不断壮大，作为商业银行业受到了理论界和实践界的广泛关注。在商业银行的研究中，绩效评价是重要的内容之一，科学的绩效评价不仅能真实反映商业银行经营状况，也能更好地判斷未来的发展趋势，对银行的健康发展具有重要的现实意义。
从传统历史来看，传统商业银行绩效评价方法主要有三种模式，一是以杜邦为代表的财务评价模式，二是以平衡积分卡为代表的综合模式，三是以经济增加值法为代表的价值评价模式。[1]现有的评价方法或是主观性较强，或是计算过程复杂。而学者对其他行业企业有着诸多的研究方法，诸如模糊综合评价，层次分析方法，数据包络分析（DEA）等。[2]对此，本文用DEA方法对商业银行的绩效评价进行探索，为商业银行提高经营效率提供参考和帮助。
一、DEA原理
数据包络分析（DEA）方法是利用包络线代替微观经济学中的生产函数，通过数学规划来确定经济上的最优点，以折现将最优点连接起来，形成一条效率前言的包络线，然后将所有决策单元（DMU）的投入，产出映射于空间中，并寻找其边界点。美国著名运筹学家Charnus ，Cooper和 Rhodes提出衡量多投入多产出效率地方法，即固定规模报酬下的CRR模型。[4] [5]
二、实证分析
1.样本指标的选取
DMU 净利润 主营业务收入 总资产 员工人数 主营业务成本
浦发银行 41200 100015 3680125 24674 46492
招商银行 51742 132604 4016399 45000 64693
民生银行 43282 115886 3226210 31454 59083
兴业银行 41511 109287 3677435 29214 55209
光大银行 26754 65306 2415086 32000 31021
建设银行 215122 508608 15363210 298868 230636
华夏银行 15511 45219 1672447 19169 24559
中国银行 163741 407508 13874299 220000 195317
交通银行 62461 164435 5960937 96259 84919
中信银行 39717 104558 3641193 41365 52273
本文选取了2013年在沪上市的商业银行，选取了10家具有代表性的银行，范围涵盖民营到国企。[3]考虑我国商业银行的实际情况和数据的可获得性，文中选取资产总额、员工人数和主营业务成本、作为输入指标，选取税后净利润和主营业务收入作为输出指标。
2.模型的求解及结果分析
运用DEAP2.1，求得结果，详见下表。crste：综合效率；vrste：纯技术效率 ；scale：规模效率（drs：规模报酬递减；-：规模报酬不变；irs：规模报酬递增）。
DMU crste vrste scale
浦发银行 1.000 1.000 1.000 -
招商银行 0.999 1.000 0.999 irs
民生银行 1.000 1.000 1.000 -
兴业银行 0.967 0.980 0.986 drs
光大银行 0.963 1.000 0.963 irs
建设银行 1.000 1.000 1.000 -
华夏银行 0.871 1.000 0.871 irs
中国银行 1.000 1.000 1.000 -
交通银行 0.883 0.893 0.988 irs
中信银行 0.939 0.955 0.984 irs
（1）从综合效率看，四家银行DEA有效，分别是浦发，民生，建设，中国，两家为股份制商业银行，两家为国有银行，从总资产的排序上来讲，这四家银行均在前列，可见总资产的规模对银行的效率有重要影响。
（2）从纯技术效率看，浦发，招商，民生，广大，建设，华夏，中国七家银行为纯技术效率有效，除了建设，民生，浦发，中国以外，其余都是纯技术效率比综合效率高，说明这些商业银行利用现有资源能力比较强，低投入高产出。
（3）从规模效率看，浦发，民生，建设，中国，规模效益不变，其余银行除了兴业银行递增意外，其余商业银行都规模效益递减。说明我国国有商业银行同等条件技术下，投入规模略大，而商业银行的投入规模稍显不足。
三、结论及政策建议
本文采用了DEA模型对我国十家银行2013年的综合效率，纯技术效率，规模效率进行了分析，尽对13年的数据进行了分析，可能略有不足，但是这是实证分析，且定量分析的结果还是能提供一些借鉴与参考。
从分析的结果中可以看出，国有商业银行的总效率高于商业银行，主要是国有银行总资产规模大，利润率比股份制商业银行大。从纯技术效率上讲，大多数商业银行是有效的，但是还没有达到完全有效，需要从多方面改善金融系统，税收，管制，金融结构，时间成本考虑等等来优化金融系统。除了几家银行外，大多数商业银行规模效率递减，和国外相比，相形之下，显得略小，而且我国国有银行体系运行效率低下，人员机构繁多，进行良好整合的话，运行效率会更好，达到优良的经营规模，而股份制商业银行则可以扩大规模，增设营业点，从而实现较高产出效益。
参考文献：
[1]姜凡，商业银行绩效评价研究综述，中国证券期货，2012.04。
[2]李阳，商业银行绩效评价方法的比较和分析，广西金融研究，2008年第五期。
[3]谢元态，黄海林，吴志远，我国商业银行运行效率的DEA实证分析，中央财经大学学报，2007年第10期。
[4]杜栋，庞庆华，吴炎，现代综合评价方法与案例精选，清华大学出版社，2008。
[5]孟溦，张大群，刘文斌，多层次结构DEA模型及其应用，中国管理科学，2008年8月。
作者简介：袁海燕（1989-），女，汉族，浙江富阳人，学生，管理学硕士，重庆师范大学经济与管理学院管理科学专业。