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作为钢材销售企业，处于市场前沿的风口浪尖上，时刻面对各种诱惑，必须通过建立健全“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制，从源头防范产生腐败的廉洁风险，其中“不能为”的经营环境建设是有效防范员工行为失范的他律手段。为此，打造“不能为”的经营环境，促进“不想为”廉洁文化建设，是反腐倡廉工作机制构建的基础。
宝钢钢贸公司作为宝钢钢材销售的平台，承担着约1/3宝钢钢材的销售任务，年销售钢材约900万吨，每年有几百亿的资金流入、流出。此外，宝钢钢贸公司是宝钢现货销售的唯一平台，现货多为非标产品，价格上不具有市场可比性，使用上有一定要求，很难通过终端验证的方式实施监督。如何开展好党风建设和反腐倡廉工作，确保违法违纪严重违规为零，一直是宝钢钢贸公司持续思考和实践的课题。
宝钢钢贸公司坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，按照“进入管理，融入流程，发挥作用”的工作思路，通过健全完善“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制，从源头防范产生腐败的廉洁风险。紧紧围绕“不想为”即廉洁自律教育深化、“不能为”即风险防范体系建设、“不敢为”即自查自纠机制完善三个维度开展了有针对性的工作。其中，在打造“不能为”经营环境方面开展了卓有成效的工作，相关举措可简单概括为“1234+”工作方法。
首先是明确一个目标，实现“三保、三为零”，即“保障公司发展、保证队伍正气、保护公司形象，违法违纪严重违规为零。”
其次是抓住两个重心，钢贸公司构建“不能为”的经营环境从两个方面着手推进，双管齐下。一是抓管理制度的完善和严格执行；二是抓业务流程的规范和过程控制。
再次是把握三个关键点，聚焦在“是什么、为什么、怎么样”三个关键点上。“是什么”，即内部控制制度流程与工作岗位的相关性和可操作性；“为什么”，即内部控制制度、业务流程的知晓度和理解度；“怎么样”，即内部控制制度、业务流程的执行率。
最后是从四个环节入手，层层深入、步步为营打造不能为的经营环境：
环节之一是强化基础建设，完善制度流程，确保员工做正确的事，解决“是什么”的问题。具体方法是：第一步，全面梳理管理制度和业务流程。共计梳理出采购、销售、物流等核心业务流程7大类。经过梳理和修订，确定钢贸公司管理文件包括：采购、销售、客户、物流、加工、财务、计算机安全等共计9大模块。第二步，实施廉洁风险点辨识，结合廉洁风险点有针对性地修订和完善制度，规范业务流程。结合业务流程梳理，钢贸公司开展了业务风险点的梳理，共计辨识出183个风险点；风险管控的主要方向是在采购与销售两个流程中，通过对公司管理制度的梳理和修订，确保制度能覆盖前期梳理的所有业务流程，能覆盖经营管理中的主要风险点，也能覆盖公司所有的业务岗位和大部分管理岗位。第三步，完善ERP业务管理系统，通过计算机系统实施控制，从源头堵漏建制。公司结合业务流程与风险点的梳理，针对ERP系统提出并实施590个修改子项，其中又以销售模块最多，采购模块次之。
环节之二是提高制度流程的针对性和可操作性，将制度流程细化到具体岗位，制定岗位操作规程，指导员工正确地做事。自2008年金融危机以来，钢材市场基本处于需求低迷状态，为适应市场环境的变化，销售组织运作的方式也在不断变革，而支撑业务运作的ERP信息系统更新完善的速度滞后于业务的变化，新的岗位操作流程有待固化和规范。此外，钢贸公司每年都会向兄弟单位输出人才，同时有新员工补充进来，岗位流动性较大。为此，基于新的业务流程界面、岗位划分进行了重新梳理，共编写了涉及6个部门、11个业务流程的29个岗位操作规程。岗位操作规程是管理制度的补充和延伸，有助于员工更深入地理解和运用所在岗位的相关制度、业务流程及廉洁风险点，大大减低了非主观故意所致的廉洁风险。
环节之三是利用信息化手段，实现岗位操作规程的定制化、可视化，提高员工掌握本岗位相关规范要求的便捷性，提高知晓度和理解度，解决“为什么”的问题。为此，钢贸公司建立了《业务流程管理系统》，使得暗隐于流程的风险可视化，降低业务流程再造的风险；从数据到业务环节逐步树立规范。业务流程与系统融合，强化了廉洁风险管控水平。《业务流程管理系统》可实现流程展示可视化、廉洁风险提示可视化、制度规程在线查询、在线学习、在线测试和在线考试等多项功能，大大提升了规范业务操作的水平和廉洁风险管控水平。
环节之四是建立监督评价机制，解决“怎么样”的问题，实现廉洁风险的闭环管理。钢贸公司在打造“不能为”的经营环境时，也充分运用PDCA循环，P体现在制定流程,保障员工做正确的事;D体现在制定岗位操作规程,指导员工正确地做事;C体现在监督评价制度流程执行率,评估效果;A体现在总结提高,完善流程制度。在监督评价环节，钢贸公司建立了季度《风险管控诊断报告》，从采购、销售、库存、物流、财务、用户服务6个方面对公司经营风险和廉洁风险的管控情况进行全面的评估诊断。
“+”是针对高敏感度、廉洁风险隐患大的现货销售业务，推进“阳光销售”。钢贸公司是宝钢碳钢现货销售的唯一窗口，年销售规模超过200万吨。该类现货多为非标产品，很难找到市场参考价格，销售的自主决策空间较大，包括价格制定、品种搭配（拼盘）、客户选择等，属于敏感点比较集中的业务。为此，基于“四个所有”，即：所有交易在系统中体现，所有权力在系统中运行，所有资源在系统中受控，所有信息在系统中留下痕迹，建立了现货销售系统，利用科技手段构筑廉洁风险防线，让交易在阳光下运行。具体举措：一是将原分散在各业务单元及营销人员手中的现货资源集中共享、销售价格的确定集中管理和控制，大大降低了分散独立运作的道德风险，体现了“所有资源在系统中受控”。二是根据各个管理层次人员的职责权限，按照集权有道、分权有序、用权有度的原则，分别设置了审阅权、审批权、决策权等不同等级权力，并为财务部、系统管理部等相关监督职能岗位设置了监督权。不仅使各项权力的运用具有一定的透明度，提高了工作效率，又杜绝了超权、越权、滥用职权甚至弄虚作假等违规违纪违法行为的发生，体现了“所有权力在系统中运行”。三是现货销售系统将营销、财务、业务、储运等模块集合使用，推出十大在线业务功能，包括现货在线竞拍、现货在线交易、在线资金对账、在线质保书、在线支付、在线提单、在线合同跟踪及在线异议受理等，建立了统一数据库，一切操作全部在系统内实现，并留下相应的痕迹。体现了“所有交易在系统中体现、所有信息在系统中留下痕迹”。继“四个所有”之后，又陆续实现了“双盲议价”、“智能议价”和“集合议价”功能，将营销员放在了后台，将客户需要的钢材摆在了前台，弱化了营销员的权力，进一步提高了现货销售过程的透明性，将人为因素的干预降到最低。双盲、智能、增值的现货“阳光销售”，真正地实现了公开、公平、公正。
综上所述，“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制是一个完整的体系。“不想为”是通过廉洁从业教育，使员工在思想认识层面提高自觉性，通过强化自律性来规范员工行为。“不能为”、“不敢为”都是通过他律的手段来规范员工行为的，其中“不敢为”具有比较强的威慑性，直接针对少数管控难度大、故意违反规章制度谋取私利的行为予以严肃惩处。“不能为”重在经营环境建设，可有效地防范绝大多数较低层次的不廉洁行为，包括因制度流程缺陷、操作错误、能力达不到要求等而产生的不规范行为。因此，“不能为”是一种直接针对制度流程完善性和规范性、间接防范不廉洁行为的他律手段，是“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制的基石。持续、深入开展廉洁从业环境建设，是企业基业常青的前提，也是对员工职业生涯最好的爱护。充分利用信息化手段，从源头上强化控制和制约（不能为）；完善自查自纠机制，强化监督检查与问责（不敢为）；加强教育与引导（不想为）。三措并举，促进拒腐、反腐的廉洁文化要素形成并深入人心是企业党风建设和反腐倡廉的最高目标。
（责任编辑：郝幸田）
宝钢钢贸公司作为宝钢钢材销售的平台，承担着约1/3宝钢钢材的销售任务，年销售钢材约900万吨，每年有几百亿的资金流入、流出。此外，宝钢钢贸公司是宝钢现货销售的唯一平台，现货多为非标产品，价格上不具有市场可比性，使用上有一定要求，很难通过终端验证的方式实施监督。如何开展好党风建设和反腐倡廉工作，确保违法违纪严重违规为零，一直是宝钢钢贸公司持续思考和实践的课题。
宝钢钢贸公司坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，按照“进入管理，融入流程，发挥作用”的工作思路，通过健全完善“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制，从源头防范产生腐败的廉洁风险。紧紧围绕“不想为”即廉洁自律教育深化、“不能为”即风险防范体系建设、“不敢为”即自查自纠机制完善三个维度开展了有针对性的工作。其中，在打造“不能为”经营环境方面开展了卓有成效的工作，相关举措可简单概括为“1234+”工作方法。
首先是明确一个目标，实现“三保、三为零”，即“保障公司发展、保证队伍正气、保护公司形象，违法违纪严重违规为零。”
其次是抓住两个重心，钢贸公司构建“不能为”的经营环境从两个方面着手推进，双管齐下。一是抓管理制度的完善和严格执行；二是抓业务流程的规范和过程控制。
再次是把握三个关键点，聚焦在“是什么、为什么、怎么样”三个关键点上。“是什么”，即内部控制制度流程与工作岗位的相关性和可操作性；“为什么”，即内部控制制度、业务流程的知晓度和理解度；“怎么样”，即内部控制制度、业务流程的执行率。
最后是从四个环节入手，层层深入、步步为营打造不能为的经营环境：
环节之一是强化基础建设，完善制度流程，确保员工做正确的事，解决“是什么”的问题。具体方法是：第一步，全面梳理管理制度和业务流程。共计梳理出采购、销售、物流等核心业务流程7大类。经过梳理和修订，确定钢贸公司管理文件包括：采购、销售、客户、物流、加工、财务、计算机安全等共计9大模块。第二步，实施廉洁风险点辨识，结合廉洁风险点有针对性地修订和完善制度，规范业务流程。结合业务流程梳理，钢贸公司开展了业务风险点的梳理，共计辨识出183个风险点；风险管控的主要方向是在采购与销售两个流程中，通过对公司管理制度的梳理和修订，确保制度能覆盖前期梳理的所有业务流程，能覆盖经营管理中的主要风险点，也能覆盖公司所有的业务岗位和大部分管理岗位。第三步，完善ERP业务管理系统，通过计算机系统实施控制，从源头堵漏建制。公司结合业务流程与风险点的梳理，针对ERP系统提出并实施590个修改子项，其中又以销售模块最多，采购模块次之。
环节之二是提高制度流程的针对性和可操作性，将制度流程细化到具体岗位，制定岗位操作规程，指导员工正确地做事。自2008年金融危机以来，钢材市场基本处于需求低迷状态，为适应市场环境的变化，销售组织运作的方式也在不断变革，而支撑业务运作的ERP信息系统更新完善的速度滞后于业务的变化，新的岗位操作流程有待固化和规范。此外，钢贸公司每年都会向兄弟单位输出人才，同时有新员工补充进来，岗位流动性较大。为此，基于新的业务流程界面、岗位划分进行了重新梳理，共编写了涉及6个部门、11个业务流程的29个岗位操作规程。岗位操作规程是管理制度的补充和延伸，有助于员工更深入地理解和运用所在岗位的相关制度、业务流程及廉洁风险点，大大减低了非主观故意所致的廉洁风险。
环节之三是利用信息化手段，实现岗位操作规程的定制化、可视化，提高员工掌握本岗位相关规范要求的便捷性，提高知晓度和理解度，解决“为什么”的问题。为此，钢贸公司建立了《业务流程管理系统》，使得暗隐于流程的风险可视化，降低业务流程再造的风险；从数据到业务环节逐步树立规范。业务流程与系统融合，强化了廉洁风险管控水平。《业务流程管理系统》可实现流程展示可视化、廉洁风险提示可视化、制度规程在线查询、在线学习、在线测试和在线考试等多项功能，大大提升了规范业务操作的水平和廉洁风险管控水平。
环节之四是建立监督评价机制，解决“怎么样”的问题，实现廉洁风险的闭环管理。钢贸公司在打造“不能为”的经营环境时，也充分运用PDCA循环，P体现在制定流程,保障员工做正确的事;D体现在制定岗位操作规程,指导员工正确地做事;C体现在监督评价制度流程执行率,评估效果;A体现在总结提高,完善流程制度。在监督评价环节，钢贸公司建立了季度《风险管控诊断报告》，从采购、销售、库存、物流、财务、用户服务6个方面对公司经营风险和廉洁风险的管控情况进行全面的评估诊断。
“+”是针对高敏感度、廉洁风险隐患大的现货销售业务，推进“阳光销售”。钢贸公司是宝钢碳钢现货销售的唯一窗口，年销售规模超过200万吨。该类现货多为非标产品，很难找到市场参考价格，销售的自主决策空间较大，包括价格制定、品种搭配（拼盘）、客户选择等，属于敏感点比较集中的业务。为此，基于“四个所有”，即：所有交易在系统中体现，所有权力在系统中运行，所有资源在系统中受控，所有信息在系统中留下痕迹，建立了现货销售系统，利用科技手段构筑廉洁风险防线，让交易在阳光下运行。具体举措：一是将原分散在各业务单元及营销人员手中的现货资源集中共享、销售价格的确定集中管理和控制，大大降低了分散独立运作的道德风险，体现了“所有资源在系统中受控”。二是根据各个管理层次人员的职责权限，按照集权有道、分权有序、用权有度的原则，分别设置了审阅权、审批权、决策权等不同等级权力，并为财务部、系统管理部等相关监督职能岗位设置了监督权。不仅使各项权力的运用具有一定的透明度，提高了工作效率，又杜绝了超权、越权、滥用职权甚至弄虚作假等违规违纪违法行为的发生，体现了“所有权力在系统中运行”。三是现货销售系统将营销、财务、业务、储运等模块集合使用，推出十大在线业务功能，包括现货在线竞拍、现货在线交易、在线资金对账、在线质保书、在线支付、在线提单、在线合同跟踪及在线异议受理等，建立了统一数据库，一切操作全部在系统内实现，并留下相应的痕迹。体现了“所有交易在系统中体现、所有信息在系统中留下痕迹”。继“四个所有”之后，又陆续实现了“双盲议价”、“智能议价”和“集合议价”功能，将营销员放在了后台，将客户需要的钢材摆在了前台，弱化了营销员的权力，进一步提高了现货销售过程的透明性，将人为因素的干预降到最低。双盲、智能、增值的现货“阳光销售”，真正地实现了公开、公平、公正。
综上所述，“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制是一个完整的体系。“不想为”是通过廉洁从业教育，使员工在思想认识层面提高自觉性，通过强化自律性来规范员工行为。“不能为”、“不敢为”都是通过他律的手段来规范员工行为的，其中“不敢为”具有比较强的威慑性，直接针对少数管控难度大、故意违反规章制度谋取私利的行为予以严肃惩处。“不能为”重在经营环境建设，可有效地防范绝大多数较低层次的不廉洁行为，包括因制度流程缺陷、操作错误、能力达不到要求等而产生的不规范行为。因此，“不能为”是一种直接针对制度流程完善性和规范性、间接防范不廉洁行为的他律手段，是“不想为、不能为、不敢为”廉洁从业工作机制的基石。持续、深入开展廉洁从业环境建设，是企业基业常青的前提，也是对员工职业生涯最好的爱护。充分利用信息化手段，从源头上强化控制和制约（不能为）；完善自查自纠机制，强化监督检查与问责（不敢为）；加强教育与引导（不想为）。三措并举，促进拒腐、反腐的廉洁文化要素形成并深入人心是企业党风建设和反腐倡廉的最高目标。
（责任编辑：郝幸田）