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【摘要】融资担保公司具有鲜明的时代特征。在经济快速发展时期，具有风险低、代偿少、担保放大倍数高的特点。但在经济面临下行压力时，受保客户经常出现逾期违约问题，代偿率持续攀升、流动性风险凸显，这给融资担保公司经营造成重大影响。为保证公司稳定发展，公司不得不将主要精力转移到不良资产处置上，实现对不良资产的有效处置，直接关系着融资担保公司的生死存亡。
【关键词】融资担保公司 不良资产 处置
融资担保公司加强对不良资产的处置，一方面可以降低担保损失率，提高不良资产的质量和变现价值，实现公司资产的保值增值，另一方面也可以保证与银行的稳定和可持续合作关系，通过与银行的合作，降低风险。对不良资产的处置已经成为融资担保公司当前经营和管理中所面临的主要工作，只有实现对不良资产的合理处置，才能提高担保公司支撑和化解风险的能力，推动担保公司实现更好更快发展。
一、融资担保公司不良资产处置现状
（一）客户群体
当前融资担保公司主要担保客户为中小微型企业等，这些客户之所以选择担保公司是因为银行在受理这一业务时存在一定问题，当然也与抵押物价值有关[1]。担保公司的介入主要是可以在银行等金融机构方面增加信用。在经济转型阶段，我国传统企业受到一定冲击，导致经济效益逐渐下降，这部分企业面临严峻的还贷付息压力，并且部分企业无法在银行中获得更多的贷款转而涉及民间借贷，而这可能会增加中小微型企业偿还压力。并且受市场影响，部分产能过剩、劳动密集型行业抗风险能力比较弱，一旦出现问题，担保的客户第一还款能力有限，提供的反担保措施不能覆盖贷款本息，且抵押物处置过程中问题较多，从而给融资担保公司造成巨大损失。
（二）处置资产具有滞后性和被动性
融资担保公司从某种角度而言是银行金融机构的业务和风险外包，处置不良资产基于追偿权的获得，但追偿权是依赖于主债权的从债权，担保公司必须代偿后才能取得追偿权，这导致融资担保公司不良资产发生时如未及时代偿，则不能通过诉讼保全等措施有效控制资产，随着代偿时间的拖延，借款人存在着转移资产、逃废债务等情况，担保公司不良资产处置存在滞后性与被动性。
（三）清收处置手段和方式存在单一性
与银行相比，融资担保公司清收处置手段和方式过于单一，当前我国法律法规及配套制度处于完善阶段，担保公司清收处置不良资产大多只能采用传统手段进行清收处置，从而导致工作效率低下，效果不好，无法满足资金流动和盈利能力的需求，从而影响融资担保公司的发展。
二、融资担保公司不良资产处置对策
（一）转变不良资产处置理念
首先担保公司应当从思想上实现对不良资产的认识，对不良资产的处置需要公司发挥自身的智慧和勇气，并在处置过程中形成内外合力与长效机制，在不断创新思维的过程中，维护担保公司的利益和权益。融资担保公司实现对不良资产的处置是价值变现的过程，可以实现价值提升，为公司增加收入。在代偿以后，担保公司可以要求借款人偿还代付本金利息，并承担必要的违约金和损害赔偿金。一般借款人和其他反担保方需要按照规定承担除本金外的部分利息直到付清本息为止。另外担保公司在担保时应当对担保措施有安排，虽然时间比较长，但在代偿后及时做好处理，所收回的利息违约金等可以弥补担保公司其他项目的最终损失。所以担保公司应当对不良资产处置有正确认识，并采取有效措施发挥不良资产的创收功能。对于担保公司而言转变不良资产处置思路，拓展合作渠道，创新处置方式，做到有代偿、无损失，实现对不良资产的有效处置[3]。
（二）成立处置不良资产的专业团队
对不良资产的处置需要专业人员的操作和指导，这要求担保企业必须设置专门机构、配备专业人员，提高对不良资产的处置能力和水平。对不良资产的处置，需要既熟悉担保业务又熟悉相关法律法规的专业人员进行，保证在各项资料中找到相关线索，从而冻结银行账户、查到应收账款、找到隐匿资产。不良资产处置是一项专业工作，涉及层面广泛，因此，担保公司一方面需要提高业务人员的工作能力，同时还要拓宽视野，提高对资产价值的预判能力，实现理论与实践的结合，做好清收处置工作，工作人员应当在不断的探索过程寻找资产处置经营的有效方法，从而为担保公司的进一步发展注入新的活力。
（三）选择有效的不良资产操作手段和方法
科学合理的资产处置方法可以保证工作的顺利开展，首先可以提前介入和处置将要出现的可能情况，并尽量按照担保公司的处置预案开展工作，维护担保公司的合法权益。其次诉讼清收需要先行保全，尤其是诉前保全，直接关系着担保公司是否可以顺利收回代偿资金[4]。另外在企业出现不良后，应当紧扣保证人寻求第三方介入转化不良资产的运作模式，做到早发现、早保全、早处置，保证在对不良资产处置过程中争取更多的话语权。
三、结束语
融资担保公司是市场经济发展到一定阶段的产物，担保公司的出现，为中小微型企业的发展提供资金支持。但是在担保过程中也会因为一些问题，出现不良资产，影响担保公司的进一步发展。针对此，担保公司必须加强对不良资产处置的重视，首先正确认识不良资产，其次担保公司还要加强对工作队伍的建设，保证业务人员在工作中能够采用正确的方法和手段开展业务，将不良资产转化为有效资产，推动担保公司实现稳定发展。
参考文献
[1]陈文佳.融资性担保公司业务风险控制研究[D].安徽大学，2013.
[2]高太平.融资性担保公司经营问题探析[J].企业经济，2013，32（01）：169-172.
[3]李月明.担保公司不良资产的风险管理研究[J].经济视角（下），2012（09）：46-47+64.
[4]周敏.基于风险管理的我国担保公司内部控制研究[D].西南财经大学，2012.
作者简介：陈彬（1974-），男，汉族，重庆潼南人，法律硕士，重庆宏昌融资担保有限公司副总经理，中级经济师，主要从事担保及不良資产清收与处置。
【关键词】融资担保公司 不良资产 处置
融资担保公司加强对不良资产的处置，一方面可以降低担保损失率，提高不良资产的质量和变现价值，实现公司资产的保值增值，另一方面也可以保证与银行的稳定和可持续合作关系，通过与银行的合作，降低风险。对不良资产的处置已经成为融资担保公司当前经营和管理中所面临的主要工作，只有实现对不良资产的合理处置，才能提高担保公司支撑和化解风险的能力，推动担保公司实现更好更快发展。
一、融资担保公司不良资产处置现状
（一）客户群体
当前融资担保公司主要担保客户为中小微型企业等，这些客户之所以选择担保公司是因为银行在受理这一业务时存在一定问题，当然也与抵押物价值有关[1]。担保公司的介入主要是可以在银行等金融机构方面增加信用。在经济转型阶段，我国传统企业受到一定冲击，导致经济效益逐渐下降，这部分企业面临严峻的还贷付息压力，并且部分企业无法在银行中获得更多的贷款转而涉及民间借贷，而这可能会增加中小微型企业偿还压力。并且受市场影响，部分产能过剩、劳动密集型行业抗风险能力比较弱，一旦出现问题，担保的客户第一还款能力有限，提供的反担保措施不能覆盖贷款本息，且抵押物处置过程中问题较多，从而给融资担保公司造成巨大损失。
（二）处置资产具有滞后性和被动性
融资担保公司从某种角度而言是银行金融机构的业务和风险外包，处置不良资产基于追偿权的获得，但追偿权是依赖于主债权的从债权，担保公司必须代偿后才能取得追偿权，这导致融资担保公司不良资产发生时如未及时代偿，则不能通过诉讼保全等措施有效控制资产，随着代偿时间的拖延，借款人存在着转移资产、逃废债务等情况，担保公司不良资产处置存在滞后性与被动性。
（三）清收处置手段和方式存在单一性
与银行相比，融资担保公司清收处置手段和方式过于单一，当前我国法律法规及配套制度处于完善阶段，担保公司清收处置不良资产大多只能采用传统手段进行清收处置，从而导致工作效率低下，效果不好，无法满足资金流动和盈利能力的需求，从而影响融资担保公司的发展。
二、融资担保公司不良资产处置对策
（一）转变不良资产处置理念
首先担保公司应当从思想上实现对不良资产的认识，对不良资产的处置需要公司发挥自身的智慧和勇气，并在处置过程中形成内外合力与长效机制，在不断创新思维的过程中，维护担保公司的利益和权益。融资担保公司实现对不良资产的处置是价值变现的过程，可以实现价值提升，为公司增加收入。在代偿以后，担保公司可以要求借款人偿还代付本金利息，并承担必要的违约金和损害赔偿金。一般借款人和其他反担保方需要按照规定承担除本金外的部分利息直到付清本息为止。另外担保公司在担保时应当对担保措施有安排，虽然时间比较长，但在代偿后及时做好处理，所收回的利息违约金等可以弥补担保公司其他项目的最终损失。所以担保公司应当对不良资产处置有正确认识，并采取有效措施发挥不良资产的创收功能。对于担保公司而言转变不良资产处置思路，拓展合作渠道，创新处置方式，做到有代偿、无损失，实现对不良资产的有效处置[3]。
（二）成立处置不良资产的专业团队
对不良资产的处置需要专业人员的操作和指导，这要求担保企业必须设置专门机构、配备专业人员，提高对不良资产的处置能力和水平。对不良资产的处置，需要既熟悉担保业务又熟悉相关法律法规的专业人员进行，保证在各项资料中找到相关线索，从而冻结银行账户、查到应收账款、找到隐匿资产。不良资产处置是一项专业工作，涉及层面广泛，因此，担保公司一方面需要提高业务人员的工作能力，同时还要拓宽视野，提高对资产价值的预判能力，实现理论与实践的结合，做好清收处置工作，工作人员应当在不断的探索过程寻找资产处置经营的有效方法，从而为担保公司的进一步发展注入新的活力。
（三）选择有效的不良资产操作手段和方法
科学合理的资产处置方法可以保证工作的顺利开展，首先可以提前介入和处置将要出现的可能情况，并尽量按照担保公司的处置预案开展工作，维护担保公司的合法权益。其次诉讼清收需要先行保全，尤其是诉前保全，直接关系着担保公司是否可以顺利收回代偿资金[4]。另外在企业出现不良后，应当紧扣保证人寻求第三方介入转化不良资产的运作模式，做到早发现、早保全、早处置，保证在对不良资产处置过程中争取更多的话语权。
三、结束语
融资担保公司是市场经济发展到一定阶段的产物，担保公司的出现，为中小微型企业的发展提供资金支持。但是在担保过程中也会因为一些问题，出现不良资产，影响担保公司的进一步发展。针对此，担保公司必须加强对不良资产处置的重视，首先正确认识不良资产，其次担保公司还要加强对工作队伍的建设，保证业务人员在工作中能够采用正确的方法和手段开展业务，将不良资产转化为有效资产，推动担保公司实现稳定发展。
参考文献
[1]陈文佳.融资性担保公司业务风险控制研究[D].安徽大学，2013.
[2]高太平.融资性担保公司经营问题探析[J].企业经济，2013，32（01）：169-172.
[3]李月明.担保公司不良资产的风险管理研究[J].经济视角（下），2012（09）：46-47+64.
[4]周敏.基于风险管理的我国担保公司内部控制研究[D].西南财经大学，2012.
作者简介：陈彬（1974-），男，汉族，重庆潼南人，法律硕士，重庆宏昌融资担保有限公司副总经理，中级经济师，主要从事担保及不良資产清收与处置。