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[摘要]自从改革开放以来，我国的中小企业取得了快速的发展，在促进国家科技进步，扩大出口等方面发挥了重要的作用，但就总体而言，我国中小企业仍然是发展缓慢，其中融资难是关键的问题，本文首先分析了目前中小企业融资的现状，继而提出了从建立信用担保体系、建立民间金融监管到进一步深化银行改革等六个方面解决中小企业筹融资问题的对策。
[关键词]中小企业 筹融资 对策
引言
伴随着党的十八大的召开，进一步明确了国家的经济发展方向，作为国家经济支柱之一的中小企业处于什么样的方向，目前存在的困难主要有哪些，这些都是社会关注研究的热点，由于中国的中小企业普遍存在资金缺乏，筹资渠道窄等问题，严重的影响了中小企业的发展，本文着重研究了目前中小企业融资难出现的问题，同时给出了解决问题的办法。
一、中小企业的筹融资现状
（一）缺乏长期稳定的资金
目前，我国的中小企业发展资金的缺乏已经成为了一个不争的事实，但是由于中小企业的权益资金来源单一有限，而银行只愿意提供短期贷款给中小企业，在一定程度上造成了中小企业很难获得银行长期的支持。相反诸如朋友之间信贷、职工集资和民间借贷等非正规金融在中小企业中发挥了重要的作用，由于全国各地经济发展水平层次不齐，导致民间信用体系建设差异，但是由于这些民间体系存在不稳定，风险性大的特点，使得类似这样的非正规金融体系在发达的东部和相对落后的西部地区发展差异极大。
（二）融资通道少
鉴于目前社会的创业体制不够完善，证券市场针对中小企业设定过高的门槛，导致中小企业很难通过资本市场募集资金。其主要原因是国家对于中小企业的投资体制不完善，缺乏必要的监管制度和政策扶持，在一定程度上导致了中小企业难以通过正规市场方式来进行融资。
（三）银行信贷支持不够
之前描述了银行不愿意放贷给中小企业的原因是因为贷款交易的监控成本风险居高等原因，但实际上中小企业大多属于创业型企业，缺乏抵押资产，融资成本等原因，难以得到银行的支持，根据一项调查表明，在中国400万左右的中小企业中获得银行信贷的占据9.8%，根据2008年浙江省统计，全省民间投资中自筹部分占据80%，银行贷款占据19%，直接融资不到1%。
（四）自身基础比较差，管理混乱
由于中小企业自身规模比较小，组织结构多样性，财务管理相对不够规范和稳定，具体表现在财务管理水平低，内部控制制度不严格，报表不完整，银行与中小企业之间信息不对称等等。另外，我国中小企业资信等级普遍很低，根据一项调查表明：目前我国的中小企业一半以上都是财务管理不完善，信贷资信68%的企业处于3B以下，抵抗银行风险的能力太弱。目前，我国金融改革力度逐步加大，银行等金融机构由以前的贷款扩展逐步转向贷款安全性为主的管理模式。这就导致中小企业既没有合适的抵押资产，又没有信誉度高的资信评价，很难从银行获取支持。
从以上四个方面的统计可以看出，目前国家对于中小企业融资支持的力度与实际社会中的发展无法进行相应的对称，对于中小企业而言能够满足自身发展需要的融资需求无法通过社会或者市场渠道得到解决，从一定程度上制约了企业发展，如果中小企业不发展，就无法在市场上进行扩大，同样就得不到市场的认可，银行就更加不愿意贷款。长期以往，导致出现强者更强，弱者更弱的恶性循环。充足的社会资金不断扩充大型企业，而小型企业无法享受到经济发展的成果。这种恶性循环的结果就是不断的冲击中小企业这样的经济体，在一定程度上具有很大制约作用，打击了中小企业的发展生存空间。
二、中小企业筹融资问题对策
（一）逐步建立和完善中小企业信用担保体系
首先需要从认识上重视中小企业信用担保的作用，从市场发展的规律角度出发，建立多层次，多结构的，多种所有制并存的中小企业信用担保机构。主张应该建立以政府为主导的资金担保体系，号召各级政府从财政中拿出部分资金，并通过具有法人资格的独立担保机构，来实行以不盈利为目的的市场化的运作模式，其次，成立具有法律资质的担保公司，实现商业化的运作模式。最后，需要建立担保机构。由中小企业自愿组成，联合出资，发挥相互保护的作用。处于发展困境中的中小企业通过互助性担保联系起来，力争在与银行申请担保的时候，争取到有利的条件。通过这种互助性的担保可以减轻政府财政的负但，为中小企业沟通创造新的融资渠道，从而容易获得政府的支持。
（二）建立民间金融监管，降低金融风险
如何能够降低金融风险一直以来都是研究的热点，目前，我国很多的中小企业贷款活动与大银行针对中小企业的惜贷方式形成了鲜明的对比。诸如出现类似地下钱庄等民间金融机构认定为非法金融结构，但是这些机构也具有许多符合市场经济的特点和优势，这就需要选择信誉度高、可靠性高的民间的金融机构进行监管是非常慎重的事情。政府出面邀请当地银行，银监局和行业协会最大限度的获得民间金融活动的相关数据，建立长期有效的检测制度和长效监督机制。由于民间金融机构具有比国有银行更好的产权和自负盈亏等约束机制。所以必须监管到位，才能降低金融风险，从而保证中小企业融资渠道更加的通畅，更加正规的特点。
（三）寻找合理的融资方式有利于企业的发展
中小企业的融资直接带给企业的影响如下：（1）壮大中小企业资本。通过融资，中小企业的支付能力得到扩大，发展后劲得到保障。（2）提高中小企业名誉。通过融资，可以扩大企业的生产以及产品的市场份额。（3）盈利能力得到提高。通过融使企业获利能力大大增强，充分利用已有的规模经济提升企业产品在市场上的竞争优势，加快企业的发展。但在进行融资的时候存在融资方式以及收益不同的差异，因此选择融资决策的时候，中小企业需要根据自身发展选择最有利的融资方式，从企业自身规模的大小，实力强弱以及企业发展所处的阶段，根据融资方式的特点，选择合适的融资方式。在中小企业创业初期，融资方式大多选择股权融资，当企业发展到中期的时候，可以选择债权融资等方式。如有不符合上市条件的企业可以选择银行贷款等融资模式。 （四）增加自身的财务管理和信用管理
在企业自身发展的过程中，中小企业需要通过加强管理来获取更多的筹资机会。通过出租闲置的资产，盘活企业内部的存量，来实现结构优化，同时，也可以通过内部来筹集资金，例如吸纳企业员工个人存款，让员工成为企业的主人，一方面调动了工人的积极性，提高了工作效率，另一方面帮助企业进行有效的管理。
（五）加大政府对中小企业的筹资力度
政府部门必须进一步进行组织协调，加大对中小企业的扶持力度，浙江省中小企业数量比较多，从当地政府部门出发，需要加大对中小企业的扶持力度。认真领悟党的十八届三中全会的精神，切实把中小企业的工作摆在各级地方政府的突出位置，同时需要切实加强对中小企业的领导，主动解决中小企业融资中困难。从真正的实处落实中央扶持中小企业的政策措施，例如中小企业发展过程中出现的财政困难，支持力度不够，技术进步与转型升级缺乏支持等问题，要给予有突破性的扶持政策，并努力使其落到实处。
（六）进一步深化银行改革
银行需要进一步转变观念，寻求建立一种新的银行和企业之间的关系-主办制银行。这种银行引入到中小企业中可以在一定程度上满足合理资金需求。主办制银行中，中小企业需要在银行进行账户的设定，同时中小企业与银行的各种经济业务往来需要通过银行来完成，但是主办制银行不提供对中小企业的资金的供应，但如果中小企业如果需要资金可以优先考虑，这样从一定程度可以缓解中小企业的资金压力。另外，银行需要改变中小企业信用等级评价标准，由于国有银行中的信用等级评价存在不利于中小企业的因素，从一定程度上阻碍了中小企业获得贷款的渠道。银行可以适当提高资本利润率，负债率，利润率等权重分值，尽量保证中小企业评估体系更加合理与公正。
三、总结
中小企业是国家经济发展的不可或缺的部分，需要从根本上解决中小企业融资难的问题，需要从中央到地方政府的不断努力，需要切实可行的制定出相应的政策，给与实质的关心和照顾，才能鼓励企业向着更好的方向发展。
[参考文献]
[1]徐进前等.中国中小企业融资创新途径探寻[J].当代经济：下半月，2008，（2）
[2]王敏华等.我国中小企业融资机制存在的问题及完善措施[J].湖南工业大学学报，2009，（1）
[3]许光辉.对加快中小企业发展的思考[J].中国内部审计，2010，（04）
[4]张桂华.浅谈中小企业财务管理现状及其对策[J].科技经济市场，2006，（12）
[5]夏斌.促进中小企业发展全方位创新融资制度[J].现代乡镇，2003，（06）
[6]赵洪伟.促进中小企业发展的国际经验及其对我国的借鉴[J].吉林金融研究，2009，（01）
[7]杨素英.浅谈中小企业融资问题——以潍坊市中小企业融资为例[J].山东纺织经济，2011，（02）
[8]易去劣.中小企业融资问题探析[J].湖南工业职业技术学院学报，2005，（04）
[9]石玲玲.我国中小企业融资难的对策[J].中国新技术新产品，2009，（20）
[10]郑可青.浙江打造网络融资平台[J].新理财（政府理财），2011，（Z1）
（作者单位：浙江工业职业技术学院 浙江绍兴）
[关键词]中小企业 筹融资 对策
引言
伴随着党的十八大的召开，进一步明确了国家的经济发展方向，作为国家经济支柱之一的中小企业处于什么样的方向，目前存在的困难主要有哪些，这些都是社会关注研究的热点，由于中国的中小企业普遍存在资金缺乏，筹资渠道窄等问题，严重的影响了中小企业的发展，本文着重研究了目前中小企业融资难出现的问题，同时给出了解决问题的办法。
一、中小企业的筹融资现状
（一）缺乏长期稳定的资金
目前，我国的中小企业发展资金的缺乏已经成为了一个不争的事实，但是由于中小企业的权益资金来源单一有限，而银行只愿意提供短期贷款给中小企业，在一定程度上造成了中小企业很难获得银行长期的支持。相反诸如朋友之间信贷、职工集资和民间借贷等非正规金融在中小企业中发挥了重要的作用，由于全国各地经济发展水平层次不齐，导致民间信用体系建设差异，但是由于这些民间体系存在不稳定，风险性大的特点，使得类似这样的非正规金融体系在发达的东部和相对落后的西部地区发展差异极大。
（二）融资通道少
鉴于目前社会的创业体制不够完善，证券市场针对中小企业设定过高的门槛，导致中小企业很难通过资本市场募集资金。其主要原因是国家对于中小企业的投资体制不完善，缺乏必要的监管制度和政策扶持，在一定程度上导致了中小企业难以通过正规市场方式来进行融资。
（三）银行信贷支持不够
之前描述了银行不愿意放贷给中小企业的原因是因为贷款交易的监控成本风险居高等原因，但实际上中小企业大多属于创业型企业，缺乏抵押资产，融资成本等原因，难以得到银行的支持，根据一项调查表明，在中国400万左右的中小企业中获得银行信贷的占据9.8%，根据2008年浙江省统计，全省民间投资中自筹部分占据80%，银行贷款占据19%，直接融资不到1%。
（四）自身基础比较差，管理混乱
由于中小企业自身规模比较小，组织结构多样性，财务管理相对不够规范和稳定，具体表现在财务管理水平低，内部控制制度不严格，报表不完整，银行与中小企业之间信息不对称等等。另外，我国中小企业资信等级普遍很低，根据一项调查表明：目前我国的中小企业一半以上都是财务管理不完善，信贷资信68%的企业处于3B以下，抵抗银行风险的能力太弱。目前，我国金融改革力度逐步加大，银行等金融机构由以前的贷款扩展逐步转向贷款安全性为主的管理模式。这就导致中小企业既没有合适的抵押资产，又没有信誉度高的资信评价，很难从银行获取支持。
从以上四个方面的统计可以看出，目前国家对于中小企业融资支持的力度与实际社会中的发展无法进行相应的对称，对于中小企业而言能够满足自身发展需要的融资需求无法通过社会或者市场渠道得到解决，从一定程度上制约了企业发展，如果中小企业不发展，就无法在市场上进行扩大，同样就得不到市场的认可，银行就更加不愿意贷款。长期以往，导致出现强者更强，弱者更弱的恶性循环。充足的社会资金不断扩充大型企业，而小型企业无法享受到经济发展的成果。这种恶性循环的结果就是不断的冲击中小企业这样的经济体，在一定程度上具有很大制约作用，打击了中小企业的发展生存空间。
二、中小企业筹融资问题对策
（一）逐步建立和完善中小企业信用担保体系
首先需要从认识上重视中小企业信用担保的作用，从市场发展的规律角度出发，建立多层次，多结构的，多种所有制并存的中小企业信用担保机构。主张应该建立以政府为主导的资金担保体系，号召各级政府从财政中拿出部分资金，并通过具有法人资格的独立担保机构，来实行以不盈利为目的的市场化的运作模式，其次，成立具有法律资质的担保公司，实现商业化的运作模式。最后，需要建立担保机构。由中小企业自愿组成，联合出资，发挥相互保护的作用。处于发展困境中的中小企业通过互助性担保联系起来，力争在与银行申请担保的时候，争取到有利的条件。通过这种互助性的担保可以减轻政府财政的负但，为中小企业沟通创造新的融资渠道，从而容易获得政府的支持。
（二）建立民间金融监管，降低金融风险
如何能够降低金融风险一直以来都是研究的热点，目前，我国很多的中小企业贷款活动与大银行针对中小企业的惜贷方式形成了鲜明的对比。诸如出现类似地下钱庄等民间金融机构认定为非法金融结构，但是这些机构也具有许多符合市场经济的特点和优势，这就需要选择信誉度高、可靠性高的民间的金融机构进行监管是非常慎重的事情。政府出面邀请当地银行，银监局和行业协会最大限度的获得民间金融活动的相关数据，建立长期有效的检测制度和长效监督机制。由于民间金融机构具有比国有银行更好的产权和自负盈亏等约束机制。所以必须监管到位，才能降低金融风险，从而保证中小企业融资渠道更加的通畅，更加正规的特点。
（三）寻找合理的融资方式有利于企业的发展
中小企业的融资直接带给企业的影响如下：（1）壮大中小企业资本。通过融资，中小企业的支付能力得到扩大，发展后劲得到保障。（2）提高中小企业名誉。通过融资，可以扩大企业的生产以及产品的市场份额。（3）盈利能力得到提高。通过融使企业获利能力大大增强，充分利用已有的规模经济提升企业产品在市场上的竞争优势，加快企业的发展。但在进行融资的时候存在融资方式以及收益不同的差异，因此选择融资决策的时候，中小企业需要根据自身发展选择最有利的融资方式，从企业自身规模的大小，实力强弱以及企业发展所处的阶段，根据融资方式的特点，选择合适的融资方式。在中小企业创业初期，融资方式大多选择股权融资，当企业发展到中期的时候，可以选择债权融资等方式。如有不符合上市条件的企业可以选择银行贷款等融资模式。 （四）增加自身的财务管理和信用管理
在企业自身发展的过程中，中小企业需要通过加强管理来获取更多的筹资机会。通过出租闲置的资产，盘活企业内部的存量，来实现结构优化，同时，也可以通过内部来筹集资金，例如吸纳企业员工个人存款，让员工成为企业的主人，一方面调动了工人的积极性，提高了工作效率，另一方面帮助企业进行有效的管理。
（五）加大政府对中小企业的筹资力度
政府部门必须进一步进行组织协调，加大对中小企业的扶持力度，浙江省中小企业数量比较多，从当地政府部门出发，需要加大对中小企业的扶持力度。认真领悟党的十八届三中全会的精神，切实把中小企业的工作摆在各级地方政府的突出位置，同时需要切实加强对中小企业的领导，主动解决中小企业融资中困难。从真正的实处落实中央扶持中小企业的政策措施，例如中小企业发展过程中出现的财政困难，支持力度不够，技术进步与转型升级缺乏支持等问题，要给予有突破性的扶持政策，并努力使其落到实处。
（六）进一步深化银行改革
银行需要进一步转变观念，寻求建立一种新的银行和企业之间的关系-主办制银行。这种银行引入到中小企业中可以在一定程度上满足合理资金需求。主办制银行中，中小企业需要在银行进行账户的设定，同时中小企业与银行的各种经济业务往来需要通过银行来完成，但是主办制银行不提供对中小企业的资金的供应，但如果中小企业如果需要资金可以优先考虑，这样从一定程度可以缓解中小企业的资金压力。另外，银行需要改变中小企业信用等级评价标准，由于国有银行中的信用等级评价存在不利于中小企业的因素，从一定程度上阻碍了中小企业获得贷款的渠道。银行可以适当提高资本利润率，负债率，利润率等权重分值，尽量保证中小企业评估体系更加合理与公正。
三、总结
中小企业是国家经济发展的不可或缺的部分，需要从根本上解决中小企业融资难的问题，需要从中央到地方政府的不断努力，需要切实可行的制定出相应的政策，给与实质的关心和照顾，才能鼓励企业向着更好的方向发展。
[参考文献]
[1]徐进前等.中国中小企业融资创新途径探寻[J].当代经济：下半月，2008，（2）
[2]王敏华等.我国中小企业融资机制存在的问题及完善措施[J].湖南工业大学学报，2009，（1）
[3]许光辉.对加快中小企业发展的思考[J].中国内部审计，2010，（04）
[4]张桂华.浅谈中小企业财务管理现状及其对策[J].科技经济市场，2006，（12）
[5]夏斌.促进中小企业发展全方位创新融资制度[J].现代乡镇，2003，（06）
[6]赵洪伟.促进中小企业发展的国际经验及其对我国的借鉴[J].吉林金融研究，2009，（01）
[7]杨素英.浅谈中小企业融资问题——以潍坊市中小企业融资为例[J].山东纺织经济，2011，（02）
[8]易去劣.中小企业融资问题探析[J].湖南工业职业技术学院学报，2005，（04）
[9]石玲玲.我国中小企业融资难的对策[J].中国新技术新产品，2009，（20）
[10]郑可青.浙江打造网络融资平台[J].新理财（政府理财），2011，（Z1）
（作者单位：浙江工业职业技术学院 浙江绍兴）