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天津财经大学在职研究生
摘要：随着我国经济的高速发展，信用卡业务也得到了快速的发展，但在业务发展的同时也暴露了相应的风险。本文就目前信用卡行业的现状总结了行业内普遍存在的风险，并根据所存在风险提出了相关针对性建议。
关键词：信用卡风险；风险管理
信用是银行向个人和单位发行的，凭此向特约单位购物、消费和向银行存取现金，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条。信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待账单日（英语：Billing Date）时再进行还款。
信用卡分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的准贷记卡。所说的信用卡，一般单指贷记卡。
近年来，随着经济的高速发展，我国信用卡业务快速发展，商业银行不断重视信用卡业务，各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐激烈。同时，国内的信用卡不断改善的受理环及银行卡联网通用的基本实现促进了信用卡多元化市场主体产业链的形成。数据显示，截至2013年底，我国累计发行信用卡3.91亿张，较上年末增长18.03%；信用卡授信总额为4.57万亿元，同比增长31.17%，信用卡期末应偿信贷总额为1.84万亿元，同比增长61.80%。
然而，由于信用卡在我国发展的历史还不长，特别是发卡量从百万张跨越至上亿张，只用了短短几年的时间，其中必然存在着诸多问题和风险，对此如不引起足够的重视，相应的风险累积也可能酿成大的风暴。例如，各家银行截至2013年年末的信用卡不良贷款率都有着不同程度的上升，建行不良贷款率从2012年的0.61%增加到0.66%，中行不良貸款率从1.53%上升为1.70%，兴业银行的不良贷款率从0.91%上升到1.82%，浦发银行不良贷款率由1.55%上升到1.75%。
一、信用卡业务发展中存在的主要风险
（一） 信用风险。
信用风险主要指金融机构的交易对方违约或不能旅行其合约而导致损失的可能性。信用风险主要包括两个方面，经济能力风险和道德风险。
经济能力风险指由于各种原因，如失业、个人收入的下降、破产、突发事故、家庭成员生老病死等导致客户对授信机构的信贷债务无法偿还，造成授信机构资金损失，主要由客户行为准则和财务状况的不确定性以及授信机构与消费者之间的信息不对称性形成。道德风险是指消费者通过各种违法手段恶意信贷，第三方利用各种违法手段从信用卡业务活动中攫取非法利益，从而给授信机构、持卡人和发卡者带来资金损失。
（二）欺诈风险
信用卡卡欺诈风险主要指的是由外部事件引起的外部欺诈，持卡人故意骗取、盗用财产或逃避法律制裁而给商业银行造成损失的行为。按照欺诈风险发生的不同业务环节，可分为申请欺诈和交易欺诈两个主要类别。申请欺诈是指不法分子利用虚假身份、伪造证明文件或未经同意冒用他人身份申领信用卡的欺骗行为，又称为虚假申请、伪冒申请等。交易欺诈是指不法分子采取非法手段或通过不正当渠道伪造或获取卡片，或获取持卡人账户信息冒充真实持卡人从事欺诈，以及持卡人采取虚假交易等方式进行套现欺诈的欺骗行为。
（三）操作风险
操作风险主要指由于不健全或实效的内部控制过程、人员和系统或是外部事件而导致的直接或间接损失风险。操作风险主要是因作业流程上的操作不当和管理疏松、操作人员出现差错而产生的风险。如由于操作人员的疏忽或者责任心不强，需要核实的客户相关信息未核实到位，即可能给诈骗分子可趁之机；银行外包行为存在的风险。外包是将部分信用卡非核心业务委托系统外专业机构处理，并向其支付一定报酬的行为。外包风险是指业务外包过程中，因各种原因可能导致外包行遭受损失的可能性避免釆用免年费、降利率的价格战，将经营模式从片面追求发卡量转向有效提升卡消费金额及拉动其他相关附属业务，杜绝不计成本和忽视风险管理的恶性竞争。
（四）法律风险
由于信用卡业务在我国尚处于起步阶段，很多业务环节和操作惯例无法可依。信用卡市场主题的责、权、利关系的规定还不明确。因此，在信用卡业务中存在较大的法律风险。由于信用卡是免担保、免保证金、免抵押品的信贷产品，信用风险是信用卡业务风险的主要损失来源，是信用卡风险的主要表现形式。如果信用风险带来的坏账损失很高，不仅会直接减少银行的利润，而且监管机构会因此要求更高的资本金，若信用风险损失大大超过预期，会出现巨大的资本危机，控制不当会直接导致银行的破产。
二、信用卡业务风险管理措施与策略
（一）建立个人信用征信体系，健全社会诚信体系。
健全全社会范围的个人信用征信体系，建立健全的社会诚信体系已成为加强商业银行信用卡业务风险管理、防范和化解信用卡业务风险的当务之急。
一般来讲，个人征信体系的建设对发展信用卡消费信贷的作用主要有两个方面：首先，个人征信体系的建设可减少信用卡业务中交易双方的信息不对称，有利于商业银行信用卡信用风险的防范，有助于商业银行扩大信用卡业务的规模。其次，个人征信体系的建设可降低信用卡业务双方的交易成本。
（二）提高从业人员的整体素质，严格规范业务操作
操作风险是信用卡发卡机构内部的风险，发卡机构应建立良好的内部管理机制，具体要从以下几个方面来防范银行内部工作人员的操作风险。一是发卡行要增强风险意识，在发展业务的同时，严格执行信用卡业务的各项规章制度，建立健全内部岗位责任制，并根据业务发展和风险管理变化不断完善信用卡管理办法和操作规程。二是强化发卡整个流程的基础管理工作，建立健全重要工作环节的制约监督机制，加强稽核、检查、坚决纠正和克服有章不循的现象。三是加强银行内部人员的管理和培训。在让工作人员熟练工作的方式和程序，尽量减少操作上的失误的同时加强思想道德教育，防止其思想出现偏差，为了贪图经济上的一时利益，利用职务之便，做出坑害顾客、危害银行利益及形象的违法行为。
（三）运用法律手段，规范信用卡消费
法律是带有强制力的行为规范，是对社会正常秩序的保障，加强与信用卡相关的法律的建立和完善，可以很好地对信用卡风险起到规避作用。笔者关于信用卡立法建议如下：一是加快立法步伐，提高立法层次，尽快完善消费金融的法律体系，制定专门规制信用卡交易的法律法规。二是清理不合理的格式条款。在 ATM 和 POS 卡交易过程中，许多银行各自为政，通过格式条款免除自己的责任，而加重客户责任的现象比较突出，立法应对此加以规制。三是尽快制定个人信用征信制度的相关法律规范。个人信用征信制度的建立有利于金融机构等商业部门直接判断、了解个人信用状况，防范和规避信贷风险，对于其积极拓展消费信贷业务具有极其重要的意义，并为建立良好的市场经济运行秩序提供制度保障。
除以上手段外，我们还应该积极采取其他措施防范信用卡业务风险。一是加强安全用卡知识宣传，保护持卡人信息安全。应加强持卡人安全教育，普及银行卡基本知识及安全知识力度，提示银行卡业务各类风险点，不断增强社会公众风险防范的主动性和自觉性。特别是要针对伪卡欺诈风险，告知持卡人加强自身信息保护，要做到不泄漏自己的卡号、密码、身份证、家庭住址和联系号码等重要信息，妥善保管好本人卡片和密码。持卡人一旦发现自己的银行卡被冒用或盗刷或有可疑交易，及时与发卡行联系或向公安机关报案。二是加强对特约商户的培训和宣传指导。首先发展商户要考虑其经营合法性；其次要加强对特约商户的培训和指导，定期检查特约商户受理信用卡的操作程序是否规范，经常性地对收银人员进行业务辅导；要注意监控特约商户交易情况，发生异常交易的要及时查清原因，防止商户欺诈行为的发生。最后是提高卡片防伪技术，增大卡片伪造难度。由于磁条卡的复制与制造技术已经被广泛掌握，而芯片的技术优势明显，今后应大力发展IC芯片卡。
参考文献：
[1]杨国强 《安徽省农业银行信用卡业务风险管理研究》
[2]黄峥荣 《建设银行湖南分行信用卡风险管理研究》
[3]叶川 《中国信用卡风险及风险管理研究》
摘要：随着我国经济的高速发展，信用卡业务也得到了快速的发展，但在业务发展的同时也暴露了相应的风险。本文就目前信用卡行业的现状总结了行业内普遍存在的风险，并根据所存在风险提出了相关针对性建议。
关键词：信用卡风险；风险管理
信用是银行向个人和单位发行的，凭此向特约单位购物、消费和向银行存取现金，其形式是一张正面印有发卡银行名称、有效期、号码、持卡人姓名等内容，背面有磁条、签名条。信用卡由银行或信用卡公司依照用户的信用度与财力发给持卡人，持卡人持信用卡消费时无须支付现金，待账单日（英语：Billing Date）时再进行还款。
信用卡分为贷记卡和准贷记卡，贷记卡是指银行发行的、并给予持卡人一定信用额度、持卡人可在信用额度内先消费后还款的信用卡；准贷记卡是指银行发行的，持卡人按要求交存一定金额的备用金，当备用金账户余额不足支付时，可在规定的信用额度内透支的准贷记卡。所说的信用卡，一般单指贷记卡。
近年来，随着经济的高速发展，我国信用卡业务快速发展，商业银行不断重视信用卡业务，各发卡银行发卡量大幅上升，市场竞争逐渐激烈。同时，国内的信用卡不断改善的受理环及银行卡联网通用的基本实现促进了信用卡多元化市场主体产业链的形成。数据显示，截至2013年底，我国累计发行信用卡3.91亿张，较上年末增长18.03%；信用卡授信总额为4.57万亿元，同比增长31.17%，信用卡期末应偿信贷总额为1.84万亿元，同比增长61.80%。
然而，由于信用卡在我国发展的历史还不长，特别是发卡量从百万张跨越至上亿张，只用了短短几年的时间，其中必然存在着诸多问题和风险，对此如不引起足够的重视，相应的风险累积也可能酿成大的风暴。例如，各家银行截至2013年年末的信用卡不良贷款率都有着不同程度的上升，建行不良贷款率从2012年的0.61%增加到0.66%，中行不良貸款率从1.53%上升为1.70%，兴业银行的不良贷款率从0.91%上升到1.82%，浦发银行不良贷款率由1.55%上升到1.75%。
一、信用卡业务发展中存在的主要风险
（一） 信用风险。
信用风险主要指金融机构的交易对方违约或不能旅行其合约而导致损失的可能性。信用风险主要包括两个方面，经济能力风险和道德风险。
经济能力风险指由于各种原因，如失业、个人收入的下降、破产、突发事故、家庭成员生老病死等导致客户对授信机构的信贷债务无法偿还，造成授信机构资金损失，主要由客户行为准则和财务状况的不确定性以及授信机构与消费者之间的信息不对称性形成。道德风险是指消费者通过各种违法手段恶意信贷，第三方利用各种违法手段从信用卡业务活动中攫取非法利益，从而给授信机构、持卡人和发卡者带来资金损失。
（二）欺诈风险
信用卡卡欺诈风险主要指的是由外部事件引起的外部欺诈，持卡人故意骗取、盗用财产或逃避法律制裁而给商业银行造成损失的行为。按照欺诈风险发生的不同业务环节，可分为申请欺诈和交易欺诈两个主要类别。申请欺诈是指不法分子利用虚假身份、伪造证明文件或未经同意冒用他人身份申领信用卡的欺骗行为，又称为虚假申请、伪冒申请等。交易欺诈是指不法分子采取非法手段或通过不正当渠道伪造或获取卡片，或获取持卡人账户信息冒充真实持卡人从事欺诈，以及持卡人采取虚假交易等方式进行套现欺诈的欺骗行为。
（三）操作风险
操作风险主要指由于不健全或实效的内部控制过程、人员和系统或是外部事件而导致的直接或间接损失风险。操作风险主要是因作业流程上的操作不当和管理疏松、操作人员出现差错而产生的风险。如由于操作人员的疏忽或者责任心不强，需要核实的客户相关信息未核实到位，即可能给诈骗分子可趁之机；银行外包行为存在的风险。外包是将部分信用卡非核心业务委托系统外专业机构处理，并向其支付一定报酬的行为。外包风险是指业务外包过程中，因各种原因可能导致外包行遭受损失的可能性避免釆用免年费、降利率的价格战，将经营模式从片面追求发卡量转向有效提升卡消费金额及拉动其他相关附属业务，杜绝不计成本和忽视风险管理的恶性竞争。
（四）法律风险
由于信用卡业务在我国尚处于起步阶段，很多业务环节和操作惯例无法可依。信用卡市场主题的责、权、利关系的规定还不明确。因此，在信用卡业务中存在较大的法律风险。由于信用卡是免担保、免保证金、免抵押品的信贷产品，信用风险是信用卡业务风险的主要损失来源，是信用卡风险的主要表现形式。如果信用风险带来的坏账损失很高，不仅会直接减少银行的利润，而且监管机构会因此要求更高的资本金，若信用风险损失大大超过预期，会出现巨大的资本危机，控制不当会直接导致银行的破产。
二、信用卡业务风险管理措施与策略
（一）建立个人信用征信体系，健全社会诚信体系。
健全全社会范围的个人信用征信体系，建立健全的社会诚信体系已成为加强商业银行信用卡业务风险管理、防范和化解信用卡业务风险的当务之急。
一般来讲，个人征信体系的建设对发展信用卡消费信贷的作用主要有两个方面：首先，个人征信体系的建设可减少信用卡业务中交易双方的信息不对称，有利于商业银行信用卡信用风险的防范，有助于商业银行扩大信用卡业务的规模。其次，个人征信体系的建设可降低信用卡业务双方的交易成本。
（二）提高从业人员的整体素质，严格规范业务操作
操作风险是信用卡发卡机构内部的风险，发卡机构应建立良好的内部管理机制，具体要从以下几个方面来防范银行内部工作人员的操作风险。一是发卡行要增强风险意识，在发展业务的同时，严格执行信用卡业务的各项规章制度，建立健全内部岗位责任制，并根据业务发展和风险管理变化不断完善信用卡管理办法和操作规程。二是强化发卡整个流程的基础管理工作，建立健全重要工作环节的制约监督机制，加强稽核、检查、坚决纠正和克服有章不循的现象。三是加强银行内部人员的管理和培训。在让工作人员熟练工作的方式和程序，尽量减少操作上的失误的同时加强思想道德教育，防止其思想出现偏差，为了贪图经济上的一时利益，利用职务之便，做出坑害顾客、危害银行利益及形象的违法行为。
（三）运用法律手段，规范信用卡消费
法律是带有强制力的行为规范，是对社会正常秩序的保障，加强与信用卡相关的法律的建立和完善，可以很好地对信用卡风险起到规避作用。笔者关于信用卡立法建议如下：一是加快立法步伐，提高立法层次，尽快完善消费金融的法律体系，制定专门规制信用卡交易的法律法规。二是清理不合理的格式条款。在 ATM 和 POS 卡交易过程中，许多银行各自为政，通过格式条款免除自己的责任，而加重客户责任的现象比较突出，立法应对此加以规制。三是尽快制定个人信用征信制度的相关法律规范。个人信用征信制度的建立有利于金融机构等商业部门直接判断、了解个人信用状况，防范和规避信贷风险，对于其积极拓展消费信贷业务具有极其重要的意义，并为建立良好的市场经济运行秩序提供制度保障。
除以上手段外，我们还应该积极采取其他措施防范信用卡业务风险。一是加强安全用卡知识宣传，保护持卡人信息安全。应加强持卡人安全教育，普及银行卡基本知识及安全知识力度，提示银行卡业务各类风险点，不断增强社会公众风险防范的主动性和自觉性。特别是要针对伪卡欺诈风险，告知持卡人加强自身信息保护，要做到不泄漏自己的卡号、密码、身份证、家庭住址和联系号码等重要信息，妥善保管好本人卡片和密码。持卡人一旦发现自己的银行卡被冒用或盗刷或有可疑交易，及时与发卡行联系或向公安机关报案。二是加强对特约商户的培训和宣传指导。首先发展商户要考虑其经营合法性；其次要加强对特约商户的培训和指导，定期检查特约商户受理信用卡的操作程序是否规范，经常性地对收银人员进行业务辅导；要注意监控特约商户交易情况，发生异常交易的要及时查清原因，防止商户欺诈行为的发生。最后是提高卡片防伪技术，增大卡片伪造难度。由于磁条卡的复制与制造技术已经被广泛掌握，而芯片的技术优势明显，今后应大力发展IC芯片卡。
参考文献：
[1]杨国强 《安徽省农业银行信用卡业务风险管理研究》
[2]黄峥荣 《建设银行湖南分行信用卡风险管理研究》
[3]叶川 《中国信用卡风险及风险管理研究》