2020年初的新冠疫情导致全国经济停摆,彼时大量钢铁流通企业都面临着库存高企、销售停滞、价格下跌、物流不畅的困境.而对上游钢厂的货款却往往因为签订了年度协议,仍然要继续付款;比较理想的也是通过沟通少付或适当延迟支付.但即将到期的银行贷款却很难有延期偿还的机会,不然,可能影响征信.不同于餐饮、超市等消费品领域,大额负债经营是钢铁流通企业的基本特征.一旦企业征信出现问题,对企业的影响是灾难性的.因此,如何强化现金流量管理,提升持续经营能力和应急处突能力,实现持续高质量发展,是钢铁流通企业不得不重视的问题.笔者所供职的浙江物产金属集团有限公司(以下简称物产金属)成立于1963年,是世界500强企业物产中大(2020年排名210位)的重要成员公司,在业内具有引领者的地位.本文将从钢铁流通企业的基本特点出发,分析现金流量的基本特点和提升建议,希望以此抛砖引玉,为业内同行带来借鉴.