[中图分类号]F830.4[文献標识码]A[文章编号]1009－2234(2009)05－0167－01
　　
　　为进一步了解个人外汇管理政策执行效果及银行在执行中存在的问题，促进银行个人外汇业务合规经营。国家外汇管理局齐齐哈尔市中心支局在对个人外汇业务专项检查中了解到，银行个人结汇业务办理情况不容乐观，个人结汇业务亟待进一步规范。
　　
　　一、个人结汇业务办理中存在的问题
　　
　　1　留存凭证保存形式不统一。《个人外汇管理办法实施细则》规定，银行为个人办理结售汇业务时，应通过个人结售汇系统打印“结汇/购汇通知单”，作为会计凭证留存备查。在实际办理业务中，有的银行能够按要求在会计传票后附上结汇通知单及结汇本人身份证明复印件，而有些银行会计传票后只附身份证明复印件，将结汇通知单单独保管。尤其是外汇业务开展较少，人员流动比较频繁的营业网点，此类情况比较突出。
　　2　“个人结售汇系统”录入要素不准确。由于责任心不强、缺乏有效的复核监督机制，银行在“个人结售汇系统”中对“结汇资金属性”填写随意性较大，并存在身份证号码多录或少录、币种错误等问题，导致“个人结售汇系统”统计数据欠准确。
　　3　银行为个人办理结汇业务违规操作。一是个人结汇数据漏录人“个人结售汇系统”。二是年度内没有向当地外汇局申报将漏录人信息补录到“个人结售汇系统”。导致系统数据统计失真，无法实时监控个人结汇超限额情况。
　　
　　二、原因分析
　　
　　1　银行办理结汇业务的网点多而分散，经办人员对外汇政策了解、掌握不够。我市各外汇指定银行个人购汇业务都集中在市行办理，个人结汇业务银行网点多而分散。由于部分网点人员更换频繁，有些银行缺乏有效的监督复核机制，甚至认为“个人结售汇系统”的设立，为银行日常处理业务多设了一道程序，导致工作不认真、责任心不强，风险防范意识淡薄。
　　2　一些基层网点由于外汇业务不经常发生，因此对外汇业务重视不够，客户前来办业务时不知如何办理，只能临时查看有关资料和向其他行请教，导致业务环节不清楚。
　　3　机制不健全，培训不到位。目前各外汇指定银行省级分行虽多次举办国际业务培训，大多是市(地)分行人员参加，而一些市(地)分行由于管理机制不顺畅，导致培训精神不能及时贯彻到基层网点，加之基层经办员自身学习不够，致使其对外汇政策知识了解匮乏，外汇业务操作生疏。
　　4　“个人结售汇系统”查询功能不完善，非现场监管难以有效开展。目前“个人结售汇系统”提供的监管功能不支持对辖区一定时间段内所有个人结售汇业务流水的查询。外汇局难以掌握辖区个人结售汇业务的全貌，事后核查工作仅限于对单笔大额结售汇业务的核查，一定程度上制约了个人结售汇监管工作的有效深入开展。
　　
　　三、相关建议
　　
　　1　完善《银行外汇业务监督考核办法》，进一步加强对银行外汇业务合规性检查和业务质量评级工作，将个人结售汇业务办理的合规性和系统数据录入的准确性纳入对银行的日常监管考核，督促银行明确职责，减少乃至杜绝个人结售汇业务中违规行为，提高个人结售汇系统的数据质量。
　　2　银行应加强和完善符合自身结售汇业务特点的风险监控制度，加强内控制度执行情况检查，并与其目标绩效工资挂钩，从严考核相关人员的业务操作。
　　3　建议总局尽快对“个人结售汇系统”进行升级，一是将“个人结售汇系统”与银行业务系统对接，这样不仅可以减少银行手工录入的错误信息，杜绝漏录人情况发生，还能实时监控个人结汇超限额情况，实现对资金流动的双向监测。二是在个人结售汇系统中增设报表统计分析功能，使之能够根据不同的管理要求来进行查询和汇总。三是完善累计结汇金额预警和银行结汇流水查询监管功能，将非现场监管从单笔大额结汇监管扩大到对每笔超限额结汇业务的监管及对全部结汇流水的筛选、分析，确保非现场监管的有效性和及时性。
　　4　进一步加强对银行的政策宣传和培训力度，可采取电视电话视频培训方式，将视频培训辐射到基层网点，增强外汇指定银行正确执行政策的自觉性，提高银行代位监管的能力。