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摘要：文章首先概述了我国中小企业融资现状，分析了中小企业融资困难产生的原因；其次针对后金融危机时代背景总结出中小企业融资所面临的市场环境；最后提出后金融危机时代中小企业融资对策。
关键词：后金融危机；中小企业；融资
到目前为止，我国的大，中，小企业占全部企业数的比例分别为0.21％、1.96％、97.83％。这一结构与一些发达国家的企业结构大体一致。可以说，中小企业对我国经济做出了卓越的贡献：
①扩大了就业，提供了新的岗位：提供了75％的城镇就业机会。②GDP的重要组成部分，近10年的统计表明，其在工业总产值和利税分别占60％和40％，每年出口创汇占60％。③有力的推动了城市化，工业化的进程。④中国企业国际化的重要力量，联想、百度、盛大等企业在海外的上市大大的增强了中国人的自豪感。⑤为员工提供获得全面经验的机会。
但在中小企业做出贡献同时，也面临着发展的瓶颈问题，比如，广西壮族自治区经委调查数据表明，广西99％的企业是中小企业，政府50％以上的税收和80％以上的城镇人口就业也都集中在中小企业，而融资难、贷款难一直制约着这些企业的快速发展。截至2009年底，广西银行业金融机构贷款余额7300多亿元，而中小企业获得的贷款约500亿元，不到10％。其中有内部也有外部原因，但无疑，资金的问题是最大的问题，如何融资，怎样获得融资是一直困扰中国中小企业发展，常见的融资的途径可以简单分为：①自筹：家里、亲戚。②直接：明间借贷、股票、债券、资产证券化、风险投资。③间接：银行等金融机构、租赁、商业信用。④政府扶植：税收补贴、财政补贴、基金资助、贷款资助。
1 中小企业融资困难原因分析
目前的融资难问题一般分两个因素，内部因素和外部因素，内部因素主要包括以下几个方面：
①企业自身规模小，抵抗风险能力差，生存压力大，竞争优势不明显。
②在间接融资这块，银行一般以土地，房产等不动资产为抵押物。而中小企业目前普遍为租赁形式，使得银行操作起来也难。
③中小企业基本为家族企业，缺乏现代化管理制度的约束，股权结构不清晰，管理人素质不高，财务不规范，缺乏信任的财务信息，在银行的信用等级中60％为3B或3B以下。国家发改委的数据显示，凭此，中小企业银行贷款的被拒绝率超过56％。
④传统行业占多数，基本上是加工行业为主导，缺乏创新能力，基本上经营模式一样，难有大的突破。核心竞争力不突出。
⑤企业管理者缺乏必要的融资的素质和技能。
⑥企业家缺乏融资的长远战略，很大部分缺乏勇气，更有很多缺乏这种意识，调查中发现，相当部分企业在考虑风险投资的时候，担心自己股份的流失，自己利益的受损。
外部因素，可以分为以下4个方面：
①国家缺乏必要的相关法律的支持。现有针对中小企业的法律条文主要是《城镇集体所有制企业条例》和《乡镇企业法》，这两部法规是按所有制性质和不同的组织形式分类立法的，缺乏统一的立法标准和行为规范。
②国家政策歧视明显。国有银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等。缺乏对中小企业信贷需求的重视。国家对大型国企的过分重视，忽略了对中小企业的关怀，4万亿的投资，基本上为大型国企垄断，2009年仅安排200亿元中央投资用于支持重点产业调整振兴和促进中小企业发展。
③银行目前的信用体系和过程也不利于中小企业的融资。目前在银行，借款企业信用等级按不同行业分别制定评定标准。借款企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。每一个信用等级可用“+”、“一”符号进行微调，表示略高或略低于本等级(不包括AAA)。但就中小企业自身来讲，一方面，固定资产较少，不足以抵押，贷款受到限制；同时，企业也深感办理抵押环节多、收费多，如在土地房产抵押评估和登记手续中，评估包括申请、实地勘测、限价估算等，登记包括土地权属调查、地籍测绘、土地他向权利登记等，极为繁琐。
④区域性的中小金融机构对中小企业的支持力度不够，同时也缺少为中小企业发展服务的金融机构和担保机构。
2 后金融危机时代中小企业融资环境分析
2007年由美国次贷危机而引起的全球范围的金融危机，使得全球经济陷入倒退，现在离危机已经过去2年，因为各国政府的极力拯救，可以说，最坏的日子已经过去，全球经济呈现“v”字反弹迹象。但说危机从此已经离我们远去，还未时过早。“后金融危机时代”这个说法提起，应该是媒体最早提出，中国官方报道应该是在发改委国际合作中心国际经济研究室执行主任迟长胜，其在2010年4月17日至18目的北京举行的宏观经济形势与企业发展战略论坛上明确提出：后金融危机时期中国面临很多的挑战和机遇，经济增长模式的转型压力加大，经济结构的调整难度明显增大。
2.1 面临困难
后金融危机时代中国政府和中国经济将主要面临以下几个方面的困难。
第一，经济增长模式的转型压力加大，我国经济增长模式的基本特点就是主要依靠投资和出口，一直以来是重视国际，轻视国内，重视成本，轻视自主能力的研发。主要依靠低成本生产要素的高强度投入，这种增长模式加剧了我国经济的内外失衡，导致储蓄率和投资率过高，消费率过低，国际收支盈余又过大，造成在产生金融危机后，出口严重萎缩，消费跟不上，过分依赖投资，引发产业发展严重不平衡，重复建设。需求结构的调整的压力明显在增大。
第二，资源环境的硬约束与全球节能减排的矛盾，近年来我国能源、资源消耗迅猛增长，供需缺口也越来越大，对国外资源的依存度又不断提高，作为像中国这样处于一个工业化、城市化加速发展的一个发展中大国，我国的能源、资源消耗方面的增长将是一个长期的趋势。但2009年12月在丹麦哥本哈根世界气候会议上温总理想全世界承诺中国将在2020年，按目前的标准实现减排40％～45％，即使采取节能措施和提高资源利用的效率，这个目标也是很有难度实现的。所以今后一个时期，中国政府将会更加重视节能和减排具体措施的实施。
第三，中国的体制改革面临着严峻的挑战。目前包括现代产权制度、收入分配制度、市场信用制度和社会保障制度，医疗改革制度都还比较薄弱。矛盾很大，同时政府在市场经济中的定位和职能转变问题没有取得突破性的进展，腐败现象很严重。今后的改革将从经济领域向政治、社会、文化等多领域延伸。
2.2 存在的问题
但同时也有机遇的存在，主要有4个方面：
第一，回归实体工业化成为了必然的趋势。金融泡沫的出现，给世界也给中国上了很好的一课，这个教训就是金融服务业不能够脱离实业的发展，虚拟经济的发展离不开实体经济的强大，目前全球就出现了重归经济实体和再工业化的趋势。中国政府的回归实体工业肯定是通 过政府扶持，实现产业结构的调整，继续传统产业在新技术基础上的复兴，同时推动新兴战略性产业的布局和发展。
，
第二，绿色、低碳经济已经成为中国经济的新的增长点。绿色能源和低碳经济正在成为全球竞争的制高点，西方发达国家首先确立了这样一种发展态势，发展中国家也应该紧随其后。从历史经验来看，一次经济危机往往催生了重大的科技创新和科技革命。这次我们和发达国家起点差距不大，我国完全可以依靠科技创新培育新的增长点，增加新的就业岗位最终摆脱金融危机而走向另一个辉煌。
第三，加强与新兴市场的合作。目前新兴市场本身已经占有世界经济的40％的份额，后金融危机时期，新兴市场经济体的总体肯定将持续增长，在世界经济中的份额有望突破50％。中国政府肯定会与新兴市场经济体之间(比如加强与东盟、拉美，非洲的合作)在投资、贸易、货币和金融方面加强合作。这样做，人民币区域化和国际化的进程也将进一步加快，这也更有利于提高我国企业的综合竞争力。
第四，城市化、工业化肯定是我国经济发展的重要引擎。2008年我国城镇化率达到了45，7％，今后仍将保持每年提高0.1～1个百分点的增速。我国城镇化率可能在2013-2015年超过50％，农村人口将大量进入城市，今后一个时期，推进城市化的主要任务是进城农民工市民化。通过加快推进农民工市民化，来带动城镇的基础设施和住房建设的投资需求，以及城镇人口消费需求。这必然成为投资和消费的重要引擎。
3 后金融危机时代中小企业融资策略分析
针对上述分析，结合现实的状况，可以从两个方面提出融资对策。
3.11 企业内部对策
①顺应国家产业结构调整的良机，积极发掘新型行业，布局产业，树立创新观念。鼓励新的商业模式创新。
②树立现代企业管理意识，优化资产结构，积极引进优秀管理人员，和技术人员，树立融资观念。要增强资金的时间价值观念和资金成本观念，优化中小企业资产结构，改善企业财务善，搞好银企合作，加强应收账款管理，加速企业资金回收。
③加强投资管理，提高资金使用效益。随着市场竞争的加剧和企业追求利润的驱使，高效地周转。
④财务信息公开化，不做假帐，树立良好的纳税意识。
⑤增强社会责任感，再追求经济效益同时，树立良好的外部形象。
⑥积极寻找风险投资资金，改变保守的传统观念，应从各种渠道，包括政府部门、咨询公司、银行等各方面获取信息，积极与国内外的风险投资机构进行交流，寻找其支持和帮助。
3.22 国家的重视和国家外部宏观环境的培养
①加强新的立法建设，把对中小企业的支持放在重要位置，应尽快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先，要划分中小企业的分类标准，明确中小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。再次，要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法。
②大力发展地方性金融机构，大力推进现有的城市商业银行和城乡信用社，村镇银行的体制改革，积极发挥它们的地域特色，2009年，温家宝总理在浙江调研时，偶遇一位农民在试点银行成功贷到五千元用于发展养殖业，给予了高度的评价。
③建立和完善为中小企业融资的信用评估体系。提高对中小企业的信贷业务速度。银行可以考虑下放审批权限下放审批权限。如果中小企业像大型企业一样层层审批，则因单笔融资规模小而融资成本得不到降低，银行业的管理成本相对高昂。因而减少审批环节、下放审批权限是商业银行推行中小企业信贷业务的必要内容。可以借鉴新加坡等地的经验，在加强风险控制的情况下采取“信贷工厂”的作业模式，对中小企业贷款在设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作。对信用程度高的中小企业，可采用“一次核定、随用随贷、循环使用”的贷款管理模式，提高贷款使用效率和银行管理效率。这样，审批效率高：实行分级授权，权限落实到人。审批每笔贷款时，将根据贷款金额的大小来组织不同级别的贷款审批委员会，组成人员不完全固定，以保证审贷会可以及时召开。通常贷款在3天之内发放，最长不超过1周。
④政府在促进担保体系的充分发育方面也大有可为。可以采用多途径担保体系，在这里，政府可以发挥更大的领头羊作用，浙江省的经验值得借鉴。浙江不仅促进担保机构的发展，而且积极促进担保模式的创新。比如，抱团增信模式，就是针对担保公司规模小，把多个担保机构的信用整合抱团到成一个共同的担保体系；网络联保，就是若干在网络上登记的商务企业借助网络平台自愿组成一个联合体，向银行联合申请贷款，每个借款人都具有对其他借款人的债务承担连带保证责任；桥隧模式，就是在担保公司、商业银行与中小企业之外引入第四方，当中小企业因财务危机无法还贷时，可以由第四方以注入现金流的形式购买企业的股权，用以偿还银行贷款。同样，在去年湖南省政府的采购额中，省内企业获得的项目金额达147.43亿元，占政府采购总额的比重达89％，其中中标中小企业的数量达数千家。但是，中标的中小企业在履行政府采购合同时遇到许多困难，其中最普遍的问题是融资难。一些中小企业中标后，由于没有足够的资产抵押或担保，难以取得银行贷款，只得向其他企业临时借款，致使成本较高，利润空间低；有的甚至因为缺乏流动资金，不能顺利履行政府采购合同。湖南省利用政府采购合同支付的良好信誉，搭建起融资服务平台，通过这个平台，中标的中小企业可以凭中标通知书和政府采购合同，作为信用抵押凭据，直接向银行贷款。在日前举行的湖南省政府采购支持中小企业融资签约仪式上，湖南省内5家中小企业分别获得了5家银行的贷款授信
⑤建立和完善为中小企业融资的担保体系。根据我国的实际情况，结合其它国家的经验，我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主，其它担保形式并存的中小企业信贷担保体系。可成立多种形式的信贷担保机构，开辟多种渠道筹集担保基金：由政府、社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金；切实改进中介机构的服务，简化手续，降低标准；金融机构可适当扩大有效财产的抵押范围。目前不少省市已出台了建立担保体系的办法，为支持成长中小企业的发展，开拓信贷市场，银行要积极协助和促进政府有关部门建立中小企业担保体系。要简化中小企业贷款抵押手续和条件，允许以固定资产和无形资产为抵押；建立政府贷款担保基金，为经过其评估发展良好的中小企业提供政府担保；建立中小企业共同担保基金，由政府加以引导，从而可以调剂各企业间的担保资源。建议设立地方中小企业融资担保机构，除设立地(市)级担保机构外,IX(市)、县还要设立专为中小企业融资的担保机构，鼓励企业间实行会员制的联保，从而形成纵横交错的中小企业担保体系。担保资 金实行政府财政启动，各方出资，风险共担，利益共享。
⑥加强银行内部的专业化、功能化分工。从信贷需求角度看，大型企业需要的是个性化、多元化的金融产品，中小型企业需要的是标准化的金融产品。在此基础上促进二级支行向零售银行方向转变。可以在较低支行层面，建设小企业信贷业务审批与风险控制中心，实现小企业业务的低平台管理。比如，目前工商银行依托公司的信用，对相关物流、现金流等实施封闭管理，为企业供货商提供从采购、生产到销售的全流程融资支持。工商银行上海分行推出了“小企业供应链融资”、“钢贸通”、“油贸通”等产品，深圳分行推出了“黄金宝”等，从“核心产品、形式产品、期望产品、延伸产品和潜在产品”五个层次上对产品进行完善和组合，很好地契合了行业特点，满足了差异化的金融服务需求。
⑦加速中小企业社会化服务体系的建设进程，同时建立中小企业行业协会或联盟。协会或联盟内的中小企业应加强互助合作，资金充裕的企业可以为其他企业提供资金支持，技术先进的企业则可以为其他企业提供技术指导，还可以相互间提供贷款担保。四川省中小企业融资超市就是如此。2009年8月25日，为了引导和扩大中小企业融资，在四川省经济与信息化委员会和四川省银监局牵头，由省中小企业信用与担保协会、省银行业协会主办，成都市锦江区金融办、经贸局等多部门搭建了四川中小企业融资超市，其中集合了银行业金融机构、中小企业信用担保机构、创业投资机构、融资租赁机构、产权交易机构、信托机构、小额贷款公司等39家机构，为有融资需求的中小企业提供多样化、高效率、常年性的融资服务。
⑧加速和完善中小板和创业板的建设。据曾长虹介绍，自2009年10月23日上市交易开始截至2010年3月19日，创业板发审委共召开了52次工作会议，恰好审核了100家公司的首发申请，其中，审核通过83家，募集约400亿元。这也为我国中小企业的发展方向指明了道路。
文章就后金融危机时代的中小企业融资的方向和对策做了详细的阐述。2009年9月29日，国务院发布《国务院发布进一步促进中小企业发展的若干意见》国发[2009]36号，共8大方面29条，可以看国家对中小企业发展的关注，并提出详细对策。这就要求中小企业及时把握机会，紧紧跟随中国改革开放的新步伐，促进其自身发展壮大。
参考文献：
[1]郑雨尧.中小企业投资管理理论和实务[M].上海：上海财经大学出版社,2006.
[2]林汉川，邱红.中小企业管理教程[M].上海：上海财经大学出版社,2006.
[3]张继德，聂继虹.中小企业融资难的原因及对策探讨[J].会计之友，2009，(16).
关键词：后金融危机；中小企业；融资
到目前为止，我国的大，中，小企业占全部企业数的比例分别为0.21％、1.96％、97.83％。这一结构与一些发达国家的企业结构大体一致。可以说，中小企业对我国经济做出了卓越的贡献：
①扩大了就业，提供了新的岗位：提供了75％的城镇就业机会。②GDP的重要组成部分，近10年的统计表明，其在工业总产值和利税分别占60％和40％，每年出口创汇占60％。③有力的推动了城市化，工业化的进程。④中国企业国际化的重要力量，联想、百度、盛大等企业在海外的上市大大的增强了中国人的自豪感。⑤为员工提供获得全面经验的机会。
但在中小企业做出贡献同时，也面临着发展的瓶颈问题，比如，广西壮族自治区经委调查数据表明，广西99％的企业是中小企业，政府50％以上的税收和80％以上的城镇人口就业也都集中在中小企业，而融资难、贷款难一直制约着这些企业的快速发展。截至2009年底，广西银行业金融机构贷款余额7300多亿元，而中小企业获得的贷款约500亿元，不到10％。其中有内部也有外部原因，但无疑，资金的问题是最大的问题，如何融资，怎样获得融资是一直困扰中国中小企业发展，常见的融资的途径可以简单分为：①自筹：家里、亲戚。②直接：明间借贷、股票、债券、资产证券化、风险投资。③间接：银行等金融机构、租赁、商业信用。④政府扶植：税收补贴、财政补贴、基金资助、贷款资助。
1 中小企业融资困难原因分析
目前的融资难问题一般分两个因素，内部因素和外部因素，内部因素主要包括以下几个方面：
①企业自身规模小，抵抗风险能力差，生存压力大，竞争优势不明显。
②在间接融资这块，银行一般以土地，房产等不动资产为抵押物。而中小企业目前普遍为租赁形式，使得银行操作起来也难。
③中小企业基本为家族企业，缺乏现代化管理制度的约束，股权结构不清晰，管理人素质不高，财务不规范，缺乏信任的财务信息，在银行的信用等级中60％为3B或3B以下。国家发改委的数据显示，凭此，中小企业银行贷款的被拒绝率超过56％。
④传统行业占多数，基本上是加工行业为主导，缺乏创新能力，基本上经营模式一样，难有大的突破。核心竞争力不突出。
⑤企业管理者缺乏必要的融资的素质和技能。
⑥企业家缺乏融资的长远战略，很大部分缺乏勇气，更有很多缺乏这种意识，调查中发现，相当部分企业在考虑风险投资的时候，担心自己股份的流失，自己利益的受损。
外部因素，可以分为以下4个方面：
①国家缺乏必要的相关法律的支持。现有针对中小企业的法律条文主要是《城镇集体所有制企业条例》和《乡镇企业法》，这两部法规是按所有制性质和不同的组织形式分类立法的，缺乏统一的立法标准和行为规范。
②国家政策歧视明显。国有银行在对大企业和中小企业融资问题上的不平等。缺乏对中小企业信贷需求的重视。国家对大型国企的过分重视，忽略了对中小企业的关怀，4万亿的投资，基本上为大型国企垄断，2009年仅安排200亿元中央投资用于支持重点产业调整振兴和促进中小企业发展。
③银行目前的信用体系和过程也不利于中小企业的融资。目前在银行，借款企业信用等级按不同行业分别制定评定标准。借款企业信用等级分三等九级，即：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。每一个信用等级可用“+”、“一”符号进行微调，表示略高或略低于本等级(不包括AAA)。但就中小企业自身来讲，一方面，固定资产较少，不足以抵押，贷款受到限制；同时，企业也深感办理抵押环节多、收费多，如在土地房产抵押评估和登记手续中，评估包括申请、实地勘测、限价估算等，登记包括土地权属调查、地籍测绘、土地他向权利登记等，极为繁琐。
④区域性的中小金融机构对中小企业的支持力度不够，同时也缺少为中小企业发展服务的金融机构和担保机构。
2 后金融危机时代中小企业融资环境分析
2007年由美国次贷危机而引起的全球范围的金融危机，使得全球经济陷入倒退，现在离危机已经过去2年，因为各国政府的极力拯救，可以说，最坏的日子已经过去，全球经济呈现“v”字反弹迹象。但说危机从此已经离我们远去，还未时过早。“后金融危机时代”这个说法提起，应该是媒体最早提出，中国官方报道应该是在发改委国际合作中心国际经济研究室执行主任迟长胜，其在2010年4月17日至18目的北京举行的宏观经济形势与企业发展战略论坛上明确提出：后金融危机时期中国面临很多的挑战和机遇，经济增长模式的转型压力加大，经济结构的调整难度明显增大。
2.1 面临困难
后金融危机时代中国政府和中国经济将主要面临以下几个方面的困难。
第一，经济增长模式的转型压力加大，我国经济增长模式的基本特点就是主要依靠投资和出口，一直以来是重视国际，轻视国内，重视成本，轻视自主能力的研发。主要依靠低成本生产要素的高强度投入，这种增长模式加剧了我国经济的内外失衡，导致储蓄率和投资率过高，消费率过低，国际收支盈余又过大，造成在产生金融危机后，出口严重萎缩，消费跟不上，过分依赖投资，引发产业发展严重不平衡，重复建设。需求结构的调整的压力明显在增大。
第二，资源环境的硬约束与全球节能减排的矛盾，近年来我国能源、资源消耗迅猛增长，供需缺口也越来越大，对国外资源的依存度又不断提高，作为像中国这样处于一个工业化、城市化加速发展的一个发展中大国，我国的能源、资源消耗方面的增长将是一个长期的趋势。但2009年12月在丹麦哥本哈根世界气候会议上温总理想全世界承诺中国将在2020年，按目前的标准实现减排40％～45％，即使采取节能措施和提高资源利用的效率，这个目标也是很有难度实现的。所以今后一个时期，中国政府将会更加重视节能和减排具体措施的实施。
第三，中国的体制改革面临着严峻的挑战。目前包括现代产权制度、收入分配制度、市场信用制度和社会保障制度，医疗改革制度都还比较薄弱。矛盾很大，同时政府在市场经济中的定位和职能转变问题没有取得突破性的进展，腐败现象很严重。今后的改革将从经济领域向政治、社会、文化等多领域延伸。
2.2 存在的问题
但同时也有机遇的存在，主要有4个方面：
第一，回归实体工业化成为了必然的趋势。金融泡沫的出现，给世界也给中国上了很好的一课，这个教训就是金融服务业不能够脱离实业的发展，虚拟经济的发展离不开实体经济的强大，目前全球就出现了重归经济实体和再工业化的趋势。中国政府的回归实体工业肯定是通 过政府扶持，实现产业结构的调整，继续传统产业在新技术基础上的复兴，同时推动新兴战略性产业的布局和发展。
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第二，绿色、低碳经济已经成为中国经济的新的增长点。绿色能源和低碳经济正在成为全球竞争的制高点，西方发达国家首先确立了这样一种发展态势，发展中国家也应该紧随其后。从历史经验来看，一次经济危机往往催生了重大的科技创新和科技革命。这次我们和发达国家起点差距不大，我国完全可以依靠科技创新培育新的增长点，增加新的就业岗位最终摆脱金融危机而走向另一个辉煌。
第三，加强与新兴市场的合作。目前新兴市场本身已经占有世界经济的40％的份额，后金融危机时期，新兴市场经济体的总体肯定将持续增长，在世界经济中的份额有望突破50％。中国政府肯定会与新兴市场经济体之间(比如加强与东盟、拉美，非洲的合作)在投资、贸易、货币和金融方面加强合作。这样做，人民币区域化和国际化的进程也将进一步加快，这也更有利于提高我国企业的综合竞争力。
第四，城市化、工业化肯定是我国经济发展的重要引擎。2008年我国城镇化率达到了45，7％，今后仍将保持每年提高0.1～1个百分点的增速。我国城镇化率可能在2013-2015年超过50％，农村人口将大量进入城市，今后一个时期，推进城市化的主要任务是进城农民工市民化。通过加快推进农民工市民化，来带动城镇的基础设施和住房建设的投资需求，以及城镇人口消费需求。这必然成为投资和消费的重要引擎。
3 后金融危机时代中小企业融资策略分析
针对上述分析，结合现实的状况，可以从两个方面提出融资对策。
3.11 企业内部对策
①顺应国家产业结构调整的良机，积极发掘新型行业，布局产业，树立创新观念。鼓励新的商业模式创新。
②树立现代企业管理意识，优化资产结构，积极引进优秀管理人员，和技术人员，树立融资观念。要增强资金的时间价值观念和资金成本观念，优化中小企业资产结构，改善企业财务善，搞好银企合作，加强应收账款管理，加速企业资金回收。
③加强投资管理，提高资金使用效益。随着市场竞争的加剧和企业追求利润的驱使，高效地周转。
④财务信息公开化，不做假帐，树立良好的纳税意识。
⑤增强社会责任感，再追求经济效益同时，树立良好的外部形象。
⑥积极寻找风险投资资金，改变保守的传统观念，应从各种渠道，包括政府部门、咨询公司、银行等各方面获取信息，积极与国内外的风险投资机构进行交流，寻找其支持和帮助。
3.22 国家的重视和国家外部宏观环境的培养
①加强新的立法建设，把对中小企业的支持放在重要位置，应尽快指定有关部门组织制定有关中小企业贷款的法律或规定。首先，要划分中小企业的分类标准，明确中小企业的界定方法。其次，要明确各类金融机构在中小企业信贷制度中的作用和功能，制定中小企业贷款的具体管理方法和鼓励措施。再次，要落实政府支持中小企业贷款的财政资金渠道、执行机构及管理办法。
②大力发展地方性金融机构，大力推进现有的城市商业银行和城乡信用社，村镇银行的体制改革，积极发挥它们的地域特色，2009年，温家宝总理在浙江调研时，偶遇一位农民在试点银行成功贷到五千元用于发展养殖业，给予了高度的评价。
③建立和完善为中小企业融资的信用评估体系。提高对中小企业的信贷业务速度。银行可以考虑下放审批权限下放审批权限。如果中小企业像大型企业一样层层审批，则因单笔融资规模小而融资成本得不到降低，银行业的管理成本相对高昂。因而减少审批环节、下放审批权限是商业银行推行中小企业信贷业务的必要内容。可以借鉴新加坡等地的经验，在加强风险控制的情况下采取“信贷工厂”的作业模式，对中小企业贷款在设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作。对信用程度高的中小企业，可采用“一次核定、随用随贷、循环使用”的贷款管理模式，提高贷款使用效率和银行管理效率。这样，审批效率高：实行分级授权，权限落实到人。审批每笔贷款时，将根据贷款金额的大小来组织不同级别的贷款审批委员会，组成人员不完全固定，以保证审贷会可以及时召开。通常贷款在3天之内发放，最长不超过1周。
④政府在促进担保体系的充分发育方面也大有可为。可以采用多途径担保体系，在这里，政府可以发挥更大的领头羊作用，浙江省的经验值得借鉴。浙江不仅促进担保机构的发展，而且积极促进担保模式的创新。比如，抱团增信模式，就是针对担保公司规模小，把多个担保机构的信用整合抱团到成一个共同的担保体系；网络联保，就是若干在网络上登记的商务企业借助网络平台自愿组成一个联合体，向银行联合申请贷款，每个借款人都具有对其他借款人的债务承担连带保证责任；桥隧模式，就是在担保公司、商业银行与中小企业之外引入第四方，当中小企业因财务危机无法还贷时，可以由第四方以注入现金流的形式购买企业的股权，用以偿还银行贷款。同样，在去年湖南省政府的采购额中，省内企业获得的项目金额达147.43亿元，占政府采购总额的比重达89％，其中中标中小企业的数量达数千家。但是，中标的中小企业在履行政府采购合同时遇到许多困难，其中最普遍的问题是融资难。一些中小企业中标后，由于没有足够的资产抵押或担保，难以取得银行贷款，只得向其他企业临时借款，致使成本较高，利润空间低；有的甚至因为缺乏流动资金，不能顺利履行政府采购合同。湖南省利用政府采购合同支付的良好信誉，搭建起融资服务平台，通过这个平台，中标的中小企业可以凭中标通知书和政府采购合同，作为信用抵押凭据，直接向银行贷款。在日前举行的湖南省政府采购支持中小企业融资签约仪式上，湖南省内5家中小企业分别获得了5家银行的贷款授信
⑤建立和完善为中小企业融资的担保体系。根据我国的实际情况，结合其它国家的经验，我国中小企业贷款担保体系应该是一个以政府担保为主，其它担保形式并存的中小企业信贷担保体系。可成立多种形式的信贷担保机构，开辟多种渠道筹集担保基金：由政府、社会中介组织、企业和银行共同建立中小企业贷款担保基金；切实改进中介机构的服务，简化手续，降低标准；金融机构可适当扩大有效财产的抵押范围。目前不少省市已出台了建立担保体系的办法，为支持成长中小企业的发展，开拓信贷市场，银行要积极协助和促进政府有关部门建立中小企业担保体系。要简化中小企业贷款抵押手续和条件，允许以固定资产和无形资产为抵押；建立政府贷款担保基金，为经过其评估发展良好的中小企业提供政府担保；建立中小企业共同担保基金，由政府加以引导，从而可以调剂各企业间的担保资源。建议设立地方中小企业融资担保机构，除设立地(市)级担保机构外,IX(市)、县还要设立专为中小企业融资的担保机构，鼓励企业间实行会员制的联保，从而形成纵横交错的中小企业担保体系。担保资 金实行政府财政启动，各方出资，风险共担，利益共享。
⑥加强银行内部的专业化、功能化分工。从信贷需求角度看，大型企业需要的是个性化、多元化的金融产品，中小型企业需要的是标准化的金融产品。在此基础上促进二级支行向零售银行方向转变。可以在较低支行层面，建设小企业信贷业务审批与风险控制中心，实现小企业业务的低平台管理。比如，目前工商银行依托公司的信用，对相关物流、现金流等实施封闭管理，为企业供货商提供从采购、生产到销售的全流程融资支持。工商银行上海分行推出了“小企业供应链融资”、“钢贸通”、“油贸通”等产品，深圳分行推出了“黄金宝”等，从“核心产品、形式产品、期望产品、延伸产品和潜在产品”五个层次上对产品进行完善和组合，很好地契合了行业特点，满足了差异化的金融服务需求。
⑦加速中小企业社会化服务体系的建设进程，同时建立中小企业行业协会或联盟。协会或联盟内的中小企业应加强互助合作，资金充裕的企业可以为其他企业提供资金支持，技术先进的企业则可以为其他企业提供技术指导，还可以相互间提供贷款担保。四川省中小企业融资超市就是如此。2009年8月25日，为了引导和扩大中小企业融资，在四川省经济与信息化委员会和四川省银监局牵头，由省中小企业信用与担保协会、省银行业协会主办，成都市锦江区金融办、经贸局等多部门搭建了四川中小企业融资超市，其中集合了银行业金融机构、中小企业信用担保机构、创业投资机构、融资租赁机构、产权交易机构、信托机构、小额贷款公司等39家机构，为有融资需求的中小企业提供多样化、高效率、常年性的融资服务。
⑧加速和完善中小板和创业板的建设。据曾长虹介绍，自2009年10月23日上市交易开始截至2010年3月19日，创业板发审委共召开了52次工作会议，恰好审核了100家公司的首发申请，其中，审核通过83家，募集约400亿元。这也为我国中小企业的发展方向指明了道路。
文章就后金融危机时代的中小企业融资的方向和对策做了详细的阐述。2009年9月29日，国务院发布《国务院发布进一步促进中小企业发展的若干意见》国发[2009]36号，共8大方面29条，可以看国家对中小企业发展的关注，并提出详细对策。这就要求中小企业及时把握机会，紧紧跟随中国改革开放的新步伐，促进其自身发展壮大。
参考文献：
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[2]林汉川，邱红.中小企业管理教程[M].上海：上海财经大学出版社,2006.
[3]张继德，聂继虹.中小企业融资难的原因及对策探讨[J].会计之友，2009，(16).