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【摘要】：银行是经营货币的高风险行业，就目前而言，贷款利息收入仍然是银行收入和盈利的主要渠道。作为银行贷款担保中经常采用的保证担保贷款，与其它贷款类型相比是风险度较高的一种贷款，如何加强其管理，力求有效控制贷款风险，是保持保证贷款健康运行的关键所在。
【关键词】：银行信贷;保证担保贷款;保证贷款风险
1.保证担保贷款的概念
1.1担保贷款的概念
银行面临的最大风险主要来自借款客户的信用风险。近年来，由于银行放款有借无还的问题长期未能很好解决，为了防范信用风险，维护银行债权安全，规范贷款行为，银行越来越多地采用担保贷款的方式，仅对部分高价值优良客户和个人小额信用提供信用贷款。
担保贷款是指借款合同中约定由借款人的财产或第三人信誉及财产作为贷款保障而发放的贷款。担保贷款按担保方式的不同可分为保证担保贷款、抵押担保贷款和质押担保贷款。而保证是银行贷款担保中经常采用的担保方式之一。
在银行信贷管理中，保证担保贷款与其它贷款类型相比是风险度较高的一种贷款。要保证贷款风险得到有效控制，必须强化风险管理意识，严密风险管理机制，防患于未然，这是保持保证贷款健康运行的关键所在。
1.2保证及保证贷款的概念
保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证担保贷款即指借款人按照《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担保证责任或连带责任而发放的贷款。保证贷款所涉及的当事人有借款人、保证人和贷款银行。保证人为借款提供的贷款担保为不可撤销的全额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定的贷款本息和由贷款合同引起的相关费用，保证人还必须承担由贷款合同引发的所有连带民事责任。贷款的保证担保只能由借款人自己委托保证人向银行提供，银行不能替借款人找保证人。
1.3保证担保贷款的特点
（1）保证人是贷款法律关系以外的第三人。（2）是以保证人的信誉和清偿能力作保的。（3）双方是自愿约定的。
2.保证贷款风险的表现形式
保证贷款的风险特点：一是隐患大，保证贷款比重较大，尤其是诉讼贷款中的保证部分比重更大，潜伏了很大的风险隐患;二是危害大，保证贷款的风险一旦变为现实，将影响整个关联企业资金运作。保证贷款风险取决于借款人和保证人的诚信程度和银行工作人员的道德风险、操作风险等，主要存在以下几个方面的风险：
2.1贷款手续风险
（1）有些信贷人员原则性不强，不能严格执行贷款管理的相关制度规定，凭借凭借经验，感情用事。（2）有些信贷人员对借款人提供的相关资料审查不严，特别是对相关资料的真实性审查不够缜密。（3）有些信贷人员责任意识不强，粗心大意，在填写贷款合同时要素不全。（4）有的借款合同存在严重瑕疵，如借款人身份证姓名与合同上的印章不一致等问题。（5）借据与借款合同及相关手续的内容不一致。
2.2偿债能力风险
银行一般注重第一还款来源，而对保证人偿债能力重视程度不够，审查不严。
（1）保证人不具备资格。有的保证人债台高筑，负债累累，自身难保，根本不具备为他人提供借款保证的资格和能力。（2）保证人不符合条件。保证人为家庭成员或一个利益共同体内的成员，即借款人与保证人之间存在着直接的利益风险关系，不符合提供保证的条件。（3）违规连环保证。母公司给子公司保证，关联企业之间互相担保，一旦企业经营不善，将对信贷资金带来高度风险。
2.3贷前调查风险
一般来说，借款人提出贷款申请后，信贷人员必须要进行贷前实地调查，在认定贷款合法性、安全性、盈利性的基础上，撰写出带有结论性的调查报告。但是在实际操作中，有的信贷人员对老客户和老熟人贷款，不进行实地调查，直接套用原有的调查报告，敷衍了事;有的信贷人员工作不深入细致，撰写的调查报告没有客观、真实、全面反映借款情况，一定程度上会误导后续的审查和决策。2.4柜面操作风险
在实际工作中，有的柜面人员对相关贷款手续是否齐全、合规、有效审核不够细致;对借款人和保证人是否本人亲自到现场办理审核不够严谨;对有无法律风险或隐患等审核不够认真等。
2.5贷款催收风险
在信贷管理中，信贷人员由于工作疏忽大意，对到期贷款催收不及时;信贷人员与柜面操作人员沟通不及时，工作配合不协调，以致错过收取贷款本金利息的有利时机，出现应收未收问题等。
3.保证贷款风险形成的原因
3.1保证贷款只重形式而忽视责任是产生风险的主要原因。
3.2企业不合理的融资结构是保证贷款风险形成的基本原因。
我国企业融资特征表现为：内源融资比重过小，外源融资比重过大;债务和股权融资比重较大。企业过分追求短期利益，为扩大融资能力而不惜结成庞大的担保网。
3.3缺乏保证监督制度。
在担保期间，保证人可能会因经营不善等原因而丧失担保能力。这时，银行就应考虑要求債务人重新寻找合格的保证人或者设置其他担保形式。但在现实生活中，银行在保证人签订保证合同后往往放弃对保证人的监督，对保证人的状况缺乏了解，甚至有些保证人被宣告破产或者解散后，银行亦不知晓，直到后来发生债权未能清偿，要对保证人行使权利时，才发现保证人根本无法履行担保责 任。另外由于我国未建立个人财产登记制度，有些保证人为逃避债务而转移、隐匿财产，以至于为债权人行使权利设置了很大障碍。
4.保证担保贷款的应对措施
4.1增强风险意识和责任意识，预防人为风险和道德风险
人为风险和道德风险都是因为工作责任心不强而诱发的风险，故要加强对信贷人员的管理，强化制度规定的执行力，健全责任制，要提高信贷人员的工作责任感和风险意识，有效避免信贷风险的发生。 4.2强化审核借款人提供相关信息的真实性
（1）认真审查借款人、保证人的诚信记录以及人格品德，有无不良嗜好等。（2）认真核实借款人、保证人提供相关资料的真实性，确保资料真实可靠。（3）认真审查借款人的贷款用途是否符合国家产业政策，凡属明令禁止的行业、产业一律拒贷。
4.3对保证企业的贷款调查充分落实到位
信贷人员既要了解保证企业的经济实力，又要了解企业的保证意愿和动机，同时应注意保证文书的合法有效性，防止假公章、假签名的虚假文本。信贷人员应对照保证企业的公章和签名，各种文本应予以面签，不能由借款企业统一单独提供，同时发挥公证机关作用，对于借款、保证合同文书等予以公证。
4.4强化贷前调查报告的客观全面性
信贷人员不仅要深入实地调研，理性分析借款人财务会计报表，分析借款人产品销售的市场走势、资金周转、盈利水平以及偿还贷款的能力等。信贷人员一方面工作要扎实深入，全面客观实事求是，另一方面要具有较高的综合素质，即具有丰富的业务知识，准确分析判断客观事物的能力以及文字表达能力，又具有良好品德和职业操守。
4.5强化贷款催收工作的及时性
（1）对即将到期的保证贷款，贷款责任人或管理人必須要按规定提前上门催收，并与借款人及时沟通并准备好还款资金。（2）对到期未收回的保证贷款，责任人或管理人要加大催收工作力度，定期与不定期地连续催收，帮助借款人做好资金调配，以期尽快收回贷款。（3）对确实收回无望的贷款，注意诉讼时效（包括保证时效），通过诉讼解决。对工作不尽责，失去诉讼时效的贷款，要进行责任追究，并予以严厉处罚。
4.6建立风险监测系统。
建立一套完整的、跨行际的授信企业相互关系台帐体系，对企业间的债务进行定期分析，及时采取相应的措施，防止企业套取银行信用提供担保。
参考文献：
[1]贾志伟.论保证贷款的担保方式[J].河南公安高等专科学校学报，2008，（6）：91-93.
[2]吴元珍.保证贷款的风险与防范[J].浙江金融，2005，（5）：21-25.
[3]田玮娜.技术路线图在科技管理中的应用及其前景[J].华北金融，2010，（9）：32-34.
[4]付忠.保证贷款的风险透析及防范[J].财会月刊，2005，（12）：35-36.
[5]莫凡.现行保证贷款的风险与对策[J].华南金融研究，2000，（4）：30-31.
【关键词】：银行信贷;保证担保贷款;保证贷款风险
1.保证担保贷款的概念
1.1担保贷款的概念
银行面临的最大风险主要来自借款客户的信用风险。近年来，由于银行放款有借无还的问题长期未能很好解决，为了防范信用风险，维护银行债权安全，规范贷款行为，银行越来越多地采用担保贷款的方式，仅对部分高价值优良客户和个人小额信用提供信用贷款。
担保贷款是指借款合同中约定由借款人的财产或第三人信誉及财产作为贷款保障而发放的贷款。担保贷款按担保方式的不同可分为保证担保贷款、抵押担保贷款和质押担保贷款。而保证是银行贷款担保中经常采用的担保方式之一。
在银行信贷管理中，保证担保贷款与其它贷款类型相比是风险度较高的一种贷款。要保证贷款风险得到有效控制，必须强化风险管理意识，严密风险管理机制，防患于未然，这是保持保证贷款健康运行的关键所在。
1.2保证及保证贷款的概念
保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。保证担保贷款即指借款人按照《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时，按规定承担保证责任或连带责任而发放的贷款。保证贷款所涉及的当事人有借款人、保证人和贷款银行。保证人为借款提供的贷款担保为不可撤销的全额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定的贷款本息和由贷款合同引起的相关费用，保证人还必须承担由贷款合同引发的所有连带民事责任。贷款的保证担保只能由借款人自己委托保证人向银行提供，银行不能替借款人找保证人。
1.3保证担保贷款的特点
（1）保证人是贷款法律关系以外的第三人。（2）是以保证人的信誉和清偿能力作保的。（3）双方是自愿约定的。
2.保证贷款风险的表现形式
保证贷款的风险特点：一是隐患大，保证贷款比重较大，尤其是诉讼贷款中的保证部分比重更大，潜伏了很大的风险隐患;二是危害大，保证贷款的风险一旦变为现实，将影响整个关联企业资金运作。保证贷款风险取决于借款人和保证人的诚信程度和银行工作人员的道德风险、操作风险等，主要存在以下几个方面的风险：
2.1贷款手续风险
（1）有些信贷人员原则性不强，不能严格执行贷款管理的相关制度规定，凭借凭借经验，感情用事。（2）有些信贷人员对借款人提供的相关资料审查不严，特别是对相关资料的真实性审查不够缜密。（3）有些信贷人员责任意识不强，粗心大意，在填写贷款合同时要素不全。（4）有的借款合同存在严重瑕疵，如借款人身份证姓名与合同上的印章不一致等问题。（5）借据与借款合同及相关手续的内容不一致。
2.2偿债能力风险
银行一般注重第一还款来源，而对保证人偿债能力重视程度不够，审查不严。
（1）保证人不具备资格。有的保证人债台高筑，负债累累，自身难保，根本不具备为他人提供借款保证的资格和能力。（2）保证人不符合条件。保证人为家庭成员或一个利益共同体内的成员，即借款人与保证人之间存在着直接的利益风险关系，不符合提供保证的条件。（3）违规连环保证。母公司给子公司保证，关联企业之间互相担保，一旦企业经营不善，将对信贷资金带来高度风险。
2.3贷前调查风险
一般来说，借款人提出贷款申请后，信贷人员必须要进行贷前实地调查，在认定贷款合法性、安全性、盈利性的基础上，撰写出带有结论性的调查报告。但是在实际操作中，有的信贷人员对老客户和老熟人贷款，不进行实地调查，直接套用原有的调查报告，敷衍了事;有的信贷人员工作不深入细致，撰写的调查报告没有客观、真实、全面反映借款情况，一定程度上会误导后续的审查和决策。2.4柜面操作风险
在实际工作中，有的柜面人员对相关贷款手续是否齐全、合规、有效审核不够细致;对借款人和保证人是否本人亲自到现场办理审核不够严谨;对有无法律风险或隐患等审核不够认真等。
2.5贷款催收风险
在信贷管理中，信贷人员由于工作疏忽大意，对到期贷款催收不及时;信贷人员与柜面操作人员沟通不及时，工作配合不协调，以致错过收取贷款本金利息的有利时机，出现应收未收问题等。
3.保证贷款风险形成的原因
3.1保证贷款只重形式而忽视责任是产生风险的主要原因。
3.2企业不合理的融资结构是保证贷款风险形成的基本原因。
我国企业融资特征表现为：内源融资比重过小，外源融资比重过大;债务和股权融资比重较大。企业过分追求短期利益，为扩大融资能力而不惜结成庞大的担保网。
3.3缺乏保证监督制度。
在担保期间，保证人可能会因经营不善等原因而丧失担保能力。这时，银行就应考虑要求債务人重新寻找合格的保证人或者设置其他担保形式。但在现实生活中，银行在保证人签订保证合同后往往放弃对保证人的监督，对保证人的状况缺乏了解，甚至有些保证人被宣告破产或者解散后，银行亦不知晓，直到后来发生债权未能清偿，要对保证人行使权利时，才发现保证人根本无法履行担保责 任。另外由于我国未建立个人财产登记制度，有些保证人为逃避债务而转移、隐匿财产，以至于为债权人行使权利设置了很大障碍。
4.保证担保贷款的应对措施
4.1增强风险意识和责任意识，预防人为风险和道德风险
人为风险和道德风险都是因为工作责任心不强而诱发的风险，故要加强对信贷人员的管理，强化制度规定的执行力，健全责任制，要提高信贷人员的工作责任感和风险意识，有效避免信贷风险的发生。 4.2强化审核借款人提供相关信息的真实性
（1）认真审查借款人、保证人的诚信记录以及人格品德，有无不良嗜好等。（2）认真核实借款人、保证人提供相关资料的真实性，确保资料真实可靠。（3）认真审查借款人的贷款用途是否符合国家产业政策，凡属明令禁止的行业、产业一律拒贷。
4.3对保证企业的贷款调查充分落实到位
信贷人员既要了解保证企业的经济实力，又要了解企业的保证意愿和动机，同时应注意保证文书的合法有效性，防止假公章、假签名的虚假文本。信贷人员应对照保证企业的公章和签名，各种文本应予以面签，不能由借款企业统一单独提供，同时发挥公证机关作用，对于借款、保证合同文书等予以公证。
4.4强化贷前调查报告的客观全面性
信贷人员不仅要深入实地调研，理性分析借款人财务会计报表，分析借款人产品销售的市场走势、资金周转、盈利水平以及偿还贷款的能力等。信贷人员一方面工作要扎实深入，全面客观实事求是，另一方面要具有较高的综合素质，即具有丰富的业务知识，准确分析判断客观事物的能力以及文字表达能力，又具有良好品德和职业操守。
4.5强化贷款催收工作的及时性
（1）对即将到期的保证贷款，贷款责任人或管理人必須要按规定提前上门催收，并与借款人及时沟通并准备好还款资金。（2）对到期未收回的保证贷款，责任人或管理人要加大催收工作力度，定期与不定期地连续催收，帮助借款人做好资金调配，以期尽快收回贷款。（3）对确实收回无望的贷款，注意诉讼时效（包括保证时效），通过诉讼解决。对工作不尽责，失去诉讼时效的贷款，要进行责任追究，并予以严厉处罚。
4.6建立风险监测系统。
建立一套完整的、跨行际的授信企业相互关系台帐体系，对企业间的债务进行定期分析，及时采取相应的措施，防止企业套取银行信用提供担保。
参考文献：
[1]贾志伟.论保证贷款的担保方式[J].河南公安高等专科学校学报，2008，（6）：91-93.
[2]吴元珍.保证贷款的风险与防范[J].浙江金融，2005，（5）：21-25.
[3]田玮娜.技术路线图在科技管理中的应用及其前景[J].华北金融，2010，（9）：32-34.
[4]付忠.保证贷款的风险透析及防范[J].财会月刊，2005，（12）：35-36.
[5]莫凡.现行保证贷款的风险与对策[J].华南金融研究，2000，（4）：30-31.