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<正>本案是外汇局上海市分局(下称"上海分局")直接通过近几年海运提单的表面信息,查实银行违规办理转口贸易付汇的案件。本案查处的主要特点是,充分利用国际贸易实务中关于海运提单转让效力界定的通行准则,以海运提单的收货人(Consignee)栏位信息为突破口,查实银行依据实际并无转让效力的海运提单,违规为客户办理转口贸易付汇的案件。