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摘 要：住房公积金是单位及其在职职工缴存的长期住房储金，是住房分配货币化、社会化和法制化的主要形式。住房公积金制度是国家法律规定的重要的住房社会保障制度，具有强制性、互助性、保障性。单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务。职工个人缴存的住房公积金以及单位为其缴存的住房公积金，实行专户存储，归职工个人所有。
关键词：住房公积金制度；社会保障功能
一、住房公积金制度的社会保障功能
住房公积金制度发挥社会保障功能的途径主要有以下几点：
（一）用于职工购买公有住房、经济适用住房、商品房和住房二级市场购买的合法产权住房。
（二）用于企业和自收自支事业单位的职工参加单位集资建房。
（三）用于职工自建住房，翻建、大修自住住房。
（四）用于职工本人偿还自住购房贷款。
（五）用于最低生活保障对象需支付公房房租。
（六）用于职工退休后的养老金。
可见，住房公积金与人民群众利益休戚相关，充分利用和发挥好住房公积金的社会效用，不仅有利于改变职工的住房条件，改善民生，而且有助于促进社会和谐。
二、住房公积金制度及其社会保障功能的欠缺
（一）公积金资金筹集困难较多
1.住房公积金相对开户率低。公积金制度在许多中小城市尚未全面推广，有些地方受部门利益或者地区局部利益的驱动，不愿失去现有的住房福利，不能正确地把握形势，仍然在搞上有政策下有对策。
2.住房公积金未能及时缴足。不少部门和单位在较低的规定比例内也难以足额缴存，或缴存拖延时间较长，表现出很大的随意性。许多企业由于效益不好欠缴、缓交住房公积金的现象比较严重，已经陷入恶性循环。
3.住房公积金被挤占和挪用。有些单位对公积金重视不够，挤占挪用住房公积金的现象时有发生，还有一些单位对住房公积金只扣除但并不归集，这些行为挫伤了职工参加房改的积极性，影响了国家对整个房改工作的总体安排。
（二）公积金管理不完全到位
1.金融机构间违规竞争。目前各商业银行为了抢占房改金融市场，加大了吸收存款的力度，为了能够多拉到住房公积金存款，部分金融机构迎合开户单位和极少数人的利益，不执行国家规定的住房公积金利率，或变相提高利率，导致住房资金成本提高，而且助长了腐败现象的发生。
2.住房公积金结算不够方便。由于当前有些城市是住房公积金管理中心自行归集以及委托有关商业银行办理住房公积金账户的设立、缴存等手续，造成个人住房公积金转移有时比较麻烦。
（三）住房公积金的使用有待进一步完善
据审计、财政部门审计检查，住房资金在使用中还存在不少问题。如：少数城市住房公积金在使用中投放到职工个人住房消费和住房建设的比例偏小；住房公积金的使用上存在着重建房轻贷款购房的情况。
三、有效发挥住房公积金制度社会保障功能的对策
（一）从国家宏观的角度完善住房公积金管理体制的几点设想
1、确立法律地位。要发挥住房公积金制度的社会保障功能，根据实现低收入家庭住房保障政策体系的要求和我国目前行政体制设置等多方面存在的实际情况，解决城市低收入家庭住房困难问题，必须在现有国务院《住房公积金管理条例》的基础上，通过立法途径，制定《住房公积金管理法》，从法律层面确立其地位。
2、专设组织机构。建立住房保障体系并实现这一目标任务，政府是主导，具体组织实施，则涉及到多个领域与诸多部门。鉴于此，有必要设立专门的机构，具体负责履行住房保障的职能职责。
3、强化纪律监督。住房保障工作政策性强，资金钽大，涉及面广，情况复杂，要求严谨，加之各地经济发展水平和住房现状基础不同，也涉及部门利益等问题，必须强化监督。应在建立住房保障政策体系的同时，建立完整、协调、规范、长效的监督体系。明确有关部门制定并负责实施。
（二）从国家宏观的角度更好的发挥住房公积金社会保障功能的几点设想
1、扩大缴纳人群。公积金管理中心作为市政府的一个直属部门，主要职能应该首先强调通过各种手段使更多的人群享受到这项社保制度，只有扩大覆盖面让更多的弱势群体纳入到这项制度中来，才能发挥这项制度的真正作用。
2、扩大贷款范围。发放职工个人购房贷款是住房公积金制度现行保值增值的一个重要手段，住房公积金管理部门应在保证降低贷款风险的前提下，进一步修订和完善个人住房贷款政策，应结合本地区实际情况，加大住房公积金个人贷款发放力度。
3、扩大支取范围。笔者建议支取条件扩大放宽为：职工享受城市居民最低生活保障，男职工年满50周岁，女职工年满45周岁，与单位终止劳动关系且一年内未再就业的；职工及其家庭成员遭遇重大疾病且造成家庭生活严重困难的；职工家庭遇有不可预见的事故、灾难，引起家庭大额资金支出，导致日常生活困难的；农村进城务工人员与单位解除劳动关系的等几种情况都可以提取公积金。
4、重新定位当前单位性质和主要工作。笔者认为住房公积金管理部门应该向医保、养老等劳动保障部门管理体制靠拢，管理向行政化发展，工作职能上更多的是对资金行使监管权，资金不足部分纳入财政盘子，当前的主要工作行为应该是通过行政手段切实让这项制度发挥他的社会保障功能。
5、提高管理透明度国家公积金监管部门应在在公积金便民利民、高效透明方面进行全国统一的制度性规定。将全国住房公积金业务数据联网，由国家财审计部门进行监管，定期公布主要业务数据，在社会各界的监督下真正将公积金取之于民、用之于民，并且用得透明。
6、改革住房制度加强其它住房保障建设。在当前形势下，住房公积金作为住房保障体系的一个组成部分，主要是帮助有一定支付能力的职工购买住房，仅靠一项制度并不能解决全部职工的住房问题，也不能解决房改问题。对于那些买不起住房的城镇居民来说，国家还有出台相应的住房补贴、经济适用房以及廉租房等住房政策制度来保障。
关键词：住房公积金制度；社会保障功能
一、住房公积金制度的社会保障功能
住房公积金制度发挥社会保障功能的途径主要有以下几点：
（一）用于职工购买公有住房、经济适用住房、商品房和住房二级市场购买的合法产权住房。
（二）用于企业和自收自支事业单位的职工参加单位集资建房。
（三）用于职工自建住房，翻建、大修自住住房。
（四）用于职工本人偿还自住购房贷款。
（五）用于最低生活保障对象需支付公房房租。
（六）用于职工退休后的养老金。
可见，住房公积金与人民群众利益休戚相关，充分利用和发挥好住房公积金的社会效用，不仅有利于改变职工的住房条件，改善民生，而且有助于促进社会和谐。
二、住房公积金制度及其社会保障功能的欠缺
（一）公积金资金筹集困难较多
1.住房公积金相对开户率低。公积金制度在许多中小城市尚未全面推广，有些地方受部门利益或者地区局部利益的驱动，不愿失去现有的住房福利，不能正确地把握形势，仍然在搞上有政策下有对策。
2.住房公积金未能及时缴足。不少部门和单位在较低的规定比例内也难以足额缴存，或缴存拖延时间较长，表现出很大的随意性。许多企业由于效益不好欠缴、缓交住房公积金的现象比较严重，已经陷入恶性循环。
3.住房公积金被挤占和挪用。有些单位对公积金重视不够，挤占挪用住房公积金的现象时有发生，还有一些单位对住房公积金只扣除但并不归集，这些行为挫伤了职工参加房改的积极性，影响了国家对整个房改工作的总体安排。
（二）公积金管理不完全到位
1.金融机构间违规竞争。目前各商业银行为了抢占房改金融市场，加大了吸收存款的力度，为了能够多拉到住房公积金存款，部分金融机构迎合开户单位和极少数人的利益，不执行国家规定的住房公积金利率，或变相提高利率，导致住房资金成本提高，而且助长了腐败现象的发生。
2.住房公积金结算不够方便。由于当前有些城市是住房公积金管理中心自行归集以及委托有关商业银行办理住房公积金账户的设立、缴存等手续，造成个人住房公积金转移有时比较麻烦。
（三）住房公积金的使用有待进一步完善
据审计、财政部门审计检查，住房资金在使用中还存在不少问题。如：少数城市住房公积金在使用中投放到职工个人住房消费和住房建设的比例偏小；住房公积金的使用上存在着重建房轻贷款购房的情况。
三、有效发挥住房公积金制度社会保障功能的对策
（一）从国家宏观的角度完善住房公积金管理体制的几点设想
1、确立法律地位。要发挥住房公积金制度的社会保障功能，根据实现低收入家庭住房保障政策体系的要求和我国目前行政体制设置等多方面存在的实际情况，解决城市低收入家庭住房困难问题，必须在现有国务院《住房公积金管理条例》的基础上，通过立法途径，制定《住房公积金管理法》，从法律层面确立其地位。
2、专设组织机构。建立住房保障体系并实现这一目标任务，政府是主导，具体组织实施，则涉及到多个领域与诸多部门。鉴于此，有必要设立专门的机构，具体负责履行住房保障的职能职责。
3、强化纪律监督。住房保障工作政策性强，资金钽大，涉及面广，情况复杂，要求严谨，加之各地经济发展水平和住房现状基础不同，也涉及部门利益等问题，必须强化监督。应在建立住房保障政策体系的同时，建立完整、协调、规范、长效的监督体系。明确有关部门制定并负责实施。
（二）从国家宏观的角度更好的发挥住房公积金社会保障功能的几点设想
1、扩大缴纳人群。公积金管理中心作为市政府的一个直属部门，主要职能应该首先强调通过各种手段使更多的人群享受到这项社保制度，只有扩大覆盖面让更多的弱势群体纳入到这项制度中来，才能发挥这项制度的真正作用。
2、扩大贷款范围。发放职工个人购房贷款是住房公积金制度现行保值增值的一个重要手段，住房公积金管理部门应在保证降低贷款风险的前提下，进一步修订和完善个人住房贷款政策，应结合本地区实际情况，加大住房公积金个人贷款发放力度。
3、扩大支取范围。笔者建议支取条件扩大放宽为：职工享受城市居民最低生活保障，男职工年满50周岁，女职工年满45周岁，与单位终止劳动关系且一年内未再就业的；职工及其家庭成员遭遇重大疾病且造成家庭生活严重困难的；职工家庭遇有不可预见的事故、灾难，引起家庭大额资金支出，导致日常生活困难的；农村进城务工人员与单位解除劳动关系的等几种情况都可以提取公积金。
4、重新定位当前单位性质和主要工作。笔者认为住房公积金管理部门应该向医保、养老等劳动保障部门管理体制靠拢，管理向行政化发展，工作职能上更多的是对资金行使监管权，资金不足部分纳入财政盘子，当前的主要工作行为应该是通过行政手段切实让这项制度发挥他的社会保障功能。
5、提高管理透明度国家公积金监管部门应在在公积金便民利民、高效透明方面进行全国统一的制度性规定。将全国住房公积金业务数据联网，由国家财审计部门进行监管，定期公布主要业务数据，在社会各界的监督下真正将公积金取之于民、用之于民，并且用得透明。
6、改革住房制度加强其它住房保障建设。在当前形势下，住房公积金作为住房保障体系的一个组成部分，主要是帮助有一定支付能力的职工购买住房，仅靠一项制度并不能解决全部职工的住房问题，也不能解决房改问题。对于那些买不起住房的城镇居民来说，国家还有出台相应的住房补贴、经济适用房以及廉租房等住房政策制度来保障。