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【摘要】中国农业发展银行作为我国唯一一家农业政策性银行，2014年农国务院办公厅《关于金融服务“三农”发展的若干意见》中明确了农发行改革的目标。而近年来，农发行准政策性贷款发展规模呈现放大的趋势，但其对信贷资产风险的管理在处于银行业落后水平。本文分析了准政策性贷款的风险成因，探讨当前農发行准政策性信贷风险防范的路径。
【关键词】农发行 准政策性贷款 风险防范
一、准政策性贷款风险成因分析
准政策性收购贷款是执行政府意志，但却不享受各项财政补贴政策，其粮食经营风险需要企业自行承担，贷款的最终损失由农发行进行承担。农发行近年来准政策性贷款不良率高达20%，远远高于全行业信贷资产不良率平均水平，说明准政策性贷款属于高风险业务范围。其风险主要表现在个方面：
一是市场价格的极度波动对农民和收购企业产生重大影响，农发行的信贷对象很特殊，主要是涉农企业，具有规模较小、经营管理不规范等特点，其在经营过程中对农业市场的判断一旦出现错误，就会给企业的经营带来致命的打击，从而在客观上导致无法偿还银行贷款。
二是借款企业存在道德风险，将获取的贷款通过隐瞒贷款用途和去向的方法挪作他用以获取更高的利润，在主观上没有偿还银行贷款的意愿，属于诈骗银行贷款的行为。特别是近两年在国内通货形势严峻、企业融资困难的情况下，部分企业受到即得利益诱惑，从农发行贷款或投向其他经营行为，或直接放入资本市场进行炒作，以获取“短、频、快”的收益，这部分贷款资金的监控比较难。
三是操作中的风险，银行对贷款的流程、操作人员的控制可能会处于一种软约束状态。贷前调查中可能由于信贷人员少，没有主动寻求、分析借款企业信息的意识，风险数据库管理系统比较滞后；贷中审查过程中，又会爱到宏观政策“支农”的影响，在一些贷款项目的审查上降低了准入门槛，风险防控标准放松了；在贷后监管过程中，由于技术原因不能及时发现出现的问题，从而容易诱发风险。农发行现有信贷人员队伍还不能很好地满足风险控制管理的要求，传统的贷款封闭式管理其实己经无法适应这种运作上商业化的要求。在知识结构上，信贷客户经理只满足于己有的业务知识，对新业务的接受能力较低，银行也没有量化考核的指标去促使员工主动学习，操作风险更容易暴露出来。
二、加强准政策性贷款风险的防范建议
（一）加快准政策性贷款向商业性贷款转变的步伐
准政策性贷款的信贷审查门槛相对较低，大多属于信用贷款，而准政策性贷款确实属于高风险业务范围。引入商业化运行机制， 是要求农发行按照“自主择贷、自担风险”的原则进行经营，这与准政策性贷款因企业经营亏损而引发的风险由农发行自行承担是相匹配的。目前，农发行准政策性贷款向商业性贷款转变需要满足以下条件：
首先要密切关切农产品价格发展形势，针对当前农产品价格上涨的、信贷资金需求非常旺盛的现实，对主要农作物的信贷投入力度可低品质向高品质转变，从而支持农民增收增效。而当价格农产品价格出现不稳定尤其是急跌趋势时，要及时跟踪贷款并进行催收。可以有目的性地组织员工学习国内外经济发展形势，帮助员工主动分析市场变化，才有可能在风险到来之前做好防范措施。
其次要建立有效的信用评级体系来区分借款企业的优劣。各省分行可以某地级市为样本建立评级体系，首先要尽可能收集地域内客户的所有财务和非财务数据，并建立相对应的数据库，引入先进的信息技术平台，再借助风险计量分析的方法建设评级模型，建立完善新《巴塞尔协议》要求的内部评级法，具体操作可以借鉴工商银行评级体系建设方法，也可以直接引进穆迪KMV公司研发的中文版内部评级产品，从而使银行内部评级体系的准确性得到提升。此外要坚决推行黑名单制，对于出现过违约行为的客户进行严格监控，在其再次审请贷款时可不予支持，对己成事实的信贷风险则要按照法律程序办事，从而控制客户的道德风险。
（二）建立控制操作风险的完善体制
农发行现有的CM2006系统是在借鉴工行CM2002的基础上研发的，不过在对软件开发完善和人员继续培训方面，农发行不可能像工行那样每年投入几十亿元资金进行维护、更新，因此更加有必要在现有条件下完善CM2006系统的功能，弥补现有系统对员工操作监督的不力，以减少内控风险。此外，建立一支高素质地员工队伍是信贷工作顺利开展的前提。随着市场的变化，信贷业务己经由高度专业化转向专业化和知识广泛化相结合，需要具备管理学、财务学、统计学等多学科的“T”字型人才。信贷人员的知识面越广，经验越丰富，就越能甄别企业真实的经营情况，给企业的信誉状况作正确的评定。要加强对员工的薪酬工资考核，建立绩效工资制度并建立相对应的奖惩制度，激励员工主动出击寻找市场优质客户，并经过细分、筛选后将风险控制在一定范围内。江西省农发行现有信贷人员学历层次较低，年龄结构不很合理，很有必要从他们引入信贷专业人才，同时要招聘年轻高校人才补足后备力量。
当然，农发行特殊的政策性银行定位，使得其支持对象的主体无法发生根本性的变化，那么把准政策性贷款转化为商业性贷款是把双刃剑。在可以预见的未来，银行间的信贷业务竞争必将越来越激烈，部分银行将在市场竞争中逐步被边缘化，而农发行则有着较好的外部政策环境，受到央行货币政策调整的影响较小，因此具有更多地尝试开发新型业务的机会，例如发展农村小额信贷业务以分散授信额度过大的风险。总之，在我国经济发展离不开银行信贷支持的情况下，农发行完全可以抓住机遇，积极进行变革，在国家金融机制改革大方向下争取短期内实现自身发展模式的新突破。
参考文献
[1]中国农业发展银行商业性信贷风险管理研究.林学坚.2008年.
[2]贷款风险防控与化解研究.
作者简介：张弩（1983-），男，江西九江人，研究生，现为九江学院经济与管理学院教师。
【关键词】农发行 准政策性贷款 风险防范
一、准政策性贷款风险成因分析
准政策性收购贷款是执行政府意志，但却不享受各项财政补贴政策，其粮食经营风险需要企业自行承担，贷款的最终损失由农发行进行承担。农发行近年来准政策性贷款不良率高达20%，远远高于全行业信贷资产不良率平均水平，说明准政策性贷款属于高风险业务范围。其风险主要表现在个方面：
一是市场价格的极度波动对农民和收购企业产生重大影响，农发行的信贷对象很特殊，主要是涉农企业，具有规模较小、经营管理不规范等特点，其在经营过程中对农业市场的判断一旦出现错误，就会给企业的经营带来致命的打击，从而在客观上导致无法偿还银行贷款。
二是借款企业存在道德风险，将获取的贷款通过隐瞒贷款用途和去向的方法挪作他用以获取更高的利润，在主观上没有偿还银行贷款的意愿，属于诈骗银行贷款的行为。特别是近两年在国内通货形势严峻、企业融资困难的情况下，部分企业受到即得利益诱惑，从农发行贷款或投向其他经营行为，或直接放入资本市场进行炒作，以获取“短、频、快”的收益，这部分贷款资金的监控比较难。
三是操作中的风险，银行对贷款的流程、操作人员的控制可能会处于一种软约束状态。贷前调查中可能由于信贷人员少，没有主动寻求、分析借款企业信息的意识，风险数据库管理系统比较滞后；贷中审查过程中，又会爱到宏观政策“支农”的影响，在一些贷款项目的审查上降低了准入门槛，风险防控标准放松了；在贷后监管过程中，由于技术原因不能及时发现出现的问题，从而容易诱发风险。农发行现有信贷人员队伍还不能很好地满足风险控制管理的要求，传统的贷款封闭式管理其实己经无法适应这种运作上商业化的要求。在知识结构上，信贷客户经理只满足于己有的业务知识，对新业务的接受能力较低，银行也没有量化考核的指标去促使员工主动学习，操作风险更容易暴露出来。
二、加强准政策性贷款风险的防范建议
（一）加快准政策性贷款向商业性贷款转变的步伐
准政策性贷款的信贷审查门槛相对较低，大多属于信用贷款，而准政策性贷款确实属于高风险业务范围。引入商业化运行机制， 是要求农发行按照“自主择贷、自担风险”的原则进行经营，这与准政策性贷款因企业经营亏损而引发的风险由农发行自行承担是相匹配的。目前，农发行准政策性贷款向商业性贷款转变需要满足以下条件：
首先要密切关切农产品价格发展形势，针对当前农产品价格上涨的、信贷资金需求非常旺盛的现实，对主要农作物的信贷投入力度可低品质向高品质转变，从而支持农民增收增效。而当价格农产品价格出现不稳定尤其是急跌趋势时，要及时跟踪贷款并进行催收。可以有目的性地组织员工学习国内外经济发展形势，帮助员工主动分析市场变化，才有可能在风险到来之前做好防范措施。
其次要建立有效的信用评级体系来区分借款企业的优劣。各省分行可以某地级市为样本建立评级体系，首先要尽可能收集地域内客户的所有财务和非财务数据，并建立相对应的数据库，引入先进的信息技术平台，再借助风险计量分析的方法建设评级模型，建立完善新《巴塞尔协议》要求的内部评级法，具体操作可以借鉴工商银行评级体系建设方法，也可以直接引进穆迪KMV公司研发的中文版内部评级产品，从而使银行内部评级体系的准确性得到提升。此外要坚决推行黑名单制，对于出现过违约行为的客户进行严格监控，在其再次审请贷款时可不予支持，对己成事实的信贷风险则要按照法律程序办事，从而控制客户的道德风险。
（二）建立控制操作风险的完善体制
农发行现有的CM2006系统是在借鉴工行CM2002的基础上研发的，不过在对软件开发完善和人员继续培训方面，农发行不可能像工行那样每年投入几十亿元资金进行维护、更新，因此更加有必要在现有条件下完善CM2006系统的功能，弥补现有系统对员工操作监督的不力，以减少内控风险。此外，建立一支高素质地员工队伍是信贷工作顺利开展的前提。随着市场的变化，信贷业务己经由高度专业化转向专业化和知识广泛化相结合，需要具备管理学、财务学、统计学等多学科的“T”字型人才。信贷人员的知识面越广，经验越丰富，就越能甄别企业真实的经营情况，给企业的信誉状况作正确的评定。要加强对员工的薪酬工资考核，建立绩效工资制度并建立相对应的奖惩制度，激励员工主动出击寻找市场优质客户，并经过细分、筛选后将风险控制在一定范围内。江西省农发行现有信贷人员学历层次较低，年龄结构不很合理，很有必要从他们引入信贷专业人才，同时要招聘年轻高校人才补足后备力量。
当然，农发行特殊的政策性银行定位，使得其支持对象的主体无法发生根本性的变化，那么把准政策性贷款转化为商业性贷款是把双刃剑。在可以预见的未来，银行间的信贷业务竞争必将越来越激烈，部分银行将在市场竞争中逐步被边缘化，而农发行则有着较好的外部政策环境，受到央行货币政策调整的影响较小，因此具有更多地尝试开发新型业务的机会，例如发展农村小额信贷业务以分散授信额度过大的风险。总之，在我国经济发展离不开银行信贷支持的情况下，农发行完全可以抓住机遇，积极进行变革，在国家金融机制改革大方向下争取短期内实现自身发展模式的新突破。
参考文献
[1]中国农业发展银行商业性信贷风险管理研究.林学坚.2008年.
[2]贷款风险防控与化解研究.
作者简介：张弩（1983-），男，江西九江人，研究生，现为九江学院经济与管理学院教师。