论文部分内容阅读
银行内控制度的特点和目的,就是依据银行业各环节自身业务健康发展的需要;制定较为具体的部门岗位责任及相互制约措施,用制度规范操作,使之程序化,促进银行业务的运行在严格有序的程式下进行。审计内控制度,就是检查、评估其执行的过程、结果,并予以总结,提出审计意见,以全面反映、评价被审单位全部或某一部门内控执行和管理水平。