银行信贷资产证券化作为一种新的结构化的融资模式,其研究意义重大。本文是按照提出、分析和解决问题的逻辑思路,运用规范分析、实证分析、博弈以及比较分析的方法,主要从银行信贷资产证券化的成因、银行信贷资产证券化融资的竞争力、以信托模式推行信贷资产证券化的可行性、基于信托模式的信贷资产证券化风险管理以及国家开发银行以信托模式推行信贷资产证券化的个案等五个方面来展开分析的。 经过逐层分析,研究表明: 1、在我国开展银行信贷资产证券化业务不仅是必要的,而且是具有融资竞争力的。 2、一般而言,当资产池中的资产规模超过50亿元人民币、融资期限在三年以上且优质资产的比例大于1/2时比较适宜开展证券化。 3、信托模式是我国目前开展银行信贷资产证券化业务的最佳证券化模式。 4、在以信托模式推行银行信贷资产证券化过程中,投资者主要面临着信用风险和提前偿付风险,应该采取相应的措施进行预防和控制,以免造成不必要的损失。 5、国家开发银行设计信托分层的结构化模式、在SPT模式中担当多重角色、为自身和投资者建立全面的风险管理和评价体系值得我们学习和借鉴。