近几年来,厦门市中小企业保持了强劲的增长势头,已成为推动厦门经济发展和就业的重要力量,政府也不断地加大对中小企业的扶持力度。虽然中小企业比起大企业存在着很多方面的不足,例如经营方式和管理的方法体系不够健全和规范、财务报表数据存在许多的修饰、风险意识和风险防范的体系不完整、通常缺少担保和抵押品,这些因素都导致中小企业在银行的评估系统中信用水平不高,无法像大企业那样得到银行支持。而且中小企业的这些特点,还使得银行在给中小企业评估授信时,需要付出比起大企业授信高出许多倍的交易和风险成本,但是每一笔中小企业的授信的收益相对大企业都较低,再扣除这些显性的成本和隐性的风险,所以中小企业从银行获得授信的难度很大。但从另一方面讲,中小企业虽然每一笔的贷款金额小,但是每一笔的贷款收益率都较高,如果可以将中小企业的授信业务发展到一定的规模,形成具有一定规模效应的一个资金池,那么银行也可以从中获得很大的利润率。况且,目前大型企业客户都越来越金融化,基本都建立了自身的融资平台,建立了投资公司,融资的渠道越来越广阔,通过证券、基金等渠道的融资模式日渐成熟,直接融资的方法和渠道全面建设,对银行的融资平台依赖性大大减小。同时,银行同业的目标客户和市场导向日渐相同,大家竞相争取建立与大企业的合作,不断地压缩自身的利润去争取大企业的青睐,这宠坏了大企业,导致了银行在与大企业客户谈判中往往处于弱势地位,不仅利率不得上浮,而且利率下浮的情况也是司空见惯,利润空间微乎其微。迫于竞争压力,中国银行不得不加大力度发展中小企业信贷业务。近年,中国银行厦门市分行实行总行“信贷工厂”的授信模式取得了一些成果,但总体的市场占有份额依然很小,业务拓展出现了一些困难和障碍。如何结合厦门的地域特点,在“信贷工厂”授信模式下,做好信贷风险控制的同时,加快信贷业务的发展,是我行当前亟待解决的问题。本文根据笔者从事中小企业信贷业务的切身体会出发,首先分析了中小企业的特点及其信贷风险,再分析了厦门市中小企业的发展状况及银行同业竞争情况,接着分析了中国银行中小企业“信贷工厂”的授信模式、发展情况及其目前存在的对业务发展产生制约的因素,最后根据我行的优缺点分析并结合实际存在的具体问题提出相应的解决方案。希望自己的见解和建议,可以为本单位中小企业信贷业务发展提供一些借鉴。