与我们之前所了解的保险制度有所不同,存款保险制度的特殊性在于,投保银行通过在存款人和存款保险机构之间建立一种特殊的法律关系来转移和分散自身的风险。作为国家的三道金融安全网之一,存款保险制度的实践性一直在国内外饱受争议,而存款保险制度存在的道德风险一直受到人们的关注。风险永远不可能被消除,道德风险也一样。因此,在存款保险制度被广泛运用的今天,我们要做的是最大限度地控制风险,减低风险,尽可能地减少道德风险带来的危害。随着利率市场化的到来,以民营资本为主的中小商业银行不断发展壮大,正在逐步成为现代金融的重点企业,但是由于我国中小商业银行规模较小,资产实力不足,抗风险能力明显较弱,在竞争上较国有大型银行处于劣势。存款保险制度在某种程度上为中小商业银行提供了良好的发展空间,但也诱发了他们的道德风险可能。中小商业银行的道德风险在一定程度上使得存款保险制度的运作效率下降,严重地甚至会造成整个金融体系的动荡不堪。因此,我们有必要提前做好我国中小商业银行的道德风险防范工作。本论文通过定性分析与定量分析相结合的方法,将存款保险制度的道德风险问题引入到中小商业银行的现实问题中。本文大量搜集文献资料,在总结前人的研究基础上,着重去研究存款保险制度下中小商业银行的道德风险防范问题,将理论与实践相结合,用理论引导实践,用实践指导实践。本文以存款保险制度的道德风险研究为主线,第一部分对存款保险制度以及道德风险的理论概念进行了系统性的分析,使本文的研究内容能够清晰化;第二部分首先从我国中小商业银行的发展现状出发,通过大量的统计数据深层次分析我国中小商业银行在资产与负债经营过程中的风险,为以后的风险防范工作做好准备,增加了文章研究的可信度与真实性;第三部分借鉴了美国和日本两国在存款保险制度下道德风险防范的可行性做法,在此基础上提出在我国存款保险制度下中小商业银行的道德风险防范建议,如实行风险差别费率制和合理的限额赔付制,同时也要加强制度外部的完善工作,如风险评级机构的健全、信息披露的及时性以及市场退出机制的必要性。只有通过一系列的制度设计和法律完善,才能最大程度上把我国中小商业银行的道德风险概率降到最低,这将对我国以后金融改革的发展具有重大的理论意义和现实意义。