在当前金融监管逐步放开的大背景下,伴随新兴信息技术的不断涌现,加快产业升级,实现转型是当前企业跟紧时代趋势,在经济增长周期中谋求有利地位的必然选择,企业内部资金管理的需求也在不断增加。但对我国大多数的企业来说,资金使用效率不高、融资成本居高不下,无法有效配置资金资源的现象十分普遍,需要不断完善和升级资金管理体系,而企业集团身为现代企业中资本、技术资源等方面实力雄厚的代表,更需积极调整自身资金集中管理模式,提升资金的规模效益,以期为其长期发展提供强大的资金支持。司库式资金集中管理是一种以宏观战略实现为出发点,基于不断升级、功能多样的资金集中管理系统,利用更为先进的管理制度和科技手段,来持续提高企业价值输出的国际主流的资金集中管理模式,有助于企业集团进一步提升资金管理效益,但其在我国的研究尚处于初始阶段,在应用过程中也存在诸多不足,其优越性并未得到充分的体现,因此对司库式资金集中管理进行研究具有十分重要的意义。本文首先围绕研究方向对“资金集中管理”、“司库管理”等概念进行界定,从委托代理、内部资本市场等理论出发,了解现有的几种资金集中管理模式各自的特点、应用范围及利弊。其次,阐述当前我国企业集团司库式资金集中管理现状及存在的主要问题。再次,以P集团为研究对象,对其现行的司库式资金集中管理运行现状进行概述,通过会计数据和财务指标从多种维度对其资金管理效果进行分析;依据效果分析和实地调研的结果,归纳总结P集团司库式资金集中管理中存在的问题。最后,结合现状和P集团案例,对我国企业集团司库式资金集中管理中存在的问题提出解决对策,为具有完善司库式资金集中管理体系需求的企业集团提供参考。