由于商业银行在经济生活中的重要地位,其失败倒将给社会带来极大的负面影响,如果能够在银行失败之前发现问题,以预先找出解决办法或应对措施,可使其负面影响降低到最小程度。因此,建立有效的银行失败早期预警模型意义重大。本文在确定了银行失败的具体内涵后,对现有的银行失败早期预警模型进行了分类介绍以及评析,比较了各个模型方法的优缺点。随后对银行失败危机发生的过程进行了分析。在分析过程中采用了倒推的方法:将引发银行失败发生的原因归为发生流动性危机和清偿性危机,在对这两种危机进行定义后,又分别建立模型描述了两种类型危机发生的过程;然后针对信用风险、市场风险、操作风险如何导致流动性危机和清偿性危机分别进行了分析;最后分析了银行失败的防御线——资本金对银行抵御流动性危机和清偿性危机中起到的不同作用。根据对银行失败的形成机制的分析,认为流动性危机和清偿性危机发生的过程并不十分一致,处置方案也不相同,因此分别对流动性危机和清偿性危机建立预警模型。对流动性危机预警模型,采用估计净现金流概率分布,在此基础上求得净现金流小于防御能力的负值的概率,作为银行发生流动性危机的概率。对于清偿性危机预警模型,本文通过找出银行发生清偿性危机的概率与VAR之间的关系,即发生清偿性危机的概率——资本实力——VaR的映射关系,从而通过测量银行各风险因素以及总风险所对应的VaR值,来度量银行面临清偿性危机可能性的大小。