商业银行的金融风险一般包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和政策风险。其中信用风险是银行业,乃至整个金融业主要的风险形式。世界银行对全球银行业危机的研究表明,导致银行破产的最常见原因就是信用风险。因此,对信用风险采取有效的计量和管理就显得尤为重要。有效的信用风险管理不仅能够指导商业银行降低和防范信用风险,为商业银行的经营管理提供决策支持,而且对国家金融安全和宏观经济的运行都会产生积极的作用。本文以商业银行信用风险计量和管理为研究方向,对商业银行传统信用分析、评估方法和现代信用风险计量方法进行了多角度的研究与探讨,并结合目前我国商业银行经营管理实际状况,提出了信用风险计量的改进方法。本文共分五章,主要内容如下:第一章为绪论部分,首先分析商业银行信用风险的内涵,进而分析了信用风险产生的原因,然后对信用风险的国内外研究情况进行综述,最后确定了本文的基本思路和框架。第二章主要是对传统的信用风险评估方法进行了较为详细的讨论,包括传统的信用分析以及多变量信用模型。第三章阐述了现代信用风险计量模型的基本内容,着重分析了CreditMetrics和KMV模型的基本理论、步骤和优缺点,并且针对我国金融机构信用风险管理的现状,就我国商业银行等金融机构如何借鉴国外先进经验,健全和完善信用风险管理进行了论述。第四章在前两章信用风险计量方法的基础上,针对目前我国商业银行的信用风险评价的方法主观性过强以及指标设置的不全面等方面的不足,结合我国商业银行信用风险管理的现状与要求,选择了基于等级评价的信用风险综合评判方法和模糊综合评判方法对商业银行具体信用风险评估做了实例分析。第五章得出了本文的结论并指出下一步的工作。