现金资源和人力资源、机器设备资源等一样,是企业经营活动中不可缺少重要经济资源。作为企业的管理者、经理人,往往只关注企业的获利能力及获利指标,忽略了现金管理及现金管理指标,导致很多企业在盈利模式很好的状态下,由于资金流的中断,陷入困境,无力持续经营,最终破产倒闭。TCX公司的管理者,近年来已经认识到现金管理在企业经营决策中的作用,希望通过对现金的分析和控制保障企业正常的经营。本文从以下五个章节对TCX公司2013年经营活动的调查分析,以公司现金管理为基础,对其经营活动、报表及各科目的情况进行进一步研究分析,找出现金流量的优化方案。第1章绪论,阐述选题的研究背景和意义、文献综述及研究方法与内容；第2章讲述了现金管理的基本理论及现金管理的内容；第3章主要是对TCX公司生产经营特点和主要经营风险,对TCX公司现金流量进行定量和定性分析；第4章通过上述对TCX公司现金管理的定性和定量分析结果,揭示TCX公司现金流量管理中存的问题及问题成因；第5章针对TCX公司现金管理中存的问题及生产经营的特点提出相应改进建议；第6章是结论,对现金管理及TCX公司现金管理的总结。本文拟通过对小型生产企业TCX公司现金管理的分析与研究,揭示小型生产企业的现金管理中存的问题及提供相应的改进措施,为类似的其他小型生产企业给予借鉴。