企业管理的核心是财务管理，财务管理的核心又是资金管理。现阶段企业集团由于资金管理技术手段跟不上，导致资金管理效率低下，预算管理“虚”，结算管理“散”和监控管理“弱”。特别是大型施工企业，由于项目分散，部分项目地处偏远，导致资金流动透明度低，资金管理信息不对称，突发情况多，资金预算滞后，这些都提出了建立资金管理综合信息系统的必要性和紧迫性。　　本文研究的主要目的是在分析目前资金管理中存在的问题的基础上，结合全球经济一体化和各项信息技术大发展的有利条件，以水电二局资金管理信息系统的设计思路、搭建条件和搭建过程、运行效果等作为案例，旨在提出大型施工企业信息系统管理平台搭建的可行性和效益性，为大型企业集团企业特别是大型施工企业提供资金管理信息系统建设的新思路，从而提高企业内部控制的信息化水平和精细化管理水平，进而提高企业的综合管理水平，提高经济效益。　　本文借鉴了目前最流行的资金集中管理思想、内部控制思想以及ERP和URP资源管理思想，探讨如何以信息技术为手段解决资金管理中存在的相关问题。本文第三部分就是以中国水利水电第二工程局有限公司（以下简称水电二局）为例，阐述一个有效的资金管理信息系统是如何设计、建设、试运行并逐步完善的，演示了在该系统的试运行与推广过程中如何以信息化的形式保证内部控制制度得以充分实施，如何规避资金管理风险和如何提高资金管理标准化。第四部分评价了该资金管理信息系统的使用和推广带来的经济效益和社会效益。最后文章还介绍了该资金管理信息系统的借鉴意义和适用范围。如果该资金管理信息系统得以推广，势必会强化企业的预算管理;保证企业内部控制信息化的实现;提高办事效率并节约成本;保证资金使用安全;提高公司经营管理水平;能真正实现企业业务、财务一体化;有效降低社会经济犯罪率;有效节约自然资源，保护自然环境;提高社会经济总体效益水平;提高社会人才素质水平，推进优秀人才社会流动;提高社会生产率;提高社会审计效率;增进企业国际国内经验交流，提高社会企业综合管理水平。所以说该资金管理信息系统已不是单纯的信息管理系统，而是从信息中提炼知识的先进知识管理系统。