随着商业银行面临的风险越来越复杂,操作风险逐渐受到国际监管机构的高度重视。操作风险是一种很古老的风险,从商业银行建立到现在一直存在。但是由于其发生的隐蔽性和难以度量性,操作风险一直未受到应有的重视。巴林银行和大和银行的破产倒闭使金融机构和相关学者意识到度量和控制商业银行操作风险已刻不容缓。2004年巴塞尔委员会发布了《巴塞尔新资本协议》,正式将操作风险列为银行三大风险之一,纳入风险资本计提和监管框架中,这意味着金融界对风险管理又进入一个新时期。我国商业银行操作风险的关注较晚,也没有形成适合我国国情的操作风险度量模型。2007年,银监会发布了《商业银行操作风险管理指引》,鼓励国内的商业银行认识到操作风险控制的重要性,要根据自身情况,积极建立相应的风险管理体系,说明我国商业银行体系开始重视操作风险并加强操作风险的度量和管理。我国目前上市的商业银行总共有十六家,分别有五家国有商业银行,八家股份制商业银行和三家地方性商业银行。这十六家商业银行是我国银行体系的重要组成部分,并且都已上市,对于我国商业银行存在的操作风险状况具有代表性。通过分析发现这十六家商业银行存在较严重的操作风险,对于其存在的操作风险大小需要进行度量。国际商业银行在对操作风险进行度量时有其特定的适用性,我国上市商业银行应该寻找适合我国的操作风险度量模型,合理量化和管理操作风险,减少操作风险发生的损失。论文首先对操作风险进行了重新界定,操作风险是对银行剩余风险的度量,是从银行总体风险中扣除掉能够识别的所有风险如信用风险和市场风险之后的风险,是一种广义的操作风险定义。梳理了国内外对于操作风险的研究,发现国内研究多集中在对操作风险的定性分析上,定量分析比较欠缺。樊欣、张学陶等学者在对操作风险进行度量时,采用了比较符合我国实际情况的收入模型作为度量方法,对商业银行以及以后学者的研究提供了参考。论文在对我国上市商业银行进行操作风险度量时,也采用了收入模型,对于能够影响商业银行净利润的各种风险因素进行逐一分析,最终确定真实GDP和不良贷款率两个风险指标作为市场风险和信用风险的指标,得出我国上市商业银行需要为操作风险提取的资本金。论文采用了定性分析和定量分析相结合的方法。基于媒体报道,论文对上市商业银行存在的风险事件进行逐一整理,发现我国上市商业银行在内外部欺诈以及商业银行和零售银行业务等方面存在较严重的风险事件。接着论文采用经济计量方法,运用收入模型对这十六家上市商业银行面临的操作风险进行的定量分析,最后总结得出每家商业银行面临的操作风险值。根据论文的研究,最终得出以下结论：第一,我国上市商业银行面临的操作风险很严峻,其在总风险的占比超过了国际大银行规定的15%的最佳比例。第二,我国地方性商业银行面临的风险状况要高于国有商业银行和股份制商业银行。第三,我国上市商业银行的净利润受不同风险因素的影响不同,其中,真实GDP和不良贷款率这两个风险指标影响最为显著。第四,收入模型在使用过程中由于变量选取以及数据缺失的影响,对实证的结果会有一定的影响。最后根据实证结果分析,论文对十六家上市商业银行存在的风险问题提出了相应的政策建议。