2013年7月20日央行公布,金融机构贷款利率下限的管制将全面放开,这也标志着我国利率市场化进程迈出了显著性的一步。随着利率市场化进程的推进,且大量外资银行的进入,激烈的银行业竞争,使得银行业存贷款利差的缩减,各家商业银行逐步实行综合化经营战略,一方面成立金融控股公司,形成“集团混业,公司分业”的发展模式,另一方面进行业务和产品创新,将经营重点逐步向非利息业务方向转移。但非利息业务是否有利于商业银行稳健发展,这还是一个问题,因此研究非利息业务对商业银行的影响有着十分重要的意义。本文从金融创新和非利息业务的概念入手,介绍了我国非利息业务的范围及其特点,分析了我国商业银行非利息业务发展的内外部影响因素以及我国商业银行主要业务创新。以金融创新理论、投资组合理论等作为理论基础,分析了非利息业务的经济学意义,并就非利息业务对商业银行的风险影响作了理论解释。在实证研究部分,本文选取2008年——2012年我国14家上市商业银行作为研究对象,其中包括中国银行等4家国有商业银行和招商银行等10家股份制商业银行。剖析了影响我国商业银行盈利能力和风险的内外部因素,建立银行破产风险的理论模型,并在分析理论模型的基础上,建立相关面板计量经济实证模型。在研究非利息业务对商业银行盈利能力和风险之间的关系时,分别以资产收益率(ROA)、Z值作为被解释变量,非利息业务收入占比作为解释变量,在实证模型中分别加入了资产规模、国内生产总值增长率等作为控制变量,根据商业银行利润表将非利息业务收入占比分为手续费及佣金净收益占比和交易账户净收益占比,进一步研究非利息业务的构成对商业银行盈利能力和风险的影响。本文主要结论如下：1、提高非利息业务收入能够显著增强商业银行的收益,特别是手续费及佣金净收益,但交易账户净收益对商业银行收益有着不显著的负向关系。故我国商业银行在发展存贷款业务时可以进行交叉销售,积极创新金融产品,并且需要提高投资的专业性,更好的发挥非利息业务对我国商业银行收益的影响。2、银行具有高负债率的特点,相比于一般企业其风险比较大,非利息业务同时具有提高银行盈利能力及分散商业银行风险的作用,有利于商业银行的可持续发展。