普通居民的个人理财,是普通居民对资本金和负债资产的科学合理的运作,是这一收入范围的个人或家庭根据所处生命周期的不同阶段特征、风险状况、风险偏好、风险承受能力和财务需求,在对收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上,结合预定目标,对财产运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、投资等多种手段进行科学的、有计划的、系统的全方位管理。其实质更强调一种理念、一种意识、一种生活方式,是针对理财主体整个一生而不是某个阶段的规划,以实现此收入范围居民个人财产的合理安排、消费和使用,从而在个人风险可以接受的范围内实现资产增值的最大化。中国80年代初开始从传统计划经济体制向现代市场经济体制过渡,在这个过程中,直到80年代中后期,中国城乡个人的人均资产存量仍然微乎其微,且主要为银行的储蓄存款。当时世界银行专家组的研究报告表明,中国在向市场经济过渡中,个人的长期理财(投资、储蓄和消费)行为还没有形成。随着经济快速增长和居民收入水平的提高及从传统计划经济体制向现代市场经济体制的过渡,我国经济和社会发生了巨大的变化。个人储蓄在国内资金积累中的作用越来越大,我国个人储蓄存款余额已远远超出10万亿元,相当于我国一年的国民生产总值。随着个人人均资产存量的明显增大使人们的购买力增强,资产选择空间扩大导致的资产多样化使人们的理财选择范围进一步扩大,以及市场经济体制改革的逐步到位,居民个人理财意识的复苏,人们的理财观念、金融意识也发生了巨大的变化,传统的以存款为主要手段的理财已经不能够满足现在人理财的需要,个人的长期理财行为日渐形成,我国逐渐进入个人理财时代。在我国经济体制改革的进一步深入和金融市场的发展的同时,一方面,我国居民收入和个人资产有了很大提高,但投资理财手段有限、资产保值增值能力弱,加之经济转轨带来的不确定性预期,使得我国个人理财市场需求巨大；另一方面,由于体制和技术上的原因,我国金融机构开展个人理财业务还很不成熟,短期行为明显,从而导致了个人理财的有效供给不足。在这种情况下,研究和应用个人理财技术,对于推动居民个人理财向更高层次发展,进而提高金融机构个人理财业务水平,逐步完善个人理财市场具有重大现实意义。本文从5个部分对我国普通居民个人理财进行分析：第1部分：导言。主要阐述论文选题的背景、研究目的及意义、个人理财研究现状、研究思路和结构安排。第2部分：概述。从我国城市普通居民的角度,界定了我国城市普通居民个人理财的定义。分析个人理财的基本理论、原则,综合运用现代财务学的理论、方法和工具,采取规范研究的办法,阐述普通居民个人理财的基本方法、理财的目标和理财的基本步骤,并针对现有的各种投资工具各自的特点及投资者的风险偏好程度制定相应的投资策略。第3部分：我国普通居民个人理财的背景与发展现状。本章先分析我国普通居民个人理财产生的背景,并在这些现象的基础上分析当前我国普通居民个人理财的现状。指出改革开放以来,我国国民经济的快速增长,社会的进步,个人收入大幅提高并且呈现出集中趋势,GDP、人均存款余额等对人民生活水平和个人财务积累产生重大影响的指标都在不断的大幅度增长,这些客观因素构成人们理财行为的先决条件。人们对待个人财富的态度、观念和处理方式与过去相比发生了很大变化。当越来越多的普通居民在满足基本生活之外渐渐有了多余的财富时,在过惯了几十年的“计划生活”后,要开始自己买房、自己负担子女的教育费用、自己承担部分医疗费用,自己安排一生时,面对急剧变化的社会、快速发展的经济,产生了对整个人生周期的不确定感,对个人理财的需求就显得尤为迫切。第4部分：普通居民个人理财存在问题及原因探析。本部分主要探析我国普通居民在个人理财中存在的问题。包括理财主体对理财的认识存在的误区,缺乏风险防范意识,理财趋于盲目性,相关理财知识和技巧不足,忽视个人资金的流动性和风险性,缺乏对个人资产的合理配置。同时,我国的个人理财市场发展还不健全,只能说是形似,离规范化、程序化还有一段距离,还有许多亟待解决的问题。理财产品、服务方式简单、复合型专业理财人才缺乏,与客户的真正需求仍存在很大差距。金融机构对个人理财行业的监管体系也不够完善,出现的盲目、无序竞争给银行带来了新的风险隐患,不利于保护广大投资者的合法权益。现有的法律法规还不足以完全解决各行业领域的理财服务过程中出现的一些矛盾和问题。第5部分：推动我国普通居民个人理财活动健康发展的建议。这一部分在我国普通居民个人理财产生的历史背景及目前普遍存在的问题探析的基础上,研究如何提高普通居民的个人理财投资意识和投资技能,树立正确的个人投资理念、掌握熟练的投资本领,以及尽快建立符合我国实际情况的个人理财体系的对策与建议。从四个方面提出推动我国普通居民个人理财健康发展的建议。首先,普通居民本身要树立正确的理财观,科学、系统地进行个人理财,使投资理财成为普通百姓生活的必要组成部分。其次,政府部门应结合普通居民个人理财的特点,研究制定严格的规章和规则,不断完善与个人理财相关的法律、法规,以保障个人理财业务的发展和有序进行,有效保护市场参与主体的合法利益,避免无效竞争和欺诈,以便普通居民达到其理财目标。同时,还应加快成立专门机构,大力发展独立的、形式多样的第三方理财投资咨询机构并出台相应政策进行约束。第三,金融机构在发展个人理财业务时,必须坚持以客户为导向的经营理念,对客户提供人性化、差别化的优质服务,不断创新个人理财产品,提高服务质量。对专业理财人员应进行定期培训,以适应金融市场的不断变化。第四,教育机构在培养更多适应经济变化及社会需求的高等理财人才的同时应从中国的国情、从普通居民的生活实际状况出发,普及基本的理财知识,让更多的普通居民认识到个人理财的实质是一种理念、是一种意识,树立科学的终身理财的观念,把理财作为一种生活方式。本文研究的新意主要体现在：长期以来,我国理论界对个人理财的理论研究甚少,即便有所涉及,也是以银行开展业务或推广理财产品为研究对象进行的分析。本文从普通居民个人的角度对个人理财所涉及的一些问题进行研究,在分析这一收入阶层居民的个人理财问题时把理论研究与实践分析,定性分析与定量分析相结合具有一定的新意。因为文章篇幅有限,文章并没有对个人理财的基础理论做全面的研究,只选择了其中比较重要的几方面进行阐述,这必然造成整个理论体系的不完整。再则由于作者的知识水平所限,个人理财涉及财务、法律、税收等多个方面,在本文中的一些理论上的提法可能尚欠妥当。