2011年商业银行的“暴利”再次引起了社会的广泛关注,多数银行资产收益率创出历史新高,这与目前我国经济的不景气和企业利润的普遍下滑形成了鲜明对比。银行的盈利能力是衡量银行竞争力的重要指标,尽管目前商业银行盈利保持着快速增长,但是外部环境的不断恶化以及银行自身经营存在的缺陷,银行盈利能力的可持续性面临严重挑战。目前政府出台了种种政策来限制银行的高利润,比如严禁银行乱收费,降低存贷基准利差等。银行应当如何面对这些挑战,如何保持自己盈利的可持续性成为当前重要的议题。研究银行盈利能力的影响因素是研究银行盈利可持续性的基础,只有知道哪些因素对银行盈利能力产生重要影响,才能对症下药,找出相应对策,以保持银行盈利的可持续性,而影响因素的选取需要以各种理论为依据,因此,本文借鉴国内外学者研究思路和研究方法,依据金融发展与经济增长理论、产业组织理论、银行危机理论、金融创新理论以及规模经济理论等关于商业银行盈利能力的相关理论,将银行盈利能力影响因素划分为宏观经济因素、市场结构因素以及银行自身因素,银行自身因素又划分为风险因素、创新因素、效率因素以及规模因素。为此,我们依据以上影响因素选取了8个指标：经济景气状况,市场份额,市场集中,资本充足度,不良贷款率,非利息收入占比,成本收入比,资产规模。在此基础上,本文选取了4家国有银行与9家上市股份制银行2004年至2011年的面板数据,运用多元线性回归模型,并进行F检验与Hausman检验,以便保证回归结果的正确性。由于国有银行与股份制银行在产权结构、盈利模式等方面存在重大差别,因此本文先分别对4大国有银行与股份制银行分别进行回归,以找出两者影响因素的不同点,并进行对比分析,然后再对所有样本银行进行回归分析。实证结果表明：按照影响力从大到小排名,国有银行依次为：经济景气度、不良贷款率、资产规模、成本收入比,其中经济景气度与银行盈利能力成正比,后三者与银行盈利能力成反比。而股份制银行依次为：市场集中度、资本充足度、成本收入比、资产规模,其中市场集中度、成本收入比与银行盈利能力成反比,资本充足度、银行规模与银行盈利能力成正比。两者在影响因素上存在显著差别,这与两者的信贷结构、市场地位、自身经营效率等有关,随后本文对这种差别原因进行了具体分析。在实证结果的基础上,本文进一步对银行盈利能力的可持续性进行了分析,在经济景气度方面,我国面临刘易斯拐点,人口红利或将消失,在不良贷款率方面,地方政府融资平台风险不断积聚,银行面临潜在的违约损失,在成本收入比方面,利率市场化改革不断加快,利差收入将会减少。银行盈利能力面临种种挑战。最后本文在分析结果的基础上,结合我国政府当前采取的种种政策,比如“中国版巴塞尔协议3”、《商业银行服务价格管理办法》、引导更多民间资本进入金融领域等,对如何提高我国银行盈利能力提出了相应的政策建议,在宏观方面,应当改变信贷结构,建立经济周期性波动应对机制。在中观方面,应当引入民间资本,优化市场结构,增强市场竞争。在微观方面,应当提高资本充足率,化解地方政府融资平台风险,大力提高金融创新能力,国有银行适当缩减规模,而股份制银行应当增加规模,加快银行组织结构扁平化改革。